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老师，我有个问题，3月份的时候有一笔2000的加盟费收入，然后我直接记到货物的无票收入里了，按13个点的税费交税了。后来5月又收了5000加盟费，我查了一下这个可以按6个点交税，我又把3月的那个凭证冲减了一下。然后前几天报完税，今天发现多交了，因为我之前那个2000直接按货物交的，然后我又在6个点的税费里把这两笔收入都交了，没在13个点里面冲减。今天我更正报表，在13个税点里面冲减了2000元的那笔收入，涉及到退税，我看还需要提交资料。如果不退税应该会在下个月里减掉对吧。我这个操作有问题没
朴老师 | 提问时间：06/16 14:13

#税务#

操作逻辑：加盟费适用 6% ，前期错按 13%，更正申报调减 13%、补 6% 申报，是合规纠错。退税 / 抵减：多缴税额不会自动下月减，需提交资料（合同、完税凭证等）申请退税或抵减下期，不申请易挂账或被查。

阅读 11

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物业公司现在做税务登记，需要选财务报表报送，需要选现金流量表吗？
文文老师 | 提问时间：06/16 14:13

#税务#

不用选择现金流量表

阅读 8

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上月申报个税正常，工资暂时按未扣除个税发放的，这月申报个税不用减去未扣除个税吧
文文老师 | 提问时间：06/16 14:13

#实务#

这月申报个税不用减去未扣除个税

阅读 3

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老师，这个选择题的答案没有看懂，能不能从原理上讲解一下这个过程比如计算一下完全成本法下怎么计算的变动成本，法下怎么计算的，从原理上看一下这个答案
明琪老师 | 提问时间：06/16 14:11

#CPA#

勤奋的小精灵，中午好亲！我来看看哈

阅读 35

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和员工签租车协议付费用需要报个税吗
文文老师 | 提问时间：06/16 14:11

#税务#

需要申报租赁所得个税

阅读 6

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有一个员工25年3月入职，3月底就离职了，当时录入信息时入成24年3月入职了，导致申报表里的累计扣除数错了应该是1万错误累计成2万了，当月工资就几百块，6月申报时才发现已经离职了就申报了一个月工资之后也没有再申报过工资，然后当月申报的工资都在起征点以下可以不做更正申报吗如果之后的月份还有这个人的话之后的月底累计扣除额就调整过来了，就已经离职的这个员工存在一个月的申报错误信息汇算的时候也是会纠正过来的对吧当月也没有涉及少缴税款的问题
郭老师 | 提问时间：06/16 14:11

#实务#

你好，他们来你们单位上班之前有没有收入？如果没有收入的特点以及扣除费用还是2万如果他符合这个要求的情况下，你改不改都行

阅读 2

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我司有支付的委托研发费用，想要申请做加计扣除，需要满足哪些条件？
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:10

#税务#

你好，这个你要是高新技术企业才可以

阅读 18

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老师，公司用小企业会计准则，收到个税手续返还做到营业外收入，也做了销项税，但营业外收入一般不是没有并入到总收入申报增值税吗？请问这个个税手续返还增值税我如何申报
暖暖老师 | 提问时间：06/16 14:10

#实务#

你好，做其他业务收入申报增值税才可以的

阅读 7

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请问一下，5月的发票，有一笔粉色的退货数量为103个，我开发票的时候可不可以把这103个直接从黑色版里减掉，因为上个月没有做粉色版，
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:10

#实务#

你好，这样不准确了。除非你发票没有体现是什么色的。

阅读 6

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老师说这个题应该确认收入结转成本，但我算的为什么不对啊，有老师帮忙看一下吗？
朴老师 | 提问时间：06/16 14:09

#税务#

收入：确认时点（控制权是否转移）、金额（含税 / 不含税）是否错。成本：是否与收入匹配（卖 A 转 A 成本）、金额（账面成本是否准）。特殊业务（如债务重组）：抵债资产公允价值、债务账面差计算是否漏税（含税）

阅读 218

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我想问的是餐饮业比如说收拉卡拉收款50000 那银行单后面附的发票应该是购买方拉卡拉，我看老会计账她后面附的其他家的发票，求解
文文老师 | 提问时间：06/16 14:09

#实务#

拉卡拉收款，只是个收款途径。是用来收客户的款项，相当于通过支付宝等收款一样。应确认为收入

阅读 9

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制冷空调设备*更换压缩机启动器可以这样开票吗？查税收编码应该开成劳务*更换压缩机启动器？
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:09

#实务#

你好，你实际是维修了这个设备是吗

阅读 6

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老手，应收账款贷方表示已收到货款，尚未开出发票。是不是也表示我服了货款，对方还没有开发票给我。
文文老师 | 提问时间：06/16 14:09

#实务#

应收通常只用来核算客户，不用来核算供应商

阅读 4

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青椒盒，里面加的肉，冷藏熟制品的税收编码是什么？
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:05

#税务#

你好，其他熟肉制品熟肉制品 103010899

阅读 6

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老师，请问，网厅推送说上季度有多交税款，那这多交的在本季度申报时，是不是可以抵扣掉？另，单位清税关门，最后凭证该怎么出，比如说实收资本未分配利润现金小于利润的情况下
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:02

#实务#

你好，这个是可以抵减。这个不需要做凭证。你是说企业亏损了是吗？最后还钱给股东，在清算报告写清楚就行。可以不用分录

阅读 19

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老师，怎么能判断对方发的银行回执单的真假
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:02

#实务#

你好，这种没办法判断，你只看你银行有没有实际收到钱。

阅读 5

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老师您好！我们公司只有一个自然人股东，办理了股权转让，变更时账上有三千元的未分配利润，已完税，请问这三千元未分配利润要如何做账务处理？
宋生老师 | 提问时间：06/16 14:01

#实务#

你好，你说的已玩税，是交了什么税？

阅读 9

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核算单品单价的时候，应不应该加税金这部分
朴老师 | 提问时间：06/16 13:59

#实务#

小规模加一般纳税人不加

阅读 65

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请问老师减资需要缴哪些税呢
宋生老师 | 提问时间：06/16 13:59

#实务#

你好减资，如果有利润就需要交个税，正常是不需要交其他的税。

阅读 39

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肖老师：您好！请问老师减资需要缴哪些税呢
朴老师 | 提问时间：06/16 13:59

#实务#

所得税：法人股东超初始出资且非股息部分，缴企业所得税；个人股东超投资成本部分，按 “财产转让所得” 缴 20% 个税。印花税：减资若涉股权转让或相关文件，按对应税率（万分之五等）缴。增值税：被投资方非货币减资（如用资产抵），视同销售缴增值税。

阅读 37

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老师，分公司和总公司的账务可以单独核算吗
宋生老师 | 提问时间：06/16 13:58

#税务#

你好可以的可以单独核算

阅读 7

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500万存三年定期利息是多少
王一老师 | 提问时间：01/05 16:04

#会计实务#

要计算500万存三年定期的利息，需要知道定期存款的利率。假设利率为3%。首先，计算每年的利息：年利息 = 存款金额 × 年利率年利息 = 500万 × 3% = 15万然后，计算三年的利息：三年利息 = 年利息 × 存款年限三年利息 = 15万 × 3 = 45万所以，500万存三年定期的利息是45万。

阅读 2766

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建设银行5万元存三年定期利息是多少
王一老师 | 提问时间：01/05 16:01

#会计实务#

建设银行的定期存款利息计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 存款期限（年）根据题目给出的条件，本金为5万元，存款期限为3年。假设年利率为r，则利息为：利息 = 5万元 × r × 3 需要注意的是，建设银行的定期存款利率是根据存款期限和存款金额不同而有所区别的。你可以查询建设银行的官方网站或咨询银行柜台，获取准确的利率信息。

阅读 1679

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三年定期利息怎么算
秦老师 | 提问时间：01/05 16:00

#会计实务#

三年定期利息的计算方法如下： 1. 首先确定年利率，假设年利率为r。 2. 计算每年的利息收入，利息收入 = 本金 × 年利率。 3. 计算三年的利息收入，三年利息收入 = 每年的利息收入 × 3。 4. 最后，计算三年定期利息总额，三年定期利息总额 = 本金三年利息收入。举例说明：假设本金为10000元，年利率为5%。每年的利息收入 = 10000 × 0.05 = 500元。三年利息收入 = 500 × 3 = 1500元。三年定期利息总额 = 10000 1500 = 11500元。所以，三年定期利息为11500元。

阅读 1895

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本年利润是什么意思
李老师 | 提问时间：01/05 15:47

#会计实务#

本年利润是指一个企业在一年内所获得的净利润。净利润是企业在一定时期内，扣除各种费用和税后所剩下的盈余。本年利润是衡量企业经营业绩的重要指标，它反映了企业在一年内经营活动的盈利能力。本年利润的计算通常包括销售收入减去成本、费用和税金等项支出后的余额。企业可以用本年利润来评估自身的盈利能力和经营状况，并作为决策和分配利润的依据。

阅读 1617

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十万块钱利息多少
秦老师 | 提问时间：01/05 15:46

#会计实务#

要计算十万块钱的利息，需要知道以下几个因素： 1. 利率：利率是决定利息大小的关键因素。如果没有提供具体的利率，无法计算利息。 2. 时间：利息的计算还需要知道时间的长短，通常以年为单位。如果没有提供具体的时间期限，无法计算利息。 3. 计息方式：利息的计算方式有多种，常见的有简单利息和复利息。简单利息是根据本金和利率计算的，而复利息则是在每个计息周期结束后将利息加入本金再计算下个周期的利息。请提供具体的利率和时间期限，以及计息方式，我将帮您计算十万块钱的利息。

阅读 983

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一万块有必要存定期吗
欧阳老师 | 提问时间：01/05 15:46

#会计实务#

对于这个问题，是否有必要将一万块钱存入定期存款取决于您的个人财务目标和需求。以下是一些考虑因素： 1. 财务目标：如果您有短期的财务目标，比如准备购买某种商品或支付某项费用，那么将一万块钱存入定期存款可能是一个不错的选择。定期存款通常具有较高的利率，并且您可以在特定的存款期限结束后取回本金和利息。 2. 风险承受能力：如果您对风险持谨慎态度，不希望将资金暴露在市场波动中，那么将一万块钱存入定期存款是一个较为安全的选择。定期存款的本金和利息是由银行保证的，不会受到市场波动的影响。 3. 流动性需求：如果您需要随时可以使用这一万块钱，那么存入定期存款可能不是一个明智的选择。定期存款通常有一定的存款期限，如果您在期限内需要提前支取资金，可能会面临罚息或无法提取的情况。在这种情况下，您可能需要考虑其他更具有灵活性的储蓄或投资方式。总的来说，是否有必要将一万块钱存入定期存款取决于您的个人财务目标、风险承受能力和流动性需求。建议您综合考虑以上因素，并根据自己的具体情况做出决策。如果您对此问题有更多疑问，建议咨询专业的财务顾问或银行工作人员。

阅读 1310

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存1W块定期一年有多少利息
李老师 | 提问时间：01/05 15:45

#会计实务#

存1万块定期一年的利息，需要根据定期存款的利率来计算。一般情况下，定期存款的利率是由银行确定的，可以在银行的官方网站或咨询银行工作人员获取。假设定期存款的年利率为5%，那么利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 年利率利息 = 1万 × 5% = 500元所以，存1万块定期一年的利息为500元。请注意，这只是一个示例，实际的利率可能会有所不同。

阅读 2301

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奔驰e300购置税多少
李老师 | 提问时间：01/05 15:33

#会计实务#

奔驰E300的购置税取决于所在地的税率和车辆的购置价格。购置税是根据车辆的购置价格计算的，通常以百分比形式计算。不同地区的购置税率不同，一般在3%到6%之间。假设奔驰E300的购置价格为100,000美元，购置税率为5%，那么购置税的计算公式为：购置税 = 购置价格 * 购置税率购置税 = 100,000 * 0.05 = 5,000美元所以，如果奔驰E300的购置价格为100,000美元且购置税率为5%，购置税将为5,000美元。请注意，这只是一个示例，实际的购置税可能会因地区和购置价格而有所不同。建议咨询当地税务机构或专业会计师以获取准确的购置税信息。

阅读 1681

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进价80元衣服怎么定价
王一老师 | 提问时间：01/05 15:02

#会计实务#

进价是指商家购买商品的成本价，而定价是指商家将商品出售给消费者时设定的价格。在确定商品的定价时，商家需要考虑多个因素，包括成本、市场需求、竞争对手的定价、目标利润等。对于进价为80元的衣服，商家可以根据以下几个步骤来确定定价： 1. 确定目标利润：商家需要确定希望在这件衣服上获得多少利润。这个目标利润可以根据商家的经营策略、市场需求和竞争状况来决定。 2. 考虑市场需求和竞争对手的定价：商家需要了解市场上类似的衣服的价格范围和竞争对手的定价策略。如果市场需求高、竞争对手的定价较高，商家可以考虑定价偏高一些；如果市场需求低、竞争对手的定价较低，商家可以考虑定价偏低一些。 3. 考虑其他成本和费用：除了进价外，商家还需要考虑其他与销售这件衣服相关的成本和费用，如运输成本、包装费用、销售人员的工资等。这些成本和费用应该在定价时进行充分考虑。 4. 计算定价：商家可以根据目标利润、市场需求、竞争对手的定价和其他成本和费用来计算定价。一种常见的方法是使用成本加成法，即在进价的基础上加上一定的利润百分比。例如，商家可以决定在进价的基础上加上30%的利润来确定定价。需要注意的是，定价不仅仅是一个经济学问题，还涉及到市场营销、品牌定位等方面。商家在定价时应该综合考虑各种因素，并根据市场反馈不断进行调整和优化。

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