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网银费和银行贷款利息如果未能取得发票,能不能税前扣除
家权老师
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提问时间:05/30 09:55
#税务#
你好,必须要发票才能税前扣除
阅读 32
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老师 个税的完税证明是在税务局打的是不
家权老师
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提问时间:05/30 09:55
#税务#
那个是再自然人扣缴端申报的,就在那个系统打印
阅读 26
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计算广告和业务宣传费的扣除限额的基数是包括哪一些收入?
何江何老师
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提问时间:05/30 09:54
#税务#
你好同学包括主营业务收入与其他业务收入,含视 同销售收入
阅读 86
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增值税税和所得税的视同销售是不是不同?本质的区分逻辑有什么不同吗?
朴老师
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提问时间:05/30 09:50
#税务#
增值税视同销售基于维护抵扣链条完整,如货物代销、跨县(市)移送等。所得税视同销售以资产所有权属转移为标准,像用于福利、捐赠等。二者本质区分在于:增值税关注流转环节,所得税关注权属变动 。
阅读 229
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老师,请问以前员工辞职,工资没给他发完,现在在公司挂社保,怎么申报个税、做账呢
宋生老师
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提问时间:05/30 09:50
#税务#
你好,你要做的话,就建议你当做有这个人,正常给他申报工资,社保。先跟他谈好
阅读 34
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个税增员的时间问题,我们5月入职新员工了,6月会申报缴纳其5月的个税。 自然人扣缴端里的人员信息采集添加上他,是必须在5月份做完,还是只能在6月做增员……申报个税前?
家权老师
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提问时间:05/30 09:46
#税务#
在6月申报前增员都可以的
阅读 44
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老师,无票销售分录应该怎么做,银行没收钱,总不能库存现金一直入吧
家权老师
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提问时间:05/30 09:45
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 如果以后补开发票 贷:主营业务收入 -未开票 负数 贷:主营业务收入 –已开票
阅读 24
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一般纳税人采购固定资产是开13%的专票,还是1%的普票划算
文文老师
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提问时间:05/30 09:44
#税务#
一般纳税人采购固定资产是开13%的专票
阅读 81
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请问老是,我们公司是租赁的,现在电信要在我们楼顶安装一个信号塔,费用年节,那么开票应该怎么开呢?
文文老师
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提问时间:05/30 09:44
#税务#
可开具经营租赁发票
阅读 25
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公司房租175000元,如果去税务局申请开租赁发票的话,需要交哪些税,一共多少钱
文文老师
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提问时间:05/30 09:41
#税务#
个人代开住房租赁发票 ?
阅读 36
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我们采购两桶清洗剂,一天金额352.21,增值税45.79,一桶319.47,增值税41.53,合计支付759,两桶卖出去1766,这个怎么做账?具体的会计分录帮我写下
朴老师
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提问时间:05/30 09:39
#税务#
利润 = 1562.83 - 671.68 = 891.15元 借:库存商品 671.68 两桶不含税价合计 应交税费-进项税 87.32 两桶税额合计 贷:银行存款 759 借:银行存款 1766 贷:主营业务收入 1562.83 1766÷1.13 应交税费-销项税 203.17 1562.83×0.13 借:主营业务成本 671.68 贷:库存商品 671.68
阅读 20
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法人需要做综合所得年度汇算吗
文文老师
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提问时间:05/30 09:37
#税务#
取得综合所得且符合下列情形之一的纳税人,应当依法办理汇算清缴:(一)从两处以上取得综合所得,且综合所得年收入额减除专项扣除后的余额超过6万元;(二)取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中一项或者多项所得,且综合所得年收入额减除专项扣除的余额超过6万元;(三)纳税年度内预缴税额低于应纳税额;(四)纳税人申请退税。
阅读 27
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老师,个人(老板朋友)向公司借款,现在借款转股权涉及哪些税
文文老师
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提问时间:05/30 09:36
#税务#
公司需要交实收资本印花税。
阅读 27
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老师,从老板那借钱必须得签借款合同么?
家权老师
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提问时间:05/30 09:35
#税务#
要支付利息就签合同,不给利息就不需要
阅读 23
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老师,这是没有勾选认证的进项,和开出的销项,这样就不用交增值税吧
郭老师
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提问时间:05/30 09:34
#税务#
进项税额是多少的 没看到
阅读 42
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老师,FOB报价是指离岗口前的报价
宋生老师
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提问时间:05/30 09:30
#税务#
你好,是的,就是这样理解了。 FOB价格是指卖方在指定的装运港将货物装上买方指定的船只时,即完成了交货义务的价格条款。
阅读 19
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老师您好!企业员工拿奢侈品发票来报销,为什么税务老师要求视同销售和偶然所得补交税款?
宋生老师
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提问时间:05/30 09:29
#税务#
你好,你要么就加入工资交个税也行。
阅读 226
收藏 1
老师,开具跨区域涉税的建筑发票,需要预缴哪些税
文文老师
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提问时间:05/30 09:29
#税务#
通常要预缴增值税,附加税
阅读 50
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老师,"所得税费用"是按月还是按季计提?
宋生老师
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提问时间:05/30 09:29
#税务#
你好,这个是按季度来操作了。
阅读 29
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请问老师,财务报表重分类和不重分类影响大吗?我们公司之前申报的都是没有重分类的,但有的人说重分类之后的数据更准确,
宋生老师
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提问时间:05/30 09:29
#税务#
你好,这个不影响的了。
阅读 76
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汇算清缴交税 计提借 所得税费用 贷 应交税费应交所得税 缴款时借应交税费应交所得税 贷 银行存款,没错吧,老师
文文老师
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提问时间:05/30 09:27
#税务#
以上分录是可以的。
阅读 46
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老师国税退回公司账号0.01元 不知道是什么款了 请问账务怎么处理
郭老师
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提问时间:05/30 09:23
#税务#
应交税费有挂帐的吗 如果没有的话,你先挂着其他应付款借银行存款 贷其他应付款 查不到原因的话,再转到营业外收入
阅读 21
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小规模纳税人一个季度不超过30万免税, 比如说第一季度没有开票 第二季度开50万的票 那么这个超过的20万要交税吗
家权老师
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提问时间:05/30 09:22
#税务#
那个是按季度合计,你2季度超过30万就全部按1%交税
阅读 47
收藏 0
老师,请教一下,员工拿回来的手撕发票,没有清单,怎么处理
家权老师
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提问时间:05/30 09:21
#税务#
没有清单证明采购的真实性不予报销
阅读 25
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老师,用一个公司控股另一家公司,法人都一个,有什么区别?
文文老师
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提问时间:05/30 09:19
#税务#
主要在于 公司间构成母子公司
阅读 90
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工商年报里有个纳税总额,咋取数老师谢谢
家权老师
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提问时间:05/30 09:19
#税务#
税总额怎么写 年报纳税总额根据单位实际缴纳的增值税、消费税、企业所得税、房产税、土地使用税、印花税、城建税、附加税、资源税、环境保护税等等。 具体计算: 1、将应交税费二级科目明细账的各种上缴的税金相加; 2、简单一点的,可以按“现金流量表”中“支付的各项税费”项目金额填写。
阅读 33
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老师,CIF报价,申请退税的时候是不是得把海运费的金额减掉申请退税呢
何江何老师
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提问时间:05/30 09:17
#税务#
你好同学,是的,是将海运减掉,有FOB价来申请退税
阅读 15
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想请教一下太阳能光伏组件(太阳能电池板)属于消费税征收范围吗?税收分类编码应该选哪个比较合适?
暖暖老师
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提问时间:05/30 09:11
#税务#
你好这里属于消费税的范围的
阅读 166
收藏 1
早上好老师,我修改了去年工商年报,修好了现在也要点提交并公示吗
文文老师
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提问时间:05/30 09:09
#税务#
是,修好了现在也要点提交并公示
阅读 17
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物业公司年底做预缴物业费活动,收缴纳3个月物业,减免一个物业费,等于是业主交4个月物业费,做账时:借三个月银行存款,财务费用1月 贷主营业务收入4个月,那减免一个物业费财务费用能不能抵扣企业所得税?
宋生老师
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提问时间:05/30 09:09
#税务#
你好,没有发票,不能,其实这种你这个最好就是开带折扣的发票
阅读 32
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