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老师 你好 麻烦问一下 我利润分配是负数 是因为我营业外支出过大 导致亏损了 报企业所得税的时候我把这部分已经调出来了 现在我报财务报表该怎么去调整啊?
家权老师
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提问时间:01/13 10:20
#建筑#
那个是申报调整,不需要做账调整的,除非你的账做错了
阅读 60
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A公司欠B公司工程款100万元,因B公司催债催的急,现在A公司与自然人C(股东母亲名下房产)商量后,将其房产抵给B公司(同意)。待后期A公司资金宽裕时,降抵账的房产款给C,三方签订协议。请问A公司是否涉税费?
朴老师
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提问时间:01/13 10:00
#建筑#
A 公司以股东母亲名下房产抵工程款的行为涉及多种税费。增值税方面,视房产取得时间不同,按简易计税或一般计税方法缴纳,还有以增值税税额为依据的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。企业所得税方面,要确认资产转让所得或损失并入应纳税所得额缴纳。印花税方面,三方抵债协议属产权转移书据,A 公司需按协议所载金额的 0.05% 缴纳。此外,还可能涉及土地增值税。
阅读 767
收藏 3
资产总额5000万,利润总额300万,从业人数300人任何一个超了就永久不能再享受小规模企业了吗
miao
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提问时间:01/13 09:33
#建筑#
同学您好,小规模,要求同时满足,其一不满足都不行
阅读 138
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老师您好,进项税额转出,会计分录怎么做呢?
朴老师
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提问时间:01/13 09:11
#建筑#
同学你好 借成本费用科目 贷进项转出
阅读 100
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怎么填财务报表?比如利润表我现在申报10-12月份的,我从记账软件这边导报表出来只有每个月单独的报表,是不是要10-12月累计加起来看,比如,本期收入,我要10-12月份的加起来填?资产负债表就按财务软件的导出来就12月份可以了!
郭老师
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提问时间:01/13 08:50
#建筑#
对的是的,是这么做的
阅读 55
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我是劳务公司,其中有一部分人我没申报个人所得税,我汇算清缴调增这部分成本后,还需要补申报个人所得税吗?
东老师
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提问时间:01/13 06:25
#建筑#
您好,您既然纳税调整了,就没必要再申报个税了。
阅读 89
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注册分公司增值税和所得税怎么申报,可以独立核算吗?
琦祯异宝
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提问时间:01/12 22:46
#建筑#
您好,可以独立核算自负盈亏的,这样就是各申报各的,跟母子公司一样
阅读 54
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你好,发票的销售方和购买方分不清楚,怎么区分?
小正老师
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提问时间:01/12 22:35
#建筑#
您好,收到发票,左边是购买方,右边是销售方,购买方就是付款购买商品和服务的一方,销售方就是销售自己的商品或者服务,取得货币
阅读 56
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企业减少注册资本怎么操作?
王雁鸣老师
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提问时间:01/12 22:34
#建筑#
同学你好,先提交资料,变更工商登记,批准后,再变更税务登记,再做账处理即可。
阅读 109
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小规模纳税人达到什么标准可以升级一般纳税人
小锁老师
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提问时间:01/12 22:31
#建筑#
您好,这个的话,是连续12月,超过500万的,这个收入
阅读 122
收藏 1
现在每个月进项票是在月底认证还是月初
石泽芳老师
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提问时间:01/12 22:06
#建筑#
您好,进项发票在月底或月初认证都可以
阅读 115
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24年12月的费用发票,能在25年1月报销吗?
venus老师
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提问时间:01/12 21:26
#建筑#
你好同学,建议12月份的业务放在2024年计提
阅读 96
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建筑企业,异地预交企业所得税500,本地企业所得税100。那多交的400能退回吗?
王雁鸣老师
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提问时间:01/12 21:19
#建筑#
同学你好,一般情况下,是退不回来了。可以试试,到预缴地税务局申请退税。
阅读 107
收藏 0
就是开建筑服务*机械费的发票,成本都包括啥,然后占比多少
琦祯异宝
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提问时间:01/12 19:53
#建筑#
您好,成本有人工费大概20%,机械使用费大概15%,折旧费,还会有管理费用(办公费等 按实际发生入账金额)
阅读 122
收藏 1
请教开9个点机械费发票,成本占比是多少
听风老师
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提问时间:01/12 18:10
#建筑#
假如1000元 1/1.09*0.09=82.57 82.57/1000=8.25%的税费成本
阅读 55
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请问房地产公司桩基、基坑工程合同、公共部位及样板房精装修合同、园极景观绿化工程合同、有线电视工程合同、测绘合同需要交印花税吗?如果需要请问税率是多少?
石泽芳老师
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提问时间:01/12 17:32
#建筑#
您好,需要,合同万分之五
阅读 118
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工地购买的电子秤价格很低 可以直接计入工程施工 间接费用 -低值物资吗
小菲老师
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提问时间:01/12 17:29
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 182
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老师公司购电动汽车1辆计入固定资产是不含税金额对吗
郭老师
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提问时间:01/12 14:12
#建筑#
允许抵扣增值税的是一般纳税人的。按照不含税的。
阅读 87
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借:固定资产清理10000元累计折旧50000贷:固定资产60000元,出售收到款借:银行存款10000元 资产处置损益 1150.44元贷:固定资产清理10000元应交增值税销项税额1150.44元分录帮忙看下对吗
郭老师
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提问时间:01/12 14:06
#建筑#
一般纳税人,一般计税的可以。
阅读 131
收藏 1
老师公司名下汽车清理出售分录借:固定资产10000元累计折旧50000贷:固定资产60000元,出售收到款借:银行存款10000元贷:固定资产清理8849.56元应交增值税销项税额1150.44元,借:固定资产清理8849.56元贷:营业外收入8849.56元,老师麻烦看一下对吗
小菲老师
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提问时间:01/12 13:27
#建筑#
同学,你好 分录不对的
阅读 125
收藏 1
建筑行业工伤赔偿款17万,计入什么科目
朴老师
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提问时间:01/12 12:21
#建筑#
你们建筑公司赔给员工吗
阅读 118
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老师公司名下汽车清理出售分录借:固定资产10000元累计折旧50000贷:固定资产60000元,出售收到款借:银行存款10000元贷:固定资产清理8849.56元应交增值税销项税额1150.44元,借:固定资产清理8849.56元贷:营业外收入8849.56元,借:营业外支出1150.44元贷:固定资产清理1150.44元,老师麻烦您帮忙看看有问题吗谢谢
小林老师
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提问时间:01/12 12:07
#建筑#
你好,是有问题的,处置净损益在资产处置损益科目
阅读 190
收藏 1
提问 老师 建筑企业 工程款还未入账 工程款的额度甲方替我们建筑企业发放工人工资的 分录怎么写
郭老师
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提问时间:01/12 11:17
#建筑#
借,应付职工薪酬、工资贷、应收账款。
阅读 61
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老师,我们公司是广东省广州市白云区的,工地在广东省茂名市茂南区的,开了建筑服务发票给开发商,会有个异地预缴增值税和附加税,预缴的增值税金额填了附表四会自动带到主表的28栏,那预缴的附加税要怎么填呀?第一次做这个,不知道怎么下手,谢谢
郭老师
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提问时间:01/12 10:37
#建筑#
预缴的附加税不用单独填写,你增值税抵扣的附加税跟着抵扣
阅读 88
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老师,昨天问的23年年报时申报的成本比账上的多了几十万,实际也是这么多,在做账时是忘记把这几十万的费用暂估入帐了,请问今年怎么调整账面到一致呢
宋生老师
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提问时间:01/12 10:29
#建筑#
你可以借以前年度损益调整,贷应付账款等
阅读 70
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建筑会计的老师,这边有个项目核算的账有时间做的没?
暖暖老师
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提问时间:01/11 23:32
#建筑#
你好,你的具体问题是什么
阅读 91
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新成立的公司,第一年其他应付款,本年利润有余额。生成的报表资产负债表资产列没数据
Helen老师
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提问时间:01/11 22:31
#建筑#
同学好,资产列肯定有数据啊,其他应付款对应的借方科目不是资产方数据吗
阅读 53
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甲方代发农民工工资,个税需要扣?怎么扣法?
刘艳红老师
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提问时间:01/11 21:54
#建筑#
您好,工资是由 甲方申报的吗?
阅读 103
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老师好,请问下我23年申报时多申报了成本,但是账务上忘记做暂估,今年收的发票全部计入今年的成本了,现在怎么做账能把账税调平呢
王琳老师
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提问时间:01/11 20:48
#建筑#
你好,你的意思是23年本应该暂估的成本忘记冲掉了了,来票又入账了是吧?
阅读 59
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每月15号报完税后,有完税凭证,有销项—进账—预交增值税会计分录
刘艳红老师
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提问时间:01/11 16:47
#建筑#
您好,你是指要做应交税费的分录,是吧
阅读 89
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