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老师,您好!请教您 企业的工资什么情况下需计提三费呢?福利费,职工教育经费,工会经费。
家权老师
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提问时间:05/20 11:05
#税务#
是先发生多少,再计提多少金额,不是根据工资计提
阅读 27
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我的酒店是一般纳税人,然后因为增值税比较高,所以我想问一下,如果是我公司分离,我把这个酒店分成A和B,然后我要怎么去把这个资产进行分离到B公司?你们这一块儿就是懂吗?还是说,有专业的回答?
朴老师
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提问时间:05/20 11:04
#税务#
公司分立分存续分立(原公司存续,分设新公司 B)和新设分立(原公司解散,新设 A 和 B 公司),资产分离要点如下: 存续分立 资产分离:将酒店部分资产(如楼层、设备等)划转至 B 公司,B 公司股权分配给原股东(可按比例或部分股东持有)。 操作关键:需签订分立协议,明确资产归属、债权债务分割,编制资产负债表和财产清单,通知债权人并办理工商登记。 新设分立 资产分离:酒店全部资产按约定拆分至 A 和 B 公司(如 A 主营客房、B 主营餐饮),原公司解散,股东转为持有 A 和 B 公司股权。 操作关键:需完成原公司清算,资产按评估价值或协议比例分配,注销原公司并设立新公司。
阅读 23
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老师,两个问题麻烦你确认一下,1是每月增值税是按月报表主营业务收入金额缴纳?2是工会经费是按工资表应发数缴纳?
文文老师
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提问时间:05/20 11:03
#税务#
若是一般纳税人,每月增值税是按月报表主营业务收入金额缴纳,工会经费是按工资表应发数缴纳。
阅读 5
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请问,企业是母子公司形式,如果客户在母公司充值,在各子公司消费,再由母公司结算款项还给各子公司,税法上合规吗?
宋生老师
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提问时间:05/20 11:00
#税务#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 39
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老师 问一下代理记账公司不做库存表 结转产品的销售成本按照毛利率结转也可以哇 知道本期销售额 按照纳毛利算出成本 就可以结转了哇
宋生老师
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提问时间:05/20 10:53
#税务#
你好,是的,外账一般是这样
阅读 28
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辞退福利可以在企业所得税税前扣除吗?
麦克老师
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提问时间:05/20 10:52
#税务#
您好,辞退福利属于工资薪金范围,可以税前扣除。
阅读 26
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稳岗返还纳税调增吗
刘艳红老师
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提问时间:05/20 10:50
#税务#
您好,不用,这个是计入营业外收入,不用调
阅读 12
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老师可以讲一下错账乱账怎么调吗?可以举例讲一下吗?谢谢老师
文文老师
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提问时间:05/20 10:50
#税务#
最好的方式,就是重新梳理,若是非常多,重新建账,做账,会更好
阅读 7
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老师你好,我怎么查找社保申报人员明细
宋生老师
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提问时间:05/20 10:48
#税务#
你好,这个社保现在每个省不一样,有的是在电子税务局申报的,有的是境外的系统。
阅读 7
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2025年收入多少,企业所得税是5%以内
小菲老师
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提问时间:05/20 10:48
#税务#
同学,你好 和收入没有关系
阅读 23
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老师,我们公司有1万多零星的都没有发票,这个怎么弄,
文文老师
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提问时间:05/20 10:47
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 6
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老师好 我们是商贸公司 跨省买卖 公司还是在本地正常申报纳税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/20 10:47
#税务#
您好,意思是进的货不到本地,直接在外地就出售了?
阅读 11
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税务局要写,长期股权投资税前扣除情况说明怎么写?求模板。
宋生老师
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提问时间:05/20 10:46
#税务#
你好,你实际情况是怎么样呢,你是有投资损失吗还是什么
阅读 18
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老师好,银行收取帐户年费(代付畅达),咋做会计分录
宋生老师
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提问时间:05/20 10:43
#税务#
你好,这个计入财务费用-服务费。
阅读 20
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出口退税税务局备案,是否零税率,选择是还是否?
宋生老师
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提问时间:05/20 10:42
#税务#
你好,是的,你出口的时候,开出去的发票,就按0税率开
阅读 46
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请问我们租了挖机,用挖机给别人干活,开票可以开建筑服务*挖机服务吗
文文老师
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提问时间:05/20 10:41
#税务#
开票可以开建筑服务*挖机服务
阅读 24
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商品规格如果是60ml*200ml那发票上也可以直接用这种格式填写吗?
文文老师
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提问时间:05/20 10:39
#税务#
是的,发票上也可以直接用这种格式填写
阅读 20
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用于招待购买一双运动鞋的专票可以进项抵扣吗
刘艳红老师
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提问时间:05/20 10:38
#税务#
您好,不能,这个不能抵扣的
阅读 12
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老师这个怎么做分录?以前有记提工资?
家权老师
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提问时间:05/20 10:38
#税务#
直接 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款
阅读 13
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你好老师,我去年把一次性补偿金72000元,计入工资里了,但工会经费都没有交。那今天所得税汇算清缴我该如何报表。
文文老师
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提问时间:05/20 10:38
#税务#
按账上金额填写即可,只是存在补交工会经费风险
阅读 11
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你好,2024年12月首次取得的高企证书,那么享受先进制造业加计抵减5%的话,是从什么时候可以开始?
文文老师
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提问时间:05/20 10:37
#税务#
从24年12月份就可以开始了
阅读 3
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我想向您咨询一下,一般私企会计需要做哪些财会事务和用哪些表格呀?
宋生老师
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提问时间:05/20 10:36
#税务#
你好你可以直接在学堂搜一下会计常用表格。
阅读 6
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老师,我们公司的个人所得税之前会计是按照权责发生制来申报的,现在想调成收付实现制怎么调呢?之前是3月工资4月发放,3月所属期时就申报了,现在4月工资5月发放,我可以这月申报4月份所属期工资报0,然后等6月15号前申报5月所属期个税时再填写他们4月份的工资吗?
家权老师
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提问时间:05/20 10:35
#税务#
你好,可以那样操作的哈
阅读 13
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有工商营业执照,但是还没有银行账户,对方可以给我我们公司们公司开发票吗
文文老师
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提问时间:05/20 10:33
#税务#
有工商营业执照,但是还没有银行账户,对方可以 开发票的
阅读 4
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残保金已申报未缴款,欠费会有滞纳金么?
家权老师
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提问时间:05/20 10:32
#税务#
是的,欠缴会有滞纳金的
阅读 22
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只要有固定资产,汇算清缴的时候必须选择资产折旧,摊销及纳税调整明细表吗?
文文老师
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提问时间:05/20 10:31
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 13
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老师,汇算清缴时有预交所得税是多退少补吗?多可以申请退税吗?退税会有什么税务风险吗?
家权老师
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提问时间:05/20 10:30
#税务#
是的,是多退少补。据实申报退税就行,只要不是虚假申报
阅读 31
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请问年度汇算清缴,我这边成本需要更改,因有部分成本需转出,还需要增加成本,这两部分的分录我用借:利润分配一一未分配利润 贷:库存商品 ,同时在2024年12月的财务报表上更改。这样处理是否正确
宋生老师
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提问时间:05/20 10:30
#税务#
你好可以的,操作没问题。
阅读 40
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老师想问一下,公司前期进项不能及时回来,后面回来了申请留抵抵欠(增值税+滞纳金), ①这个是冲未交增值税与放营业外支出滞纳金吧 ②那这种后续年度汇算时,这个留抵抵欠滞纳金可以税前扣除吗
宋生老师
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提问时间:05/20 10:29
#税务#
你好,1是的。 2税收滞纳金是不能够扣除的。
阅读 8
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2024年已经认定为非营利组织为什么在年报的时候表格中填写不了免税数据
小菲老师
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提问时间:05/20 10:28
#税务#
同学,你好 提示什么?
阅读 11
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