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请问一下申报12月工资,里面的个税公司承担12月份的账怎么做分录呢,比如申报5万,个税1000,实发还是5万。
小菲老师
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提问时间:01/13 19:05
#建筑#
同学,你好 借:管理费用-工资50000 营业外支出 1000 贷:银行存款 50000 应交税费-应交个税 1000 借:应交税费-应交个税 1000 贷:银行存款 1000
阅读 79
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老师,我们有两个公司,共用一套人员,a公司申报60万,b公司申报一万,个税哪个公司给代扣代缴
朴老师
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提问时间:01/13 18:56
#建筑#
由实际支付工资的公司代扣代缴个人所得税。A 公司支付大部分工资(60 万)就由 A 公司代扣代缴;B 公司支付 1 万工资,就由 B 公司代扣代缴。两公司都要准确记录员工信息,员工汇算清缴时汇总申报,可能涉及补税或退税。
阅读 60
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老师年报里面职工薪酬的金额填工资+单位社保+个人承担的社保吗?自然人客户端报了10万(这10万包扣工资个人和单位承担的金额)?
郭老师
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提问时间:01/13 18:51
#建筑#
你好,自然人电子税务局里面不包含企业负担的社保, 包含个人负担的社保和实际发到手的工资和个税
阅读 112
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去年 6 月份一批农民工工资忘了报个人所得税,可以直接报在今年吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 18:23
#建筑#
您好,这个建议补申报,要不然这个费用只能做到现在了
阅读 78
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没有发票,可以挂应付账款吗
波德老师
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提问时间:01/13 18:09
#建筑#
你好,没有发票,暂估入账的时候挂应付账款。
阅读 121
收藏 1
固定资产折掉表的数据没有填,在汇算清缴时,能不能补进去?
宋生老师
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提问时间:01/13 17:53
#建筑#
你好,可以的,可以补充做进去。
阅读 137
收藏 1
购买的是小汽车,不含税的原值:353362.83,月折旧额:7361.73,麻烦老师帮忙计算下这个月折旧金额算的对不对?
家权老师
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提问时间:01/13 17:47
#建筑#
你好,直接就是353362.83/48计算结果就是
阅读 133
收藏 1
企业所得税季度预缴表怎么少交一部分,剩余的汇算清缴时补齐,利润总额已经调至300万+不享受减免优惠,但是年底资金紧张少预缴一部分,现在有我全年计划的税负,应该怎么操作,求详解
小林老师
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提问时间:01/13 17:44
#建筑#
你好,按正确数据填写汇算清缴,多退少补
阅读 56
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购买的是小汽车,不含税的原值:353362.83,月折旧金额如何计算?
郭老师
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提问时间:01/13 17:40
#建筑#
353362.83-353362.83*残值率)/12/5 残值率自己设置0~5%。
阅读 110
收藏 0
净资产是不是资产减负债
文文老师
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提问时间:01/13 17:30
#建筑#
净资产 是资产减负债
阅读 86
收藏 0
老师 麻烦看一下呢
朴老师
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提问时间:01/13 17:09
#建筑#
同学你好 对的 是这样的
阅读 561
收藏 2
老师您好,股东转入投资款,印花税要交吗?怎么交的?
家权老师
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提问时间:01/13 17:05
#建筑#
就是按当年新增实收资本和资本公积交 营业账簿印花税0.025%
阅读 78
收藏 0
不含税固定资产的金额:353362.83元,一次折旧的金额如何计算?
家权老师
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提问时间:01/13 17:03
#建筑#
关键是具体是什么设备的呢?
阅读 119
收藏 0
固定资产的残值 如何计算?
家权老师
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提问时间:01/13 16:57
#建筑#
你好,不需要考虑残值的,税法没有规定
阅读 72
收藏 0
老师,这道题ABC错误,是不是因为乡镇在协助或者是综合监督管理中,没有处罚权?
朴老师
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提问时间:01/13 16:47
#建筑#
根据《安全生产法》规定,乡镇人民政府以及街道办事处、开发区管理机构等地方人民政府的派出机关应当按照职责,加强对本行政区域内生产经营单位安全生产状况的监督检查,协助上级人民政府有关部门依法履行安全生产监督管理职责。乡镇等一般没有直接的行政处罚权
阅读 756
收藏 3
老师您好,整年结束,银行回单和明细需要单独打印一份装订吗?
宋生老师
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提问时间:01/13 16:40
#建筑#
你好,这个可以不用,没有这样子要求。
阅读 67
收藏 0
购买小汽车,原值 399300元,不含税金额:353362.83,使用48个月,这里的残值和月折旧额如何计算?
东老师
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提问时间:01/13 16:36
#建筑#
你好,残值可以是5%月折旧额=353362.83*(1-5%)/48个月
阅读 107
收藏 0
老师,我们是被**方,现在**方想付款,他们要把钱转到我们公司,让我们先代付,他们是用公司转给我们好,还是用个人卡转好呢
宋生老师
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提问时间:01/13 16:23
#建筑#
你好,可以用公司付了。但是这样只能当借款。
阅读 99
收藏 0
你好老师,工商年报的社保基数之和怎么算
家权老师
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提问时间:01/13 16:21
#建筑#
工商年报的单位社保缴费基数怎么填, 具体填写方法如下: (1)参保各险种人数,应为当年12月社会保险费申报表中各险种人数; (2)单位缴费基数,应为当年1-12月社会保险费申报表中缴费基数累计金额; (3)本期实际缴费金额,应为单位申报缴纳的当年1-12月社会保险费金额合计(不包含补缴金额和滞纳金金额); (4)单位累计欠费金额,应为单位已经成功申报的应缴未缴的社会保险费(只填本金不包含滞纳金)。
阅读 112
收藏 0
缴纳的滞纳金如何写分录呢?需要计提吗?麻烦老师指导一下
宋生老师
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提问时间:01/13 16:08
#建筑#
你好,这个借营业外支出-滞纳金,贷,银行存款。
阅读 99
收藏 0
施工现场的验收费用计入工程施工 合同履约成本下面的哪个科目
小林老师
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提问时间:01/13 15:51
#建筑#
你好,你有哪个科目明细?
阅读 169
收藏 1
老师建按一简易计税差额抵扣对应的成本必须一一对应结转到主营业务成本吗?
郭老师
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提问时间:01/13 15:46
#建筑#
对的对的,是这么做的。
阅读 53
收藏 0
工程点交费计入工程施工 合同履约成本下哪个三级科目比较合适
宋生老师
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提问时间:01/13 15:44
#建筑#
你好,你说的工程点交费具体是交的什么费?
阅读 144
收藏 1
国家标准有备案期,行业标准有备案期。是吧?国家标准无复审要求,行业标准有复审要求这句话对吧
文文老师
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提问时间:01/13 14:54
#建筑#
国家标准有备案期,行业标准有备案期。对。 国家标准无复审要求,行业标准有复审要求。对。
阅读 788
收藏 3
公司员工受伤,后面离职了,找公司要工伤就业补偿金,公司赔了,这部分怎么写分录
家权老师
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提问时间:01/13 14:31
#建筑#
...
阅读 90
收藏 0
老师好,第四季度利润总额要调增至300万以上,但是单算税负的话第四季度太高,而前三个季度的财报已经申报过了,我不在第四季度利润总额全部调至理想数,在财务报表年报中更正前三季度的利润可以吗?
郭老师
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提问时间:01/13 11:41
#建筑#
可以的,可以这么做的
阅读 76
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老师刚遇到一个**我们公司的项目,关于农民工工资甲方不代发,让我们自己发,要求我们公司提供和农民工的劳动合同,这种情况下,我们可以和被**方签订代发协议吗,然后让被**方再提供一个和农民工的劳动合同等相关资料就可以了
蓝小天老师
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提问时间:01/13 11:26
#建筑#
这种做法存在较大法律风险,是不可行的。 从法律规定来看,农民工工资支付有明确的要求,根据《保障农民工工资支付条例》,施工单位允许其他单位和个人以施工单位的名义对外承揽建设工程,导致拖欠农民工工资的,由施工单位清偿。**本身就是一种违反建筑法等相关法律法规的行为,虽然**协议无效,但如果被**方参与了农民工工资代发等事务,可能会被认定为对**行为的认可或参与,从而需要承担相应的法律责任。 从劳动关系认定来看,农民工与被**方之间往往不存在真实的劳动关系,签订虚假的劳动合同来应付甲方要求是违法的行为,一旦发生劳动纠纷或农民工工资拖欠等问题,被**方可能会面临更大的法律风险和经济责任。 从监管角度来看,政府相关部门对农民工工资支付和劳动合同签订情况的监管越来越严格,这种虚假操作很容易被发现,会给公司带来严重的法律后果。
阅读 184
收藏 1
我公司收到进项专票13个点 我公司开出去的建筑服务是9个点(双包有材料有劳务) 那我公司是赚了税点差? 这个问题我应该怎样跟领导解释?
郭老师
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提问时间:01/13 11:04
#建筑#
你好,你对比一下这个税额,是你们少交了税款吗?
阅读 95
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老师,和甲方签订的合同有效期止写的是:甲方书面通知乙方停用止,我们申请这个发票额度,这个有效期止咋填啊,这种算是长期合同吗
小菲老师
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提问时间:01/13 11:00
#建筑#
同学,你好 算长期合同
阅读 91
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老师好,我记账软件里待认证进项税额余额是5951.03,但实际只有3969.03没有认证,这个差值有办法调整吗?
文文老师
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提问时间:01/13 10:27
#建筑#
差额部分可转到营业外支出
阅读 63
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