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没开过票是零申报吗。 这是要报的
郭老师
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提问时间:04/08 08:47
#建筑#
增值税可以0申报的
阅读 2081
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老师,问下6月付的保养费,7月开的发票,现在做6月的帐报税,直接6月付款凭证上附的7月的发票可以吗
东老师
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提问时间:07/03 13:42
#建筑#
你好,没问题,可以这么操作。
阅读 2080
收藏 9
老师问一下建筑企业有小微企业可以开1%增值税专票的优惠政策吗
宋生老师
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提问时间:04/08 09:14
#建筑#
你好!是的,是可以的
阅读 2080
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一般纳税人异地缴纳增值税及企业所得税会计分录
家权老师
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提问时间:04/09 16:34
#建筑#
借:应交税费-预交增值税/所得税 贷:银行存款
阅读 2078
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老师,公司前期项目开的销项发票有预交税款,后期发票又作废了,现在预交税款有余额,本月增值税申报的时候预交税款的余额就把进项税额抵减了,附加税也是0,分录怎么写
小锁老师
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提问时间:07/03 15:16
#建筑#
您好,这个的话,抵减相当于你这个啥税款都没有了是吧
阅读 2077
收藏 9
老师,您好!甲方用房屋抵施工方工程款,我是施工方,我方又用房屋抵供应商材料费,能不能我方给甲方开工程票,供应商给我方开材料票,然后签订三方债权抵消协议,甲方直接把房屋票开给供应商,然后我方账务处理:借:应收账款-材料甲 贷:应收账款-工程甲,如果可以,整个过程有税务风险吗,涉及哪些税
朴老师
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提问时间:03/15 09:43
#建筑#
借:应收账款-材料甲 贷:应收账款-工程甲 1.增值税:房屋作为不动产,其转让涉及增值税。如果甲方、您和供应商之间的债权抵消被视为房屋的销售行为,那么可能会产生增值税纳税义务。具体是否征税以及税率,取决于当地的税务法规和具体交易情况。 2.所得税:您在抵偿过程中可能实现了某种形式的收入或利得,这可能会涉及企业所得税。您需要根据实际情况,确定是否有纳税义务。 3.印花税:如果涉及到合同的签订或变更,可能需要缴纳印花税。 4.土地增值税:如果房屋转让涉及到土地使用权的变更,还可能涉及土地增值税。 5.其他税费:根据地方政策,还可能涉及其他相关税费,如房产税、城镇土地使用税等。
阅读 2077
收藏 9
老师,在超市给公司买些茶水间食品和办公室用品是公户对公户好些还是员工个人来报销好些
宋生老师
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提问时间:04/09 15:55
#建筑#
你好,两种方法都可以的。这个没关系。
阅读 2076
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公益性捐赠支出和非公益性捐赠有什么区别,为什么书上是公益性捐赠支出,答案是非公益捐赠
柳老师
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提问时间:06/10 18:25
#建筑#
你好, 公益性捐赠是指公益、救济性捐赠(以下简称公益性捐赠),是指纳税人通过中国境内非盈利的社会团体、国家机关,向教育、民政等公益事业和遭受自然灾害地区、贫困地区的捐赠,公益性捐赠之外的就是非公益性捐赠了。公益性捐赠可以扣除,非公益性捐赠不能扣除
阅读 2076
收藏 6
公司户转私人账户有限额吗?
郭老师
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提问时间:12/01 17:33
#建筑#
每次转账金额在5万以内。
阅读 2072
收藏 4
怎么系统自动弥补以前年度亏损是3291.04,还有符合条件的小型微利企业减免企业所得税那一栏我填多少
郭老师
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提问时间:04/09 18:39
#建筑#
你好,因为你的利润是3291.04,你只能弥补这些亏损, 小型微利企业减免明细表这里填写的是0,因为你单位没有利润了。
阅读 2071
收藏 9
请问项目上可以不缴社保,只发工资嘛
玲老师
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提问时间:04/09 14:23
#建筑#
看合同,劳务合同不交社保。
阅读 2069
收藏 0
小规模装饰公司 发放临时工工资要分明细吗 可以所有人加起来总数一次发吗 会计分录直接 应付职工薪酬-应付职工工资 贷 库存现金吗 有3万
东老师
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提问时间:04/09 11:30
#建筑#
你好,没问题,是可以这么做的
阅读 2067
收藏 9
老师,企业所得税纳税申报表1季度初是哪个月的数据
家权老师
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提问时间:07/03 11:53
#建筑#
1季度初是去年12月末的数字
阅读 2066
收藏 9
你好,咨询问下案例中涉及投资类的计算题,计算过程对,但计算结果差在后两位有分数吗? 比如标准答案是679.58,但自己计算出来是679.08
暖暖老师
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提问时间:03/20 11:38
#建筑#
你好这个有分数的,本身来就差额前边的额计算
阅读 2066
收藏 9
建筑公司出租承重结构开出发票税率是多少?谢谢,公司为一般纳税人
邹老师
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提问时间:07/03 09:39
#建筑#
你好,一般纳税人,出租承重结构,是按13%开具发票的
阅读 2065
收藏 9
计提及缴纳增值税会计分录
朴老师
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提问时间:04/09 16:02
#建筑#
贷主营业务收入 贷销项 然后增值税结转 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 2064
收藏 0
老师,请问建筑工程行业人工工资比例是多少,材料费是多少?
小菲老师
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提问时间:07/03 11:21
#建筑#
同学你好 人工比例40%,材料50%
阅读 2059
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环保税计征依据是什么
青老师
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提问时间:01/05 10:31
#建筑#
你好; 环境保护税计税依据 应税大气污染物和应税水污染物的计税依据:污染当量数。应税大气污染物每一排放口或者没有排放口的应税大气污染物,按照污染当量数从大到小排序,对前三项污染物征税。应税水污染物每一排放口的应税水污染物:第一类水污染物按照前五项征税;其他类水污染物按照前三项征税。 应税固体废物的计税依据:固体废物的排放量。排放量=当期应税固体废物的产生量-当期应税固体废物贮存量-处置量-综合利用量 应税噪声的计税依据:超过国家规定标准的分贝数。每月统一定额税。 应税大气污染物、水污染物的计税依据,按照污染物排放量折合的污染当量数确定。纳税人有下列情形之一的,以其当期应税大气污染物、水污染物的产生量作为污染物的排放量: 未依法安装使用污染物自动监测设备或者未将污染物自动监测设备与环境保护主管部门的监控设备联网; 损毁或者擅自移动、改变污染物自动监测设备; 篡改、伪造污染物监测数据; 通过暗管、渗井、渗坑、灌注或者稀释排放以及不正常运行防治污染设施等方式违法排放应税污染物;
阅读 2059
收藏 0
第九栏能不能填64752.98,还是填多少
大侯老师
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提问时间:04/09 18:49
#建筑#
同学你好,第九行弥补以前年度亏损,贵司有以前年度亏损可以弥补吗?一般这个地方是系统自动计算的
阅读 2056
收藏 0
老师你好,我前面应收款是这样做的,一直没有给甲方开票。现在一次性给甲方开了7200万的专票,其中有2%的预交,现在我拿到发票账怎么做?是不是要冲待转销项税额,请老师指导一下,谢谢
耿老师
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提问时间:04/09 12:59
#建筑#
你好!确认主营业务收入,按发票税金金额结转销项
阅读 2054
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工程施工科目的二级科目有那些
郭老师
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提问时间:06/22 16:13
#建筑#
直接材料、直接人工、间接费用、合同成本等。
阅读 2052
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没看过票是零申报吗老师
家权老师
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提问时间:04/08 08:45
#建筑#
是的,没有开票增值税是0申报
阅读 2051
收藏 9
请老师看下图片,图中是合同及工程量清单。图中开劳务*劳务费对吗?
xiao min老师
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提问时间:03/18 15:10
#建筑#
同学,这有点问题吧
阅读 2050
收藏 0
A公司欠B公司工程款53万,B公司欠C公司材料款60万,C公司欠A公司往来款50万,现在三方抵账,抵账后,A公司给B公司支付3万元,B给C10万元,三方在无任何往来。我想一下这三方抵账属于债权债务转让,还是属于债权债务重组。
bamboo老师
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提问时间:07/27 20:00
#建筑#
您好 这三方抵账属于债权债务转让
阅读 2050
收藏 5
老师,你好!我们用公司名义买了一台100多万的车,现在回来又把配置加高了,汽车装饰公司给我们开票开什么内容比较好
大张老师
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提问时间:02/04 16:26
#建筑#
你好,修理修配可以,其他加工劳务也可以!
阅读 2050
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建筑施工项目异地预缴企业所得税,要不要减掉分包款部分计算?
青老师
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提问时间:12/15 14:14
#建筑#
你好 ; 需要的; 对方分包是有资质的企业; 那么就可以减去分包款的
阅读 2049
收藏 9
老师好,我们是建筑公司,给甲方开了一张200万的专用发票,异地预交增值税36697.25,城市维护建设税2568.81 教育费附加1100.92 地方教育附加733.95。拿到这个发票账怎么做,谢谢老师!
meizi老师
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提问时间:04/09 09:20
#建筑#
你好; 借应收账款 贷主营业务收入;应交税费-应交增值税; 预缴做“借应交税费 -各个明细科目 贷银行存款 ”
阅读 2046
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小规模公司,填报第一季度利润表中本月金额是填1-3月还是填3月份的
丁小丁老师
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提问时间:04/08 11:39
#建筑#
您好!填写1-3月的金额哦
阅读 2045
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老师一个项目的3%质保金部分确认收入了!摘要直接写某某项目确认收入还是某某项目3%质保金确认收入?
小锁老师
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提问时间:07/03 15:07
#建筑#
您好,这个的话,是某项目3%质保金确认收入
阅读 2044
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老师,银行贷款利息发票在哪里开?银行工作人员让我网银上开,但是找不到开票的地方
金金老师
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提问时间:08/09 20:23
#建筑#
您好,是他们开的,你们只是申请
阅读 2044
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