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老师,企业所得税A105050工资薪金那里,张载和实际发生准备填相同金额,那是填计提的还是实际发放的那?
文文老师
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提问时间:05/20 09:14
#税务#
填计提的数据,账载,实收与税收填写一样数据
阅读 13
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库存商品计提减值准备做汇算清缴不调增,需要准备什么资料备查。
宋生老师
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提问时间:05/20 09:14
#税务#
1. 减值测试报告 减值测试方法:说明采用的具体减值测试方法(如成本与可变现净值孰低法、预计未来现金流量现值等)。 测试过程:详细记录测试的步骤、计算公式和数据来源。 测试结果:明确减值金额的计算结果。 2. 可变现净值的确定依据 市场销售价格:提供同类或类似商品的市场价格或销售合同价格。 销售费用和相关税费:预计销售过程中可能发生的费用和税费。 其他相关因素:如市场需求、产品过时风险等。 3. 相关合同或协议 如果有销售合同或订单,提供相关文件以证明商品的预计售价和销售情况。 4. 存货盘点记录 提供存货盘点表,记录存货的数量、状态和质量情况,以证明存货的实际状况
阅读 16
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一般纳税人开给个人农产品发票 免税的 进项税还需要转出吗
文文老师
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提问时间:05/20 09:10
#税务#
既然是开的免税发票,对应进项不能抵扣
阅读 5
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老师早上好,请问在淘宝天猫京东上卖黄金(黄金小圆珠子),需要缴纳哪些税呢?增值税13%(或小规模1%)+消费税5%吗? 还有其他的吗?
朴老师
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提问时间:05/20 09:09
#税务#
在电商平台卖黄金小圆珠子,涉及税种:增值税(一般纳税人 13%、小规模 1% );若属金银首饰零售环节,消费税 5% ;附加税(城建税 7%/5%/1%、教育费附加 3%、地方教育附加约 2% );所得税(企业缴企业所得税、个体等缴个人所得税 );印花税(购销合同万三 )。
阅读 41
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销售部分已经从生产成本结转到主营成本,这样的这话合理吗
文文老师
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提问时间:05/20 09:09
#税务#
若是制造业,完工后,生产成本结转到库存商品,销售后,再结转到主营业务成本
阅读 4
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你好老师,请问填专项附加扣除时,怎样填可以在当月抵扣扣除,不用交税不
文文老师
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提问时间:05/20 09:05
#税务#
在年初就填写好,平时月份就可以享受
阅读 7
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老师您好,请问知识产权代理事务所的分所是否需要申报个税的经营所得?我申报的时候提示我没有投资人,然后我去到税务局大厅,他们说需要增加投资人信息才能申报,让我去工商添加投资人,去了工商局,工作人员说分所就没有投资人,没办法添加,我又跑到税务局,税务局的人也不懂,老师您知道这里面的专业知识吗?谢谢
朴老师
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提问时间:05/20 09:04
#税务#
若事务所是合伙企业性质,分所经营所得需申报个税经营所得。分所工商登记无独立投资人,税务申报系统却要求投资人信息,是税、商管理差异。可向税务提供总所合伙协议等,说明分所无独立投资人,由税务按规则维护合伙人信息完成申报。
阅读 21
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老师,请问想把公司名下的泵车过户到另一个公司,需要怎么交税!是过户到个人名下省税,还是过户到其他公司名下省税?
邹老师
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提问时间:05/20 09:01
#税务#
你好,之前进项税额有抵扣吗? 过户到个人名下和过户到公司名下,是同样纳税的
阅读 24
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采购材料可以用于建筑行业的入库做账吗
文文老师
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提问时间:05/20 08:58
#税务#
采购材料可以用于建筑行业的入库做账。
阅读 11
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工会经费在电子税务局申报的路径是怎么样的?
文文老师
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提问时间:05/20 08:56
#税务#
工会经费在通用申报中
阅读 23
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足浴店去年电费是直接计入管理费用,大约30万左右,如果更改上年四季度所得税表,合适吗,还有今年如果把这个电费改进成本,两年成本费用差异大,会被预警吗,主要收入没有按照实际入,只取了一部分
宋生老师
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提问时间:05/20 08:55
#税务#
你好,这个系统现在是会预警的。 你的收入如果与你的这个电费不匹配,差异很大的话,i也是有风险的。
阅读 21
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老师,个人代开的劳务发票,代开时已经扣缴个人所得税,我司不需要给他申报个税了吧?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:53
#税务#
你好,是的,可以不用了。
阅读 11
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停车费定额发票能抵扣企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:05/20 08:51
#税务#
那个可以抵扣企业所得税的
阅读 6
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我想问一下,老板想从公司合理的拿钱比较简单的方法只是发年终奖跟工资吗? 工资多少钱一个月合适,年终奖呢 老板娘也在公司有买五险的,是不是工资可以跟老板一样呢
宋生老师
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提问时间:05/20 08:47
#税务#
你好,这个工资和年终奖企业自己决定,不过拿的越多,交的个税也就会越多。
阅读 18
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请问怎么更改税务系统里银行卡信息
宋生老师
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提问时间:05/20 08:47
#税务#
登录电子税局后,通过【我要办税】-【综合信息报告】-【制度信息报告】-【三方协议签订】进入功能,对于需要修改的三方协议点击【修改】按钮
阅读 11
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如何查询公司滞留发票?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:43
#税务#
你好,其实什么是滞留票本身没有明确定义了。 一般你超过半年没有抵扣的,可以看成是滞留票
阅读 5
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老师,外包自建厂房,用来出租,房产税纳税义务时间是什么时候?若已办理验收手续,从验收次月起征税;若验收前已使用、出租或出借,者从实际使用或交付时次月起征税。可是如果验收后,做账有延后,发票还未到位,是按合同暂估入账转固定资产,后期有变动再调固定资产吗?
朴老师
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提问时间:05/20 08:42
#税务#
房产税纳税义务时间 外包自建厂房用于出租,若已办理验收手续,从验收次月起计征房产税 ;若在验收前已出租,自出租次月起计征。 固定资产入账处理 验收后发票未到位,可按合同暂估入账转固定资产,并开始计提折旧。后续取得发票,若暂估金额与发票金额有差异,调整固定资产账面价值。需注意,若汇算清缴时仍无发票,计提的折旧不能在企业所得税前扣除,要做纳税调增;若后续取得发票,可追溯调整折旧费用 。
阅读 12
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老师,我公司是一般纳税人!我公司买设备成本25.5万,然后把设备售卖给单位69万。老师,针对我刚才问题,我想问,其实我们公司只是帮公司b卖这个货给单位的,因为他没有资质,但是我只收取一点服务费而已,我想问这样子的话,我把货卖给单位的话缴纳的税怎么让公司b给我补回来承担?这样子我才不亏本?怎么操作
董孝彬老师
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提问时间:05/20 08:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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公司贷款,支付的利息和融担费如果取得专票可以进行进项税额抵扣吗
宋生老师
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提问时间:05/20 08:40
#税务#
你好,这个不能抵扣了。
阅读 41
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老师好,个体户可不可以开1%的专票?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:39
#税务#
你好,可以的,小规模可以开。
阅读 5
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请问老师,23年暂估忘了冲,现在报24年企业所得税汇算清缴能调减不,账上要在25年冲吗?还是只调表不调账
家权老师
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提问时间:05/20 08:34
#税务#
你好,那个要在23年冲,不能在24年汇算里边调整
阅读 7
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老师24年度汇算清缴年报中发现营业费用漏报了5万元,想给调正确了,但在汇算清缴报表里没找到营业费用调增这一栏,我直接在报表营业费用填正确的耳接加5万可以吗
家权老师
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提问时间:05/20 08:34
#税务#
你好,那个是对应销售费用
阅读 18
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建筑类独立核算的分公司,负责的项目已经完成,发票开出,缺工程项目中安装的机械的发票,按合同约定九月份对方才会开给我们,现在我们这边可以办理停税务吗?有什么影响?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:31
#税务#
你好,这个不可以的,税务局不会让你停的。
阅读 17
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发放员工福利,开进来的发票是日用杂品的发票,这种发票能用吗
宋生老师
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提问时间:05/20 08:30
#税务#
你好,可以的,你可以做福利。
阅读 301
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尊敬的老师,您好!请问:印花税是以销售收入为计税依据?还是以含增值税的价税合计额为计税依据?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:28
#税务#
这个是看合同,合同上面有分开不含税和含税的金额的,按照不含税,否则按照含税。
阅读 13
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按照结算单平时做了有关成本费用,可是在汇缴清算时发票未回,这在企业所得税汇缴清算时,是否填增,在哪里填增?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:28
#税务#
你好,是的,是要调,你具体是什么项目没有发票
阅读 28
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老师,美容业是一般纳税人,在正常业务中面对你的都是个人,不需要发票,那美容业的发票怎么开具呢?是不是可以不开发票,然后做未开票申报?
宋生老师
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提问时间:05/20 08:28
#税务#
你好,可以的,可以当不开票收入。
阅读 10
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老师请问第十三题为什么要减去投资收益的100万和加上财务费用50万
郭老师
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提问时间:05/20 08:22
#税务#
你好根据这个套公式 经营活动现金流量净额=净利润+折旧及摊销-(经营性应收项目增加-经营性应付项目增加)+投资损失-投资收益+财务费用
阅读 59
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请问24年暂估了40万成本,贷的其他应付款暂估,现在还没有票进来,已经所得税调增缴纳了,怎么做会计分录呢,我要把其他应付款暂估40万数据销掉
家权老师
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提问时间:05/20 08:18
#税务#
借:其他应付款暂估40万 贷:利润分配-未分配利润40万
阅读 13
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老师,接到税务稽查局电话说公司被立案了,只说了上游企业虚开发票,但我们跟上游企业的业务是真实的,立案会怎么样啊
郭老师
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提问时间:05/20 07:30
#税务#
接受虚开发票的法律后果依据《中华人民共和国税收征收管理法》《中华人民共和国发票管理办法》及《刑法》规定,主要包括补缴税款、加收滞纳金、行政罚款以及刑事责任追诉,具体处罚力度根据是否属于善意取得、涉案金额及主观故意程度予以区分。行政处罚金额可最高达虚开金额50倍,涉及偷税行为最高处5倍罚款,刑事责任最高可判无期徒刑
阅读 57
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