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老师,在超市给公司买些茶水间食品和办公室用品是公户对公户好些还是员工个人来报销好些
宋生老师
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提问时间:04/09 15:55
#建筑#
你好,两种方法都可以的。这个没关系。
阅读 2069
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小规模装饰公司 发放临时工工资要分明细吗 可以所有人加起来总数一次发吗 会计分录直接 应付职工薪酬-应付职工工资 贷 库存现金吗 有3万
东老师
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提问时间:04/09 11:30
#建筑#
你好,没问题,是可以这么做的
阅读 2067
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老师,我想问下全子公司,母公司签的合同可以委托子公司收款吗?
青老师
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提问时间:07/13 17:01
#建筑#
你好; 可以的。 可以委托收款书盖章的
阅读 2067
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建筑公司出租承重结构开出发票税率是多少?谢谢,公司为一般纳税人
邹老师
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提问时间:07/03 09:39
#建筑#
你好,一般纳税人,出租承重结构,是按13%开具发票的
阅读 2064
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老师问一下建筑企业有小微企业可以开1%增值税专票的优惠政策吗
宋生老师
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提问时间:04/08 09:14
#建筑#
你好!是的,是可以的
阅读 2064
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老师个人代开机械租赁费交那些税税率多少
邹老师
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提问时间:07/03 20:09
#建筑#
你好,个人代开机械租赁费发票,需要缴纳增值税,附加税,个人所得税 增值税是按1% 附加税是增值税的12%或者10% 个人所得税=租金*20%
阅读 2062
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老师,问下6月付的保养费,7月开的发票,现在做6月的帐报税,直接6月付款凭证上附的7月的发票可以吗
东老师
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提问时间:07/03 13:42
#建筑#
你好,没问题,可以这么操作。
阅读 2062
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工程上用的建筑材料开税票一般都是几个点?
东老师
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提问时间:10/27 11:06
#建筑#
建筑材料开税票一般都是13%税率
阅读 2062
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老师,公司前期项目开的销项发票有预交税款,后期发票又作废了,现在预交税款有余额,本月增值税申报的时候预交税款的余额就把进项税额抵减了,附加税也是0,分录怎么写
小锁老师
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提问时间:07/03 15:16
#建筑#
您好,这个的话,抵减相当于你这个啥税款都没有了是吧
阅读 2061
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怎么系统自动弥补以前年度亏损是3291.04,还有符合条件的小型微利企业减免企业所得税那一栏我填多少
郭老师
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提问时间:04/09 18:39
#建筑#
你好,因为你的利润是3291.04,你只能弥补这些亏损, 小型微利企业减免明细表这里填写的是0,因为你单位没有利润了。
阅读 2060
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请问下老师,这个地方有点理解不来 ,反复理解了好几遍都没想明白?
萱萱老师
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提问时间:03/02 17:51
#建筑#
当储存物品的可燃包装在重量或体积上超过物品本身的一定比例时,这些物品应该按照中等风险的易燃物品来处理,以确保储存安全。
阅读 2058
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净用地红线和建筑退线,意思相同,是吗?
薇老师
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提问时间:04/07 00:40
#建筑#
您好,不同的,净用地红线和建筑退线虽然都与建设用地有关,但它们的含义并不相同。 1.净用地红线: 净用地红线是指在城市规划中划定的,允许进行建设活动的用地边界线。在这个范围内,除去规划要求保留的城市公共设施用地(如道路、绿地、市政设施等)之后,剩余的部分即为开发商可以实际用于建设建筑物的土地范围。 2.建筑退线: 建筑退线又称为建筑后退红线或者建筑退界线,是指建筑物在建设时,其主体结构或最外边缘必须退让一定距离,不能直接贴着用地红线建造。这个退让的距离根据不同地区、不同类型的建筑以及不同的规划要求来确定,目的是为了保证街道空间、交通视线、消防安全、绿化景观等方面的需求。
阅读 2057
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老师我填完跨区域涉税事项报告,经营方式选择的建筑安装,但是在异地缴税的时候,增值税印花税都申报完了,但是在申报企业所得税的时候提示我:您登记的‘国标行业(主)’为‘7590其他科技推广服务业’,不属于建筑业(行业小类4710至5090),不需进行项目部预缴企业所得税,请核实。 这是啥意思
玲竹老师
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提问时间:07/29 12:51
#建筑#
您好 就是您税务报道的时候 主业选择的‘国标行业(主)’为‘7590其他科技推广服务业’ 不是建筑业(行业小类4710至5090) 所以企业所得税不需要预缴
阅读 2055
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老师你好!请问异地工程预交税款是不是在当月申报时抵扣,只抵扣增值税吗?其他异地交的税款能不能抵扣?
青老师
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提问时间:06/10 11:05
#建筑#
你好 1. 异地预交的时候 不抵扣 进项税的; 先按比例预交 2. 在机构地报税的时候 可以抵减预交金额 和抵扣进项税。 其他异地的不让抵扣的; 等着你实际机构地报才能整体去抵减预交金额的
阅读 2054
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“一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。” 老师,再请教下这条政策;这条意思是,外购机器设备加服务可以分开核算开票或者可以按混合销售按主业开票对吧? 那请问,安装监控,安装道闸,安装门禁,其中监控、道闸用到的小型设备、门禁卡,读卡器等,这些算机器设备吗? 如果这些安装业务,是分别开13%设备发票和9%服务发票,还是可以统一开9%服务发票呢?
兰心
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提问时间:11/08 11:46
#建筑#
你好!可以分开核算或者按混合销售。 那些都属于机器设备。分开开票的话,设备按销售13%的税率,安装服务可以选择简易计税3%的税率。
阅读 2053
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建筑企业外经证怎么办理,怎么预缴外地税款
岁月静好老师
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提问时间:07/31 09:44
#建筑#
建筑企业在跨省、自治区、直辖市或者在本省内跨地区从事建筑服务时,需要办理《外出经营活动税收管理证明》(简称“外经证”),并按照规定预缴外地税款。以下是一般办理外经证和预缴外地税款的步骤: 1.了解当地税务规定:不同地区可能有不同的办理流程和要求,首先需要了解所在地和经营地的税务规定。 2.准备相关材料:通常需要准备的材料包括企业营业执照副本、税务登记证、法定代表人身份证明、合同协议书等。 3.在电子 税局里有一个“跨区域涉税事项”,在那里填写申请表格:填写《外出经营活动税收管理证明申请表》,并加盖企业公章。 4.提交申请:将填写好的申请表和相关材料提交给企业所在地的主管税务机关。 5.等待审核:税务机关会对提交的材料进行审核,审核通过后会发放外经证。 预缴税款:根据经营地的税法规定和合同约定,计算应预缴的税款金额,并在规定的期限内进行预缴。也是在跨区域事项模块里找“预交税款”这个模块,点进去后把开票金额填上,适用税率选好,会自动计算需预交的税款。
阅读 2053
收藏 9
老师你好,我前面应收款是这样做的,一直没有给甲方开票。现在一次性给甲方开了7200万的专票,其中有2%的预交,现在我拿到发票账怎么做?是不是要冲待转销项税额,请老师指导一下,谢谢
耿老师
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提问时间:04/09 12:59
#建筑#
你好!确认主营业务收入,按发票税金金额结转销项
阅读 2052
收藏 2
劳务公司开劳务发票的税率是多少?什么情况下可以开1%、3%、9%税率的发票?
青老师
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提问时间:07/06 15:45
#建筑#
你好; 小规模 按1%开 ; 正常的时候按3% ; 建筑服务 一般计税按9% ;简易计税按3%
阅读 2052
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老师,企业所得税纳税申报表1季度初是哪个月的数据
家权老师
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提问时间:07/03 11:53
#建筑#
1季度初是去年12月末的数字
阅读 2051
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计提及缴纳增值税会计分录
朴老师
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提问时间:04/09 16:02
#建筑#
贷主营业务收入 贷销项 然后增值税结转 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 2049
收藏 0
老师,请问建筑工程行业人工工资比例是多少,材料费是多少?
小菲老师
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提问时间:07/03 11:21
#建筑#
同学你好 人工比例40%,材料50%
阅读 2048
收藏 9
第九栏能不能填64752.98,还是填多少
大侯老师
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提问时间:04/09 18:49
#建筑#
同学你好,第九行弥补以前年度亏损,贵司有以前年度亏损可以弥补吗?一般这个地方是系统自动计算的
阅读 2046
收藏 0
老师好,我们是建筑公司,给甲方开了一张200万的专用发票,异地预交增值税36697.25,城市维护建设税2568.81 教育费附加1100.92 地方教育附加733.95。拿到这个发票账怎么做,谢谢老师!
meizi老师
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提问时间:04/09 09:20
#建筑#
你好; 借应收账款 贷主营业务收入;应交税费-应交增值税; 预缴做“借应交税费 -各个明细科目 贷银行存款 ”
阅读 2046
收藏 9
发现去年11月份,再做结转本月进销税额,少结转了进项税额,借:销项税额 贷:进项税额 贷:未交增值税,做这步时候进项结转少了,跨年了现在发现怎么做分录调整过来
朴老师
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提问时间:07/03 16:14
#建筑#
借:以前年度损益调整 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 同时,调整未分配利润: 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整
阅读 2044
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没看过票是零申报吗老师
家权老师
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提问时间:04/08 08:45
#建筑#
是的,没有开票增值税是0申报
阅读 2043
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劳务公司纯人工的所得税税负率是多少
郭老师
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提问时间:02/08 09:08
#建筑#
你好,企业所得税税负在1.8%左右的
阅读 2040
收藏 9
请问,异地预缴项目在电子税务局预缴的税款,外经证已经核销,忘了打印完税证明了,怎么补打
郭老师
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提问时间:08/29 11:32
#建筑#
1.登录电子税务局,点击【办税服务】-【申报事项】-【税收完税证明开具】的顺序进入完税证明开具页面; 2.选择税款所属时期、征收项目、开具格式,点击【查询】按钮,页面根据查询条件展示查询结果; 3.点击【开具】按钮,弹出PDF页面; 4.点击【打印】按钮,打印《税收完税证明》
阅读 2039
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35万工程款需要交那些税,各是多少(一般纳税人,税率9,不需要地方预交)
郭老师
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提问时间:08/24 14:04
#建筑#
增值税等于销项减去进项35万除以1.09乘以9%减去进项税额 附加税等于缴纳的增值税乘以6% 印花税35万除以1.09乘以万分之三减半 所得税根据利润,小型微利企业利润100万以内的,税率2.5%, 利润100万到300万之间的,税率5%
阅读 2039
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老师好!科目余额表期初余额、本期发生额、本期累计发生额、期末余额之间是啥勾稽关系
新新老师
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提问时间:05/06 09:35
#建筑#
你好 1、期初余额,是指期初已存在的账户余额。期初余额以上期期末余额为基础,反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。期初已存在的账户余额是由上期结转至本期的金额,或是上期期末余额调整后的金额。通常,期初余额是上期账户结转至本期账户的余额,在数额上与相应账户的上期期末余额相等。但是,由于受上期期后事项、会计政策变更、前期会计差错更正等诸因素的影响,上期期末余额结转至本期时,有时需经过调整或重新表述。 2、期末余额:账户分为左方、右方两个方向,一方登记增加,另一方登记减少。至于哪一方登记增加、哪一方登记减少,取决于所记录经济业务和账户的性质。 3、本期发生额:本期发生额,是指一定时期(如月,季度或年度)内每个账户的借方或贷方在一定期间内所登记增加或减少的金额合计。其中,借方的金额合计称为借方本期发生额,贷方的金额合计称为贷方本期发生额。
阅读 2038
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老师,你好!我们用公司名义买了一台100多万的车,现在回来又把配置加高了,汽车装饰公司给我们开票开什么内容比较好
大张老师
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提问时间:02/04 16:26
#建筑#
你好,修理修配可以,其他加工劳务也可以!
阅读 2034
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