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老师你好请问,个体户我们开具开发票,30万,我们可以以直接用公户给他法人支付劳务费吗? 借:工程施工-人工成本 30万 贷:银行存款30万 结转借:主营业务成本30万 贷:工程施工-人工成本30万,这样写的分录对吗?
郭老师
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提问时间:01/09 10:10
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 50
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本月销项24991.5元,认证进项25123.27元,为什么还要交10.34元的税费
宋生老师
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提问时间:01/09 09:55
#建筑#
你好,你把申报表发来看一下。
阅读 44
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本月进项税额转出8000元,本月抵扣进项税额9000元,会计分录怎样处理
宋生老师
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提问时间:01/09 09:55
#建筑#
你好,你借销项 借进项转出,贷进项贷未交增值税。
阅读 95
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老师,我们是甲方,乙方开给我们的建筑工程发票,区域写错了,对我们有影响吗?
家权老师
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提问时间:01/09 09:10
#建筑#
那个是重大错误,需要重开
阅读 102
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老师,你好,我们是小规模装修公司,账务做到最后一步了,不会结转了,工程施工科目怎么结转?按照完工进度法确认收入,预收账款怎么结转?
宋生老师
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提问时间:01/09 09:09
#建筑#
你好,这个你可以借。主营业务成本,贷。工程施工合同成本
阅读 81
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加油卡抵付机械费怎么做账
宋生老师
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提问时间:01/09 09:06
#建筑#
你好你们本身是要收机械费,然后人家给了你加油卡,是吗?
阅读 88
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老师好,建筑公司在注册地24年有项目,已经预收了70W的货款,但是一直没有开票,现在要申报12月税费这部分应该怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:01/09 08:53
#建筑#
同学你好 建筑公司预收 70W 货款未开票,申报 12 月税费时: 增值税:一般纳税人一般计税,销项税额 = 70÷(1+9%)×9%;一般纳税人简易计税,应纳税额 = 70÷(1+3%)×3%;小规模纳税人,应纳税额 = 70÷(1+3%)×3%,符合免税政策可免税。 企业所得税:未提供服务一般不确认收入,已提供服务按完工进度确认,应纳税额 =(收入 - 扣除等)× 税率。 其他税费:增值税缴纳则需缴纳城市维护建设税、教育费附加等,印花税按合同金额 0.3‰缴纳。
阅读 83
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企业所得税第四季度交税啦,汇算清缴的时候还用交税吗
朴老师
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提问时间:01/09 08:25
#建筑#
同学你好 汇算清缴是多退少补的
阅读 98
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老师,建筑公司,对方给我们开票,我们给对方付钱对吗,,对方收到钱需要给我们开收据还是啥啊
小栗子老师
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提问时间:01/09 05:06
#建筑#
有银行转账记录,每月都会有银行流水,这就是付款凭证。
阅读 69
收藏 0
老师,我们给甲方开票,甲方相当于我们下游对吗,,,然后对方给我们开票是上游对吗
橙子
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提问时间:01/09 05:05
#建筑#
你好 同学,是这样理解的
阅读 73
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老师好,建筑行业,24年的工程项目已经开工了且已经合计收到进度款70多W,但是甲方一直不让开票,现在年底了怎么入账申报税费好呢?
琦祯异宝
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提问时间:01/08 22:48
#建筑#
您好,我们12月要开票就好了,现在只能申报未开票收入,有个不好的地方就是25年开票时要冲未开票收入负和蓝字发票,但未开票收入要大于等于0才能申报成功的,
阅读 144
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请问建筑项目中标通知书,大项目中标金额价格为小项目的金额,小项目中标金额价格中标通知书上为小项目的金额,合同签订与中标通知书一至,但实际两个项目价格是反的,这个问题怎么处理
琦祯异宝
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提问时间:01/08 20:11
#建筑#
您好,协商后补充协议,这个金额不一致是异常
阅读 205
收藏 1
老师,我们是房开企业。工程设计发票需要备注,项目名称,工程地点吗?
郭老师
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提问时间:01/08 19:54
#建筑#
你好,工程设计的没有强制备注要求的
阅读 310
收藏 1
老师,建筑公司,总公司签的合同,项目由分公司来做,所有账务处理是由分公司做吗?
宋生老师
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提问时间:01/08 17:42
#建筑#
你好,这个可以由分公司来做。
阅读 111
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老师 我想咨询下 季报时候为了不交企业所得税 做了暂估入账,因为年度还要做汇算清缴嘛到时候再调增,那我这个暂估要在12月冲掉吗还是在什么时候冲?
郭老师
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提问时间:01/08 16:02
#建筑#
你好,汇算清缴之前充你在第4季度充他不第4季度也得交税了。
阅读 109
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建筑劳务公司签的劳务施工承包合同要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/08 15:54
#建筑#
要,建筑劳务公司签的劳务施工承包合同要交印花税
阅读 99
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老师招标服务费可以开发票吗?怎么写分录
家权老师
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提问时间:01/08 15:46
#建筑#
可以开发票的,计入其他业务收入
阅读 85
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老师,小规模装修公司工程施工怎么进行结转?
郭老师
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提问时间:01/08 15:41
#建筑#
确认收入之后结转到主营业务成本,没有确认收入不需要做 借主营业务成本。 贷工程施工。
阅读 80
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老师,你好!小规模装修公司,一家客户9月交的定金,从10开始装修到12月底还未完工,要确认收入吗?
家权老师
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提问时间:01/08 15:32
#建筑#
可以按完工进度确认收入,没法确定完工进度的按收的定金确认
阅读 73
收藏 0
老师您好,12月开了一张建筑服务发票,金额460万,实际只需要开440万,能不能分割直接开红字20万?有哪些注意事项或者风险?谢谢!
家权老师
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提问时间:01/08 15:31
#建筑#
那个需要部分红冲,对方开红字确认单
阅读 48
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老师:企业招用退役士兵,去2011年前退役的,公司抵减了2年增值税和附加税,请问2024年是不能再抵减了吗?
朴老师
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提问时间:01/08 15:25
#建筑#
2024 年不能再抵减了。根据《财政部 税务总局 退役军人事务部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的公告》(财政部 税务总局 退役军人事务部公告 2023 年第 14 号)规定,自主就业退役士兵是指依照《退役士兵安置条例》(国务院中央军委令第 608 号)的规定退出现役并按自主就业方式安置的退役士兵,而《退役士兵安置条例》自 2011 年 11 月 1 日起施行,2011 年前退役的士兵不适用于该公告。
阅读 106
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建筑行业,异地工程现在不开跨区域涉税事项报告直接开发票可以吗?把税全部交在企业所在地可以不?
文文老师
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提问时间:01/08 15:20
#建筑#
通常需要开跨区域涉税事项报告。不开,容易引起纠纷,违法税收地域管辖权
阅读 73
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请问我们是劳务分包单位,开票3个点劳务专票给**方,但是又是找的农民工做的工程,这农民工也有个劳务公司,需要开什么票给我们作为劳务成本?
宋生老师
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提问时间:01/08 15:17
#建筑#
他们直接给你开普通发票就可以了。
阅读 100
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公司没有业务,银行无流水,每月个税系统申报法人工资500元,其他都是0申报,汇算时候,会不会有影响啊?
宋生老师
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提问时间:01/08 14:52
#建筑#
好,这个没什么影响的,你只是亏损而已。
阅读 346
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你好老师,问一下,工商年报里面的社保基数是在哪里找
文文老师
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提问时间:01/08 14:06
#建筑#
在社保申报明细表中有申报基数
阅读 48
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我们建筑企业去年亏损,今年想保证所得税税负率,做盈利,就会出现毛利39%的情况。这要申报有风险不,还是先暂估成本,降低毛利,然后,汇算时再调增所得税好点不。但是暂估时假的,调增了也付不出去。
宋生老师
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提问时间:01/08 13:55
#建筑#
你是这样子的话就不需要暂估成本。
阅读 103
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老师 我们是建筑行业 现在申报印花税 有明确金额的合同 包含有土石方运输合同 劳务合同 ,请问老师 是什么税目申报啊
郭老师
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提问时间:01/08 13:50
#建筑#
你好,劳务不需要缴纳印花税。 运输合同按照运输。
阅读 81
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老师请教一下公司没钱给下游单位导致成本发票一直不给开,利润率太高了怎么处理
郭老师
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提问时间:01/08 13:00
#建筑#
没有发票可以暂估的,你正常做账就行,但是抵扣不了所得税。
阅读 41
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自己购买树苗,种植几年后,在销售出去树苗,做过农产品归类,开的是免税的普票,公司是一般纳税人,像这种情况要不要申报缴纳印花税,郭老师麻烦回答下
郭老师
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提问时间:01/08 12:44
#建筑#
合作社的不需要交, 如果是企业的话,需要交。 你卖给个人或者个体户不需要交,其他的也需要交。
阅读 153
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一般纳税人企业为业主购买化肥并提供人机撒施,请问税率是多少?
郭老师
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提问时间:01/08 12:39
#建筑#
你好,都是免税的税率。
阅读 39
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