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资产处置损益汇算清缴时100000表体现在哪一行
文文老师
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提问时间:05/25 15:26
#税务#
体现在营业外收入或营业外支出
阅读 10714
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老师咨询您个问题,我要收购一个公司,他注册资本100万已经实缴,我的收购价跟他的实缴资本有关系吗,需要交税吗,我可以1元形式收缴吗
家权老师
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提问时间:05/25 15:49
#税务#
以账面期末的所有者权益合计金额为参照,
阅读 10714
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老师,个体工商户需要报每月报个税吗
家权老师
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提问时间:05/22 08:40
#税务#
你好,发员工工资才申报,没有员工就不申报
阅读 10714
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老师,请教下公司请了扫地阿姨,每个月400元,这个工资怎么发放,可以做到工资表跟我们一起公账发放吗?
文文老师
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提问时间:06/05 14:28
#税务#
可以做到工资表跟我们一起公账发放
阅读 10713
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请问老师,年收入未超12万不用做汇算清缴吗?超过12万又是按什么缴纳税款?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 19:41
#税务#
您好,是的,不超过不要做,超过了就要做,多退少补
阅读 10713
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劳务报酬的税率表提供下
郭老师
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提问时间:06/04 12:03
#税务#
稍等一会儿,我给你发过去。
阅读 10713
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你好老师,就是H型钢直接切一下就是T型钢了,这个税务编码还是材料吗?还是加工件的税务编码了
宋生老师
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提问时间:06/04 15:57
#税务#
你好这个是加工的范围了
阅读 10713
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老师更正2023年印花税申报,在系统哪里找更正怎么更正呀
宋生老师
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提问时间:06/04 09:08
#税务#
你好,登录国家税务总局天津市电子税务局,依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【财产和行为税】-【财产和行为税申报更正】
阅读 10713
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老师您好,请问个人A卖车给B公司,个人A和B公司分别需要缴什么税?谢谢!
家权老师
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提问时间:06/04 10:18
#税务#
直接去二手车交易市场开票给公司就行,个人只需交开票的手续费。不需要交其他税费
阅读 10713
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请问老师高速公路通行费能抵扣进项吗?
朴老师
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提问时间:06/03 17:48
#税务#
同学你好 这个可以抵扣的
阅读 10713
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老师,企业员工超30人就需要缴纳残保金吗
郭老师
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提问时间:06/02 07:52
#税务#
你好有这个税种认定的需要的
阅读 10713
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所有者权益为负的原因有哪些?(向税务局解释)
小林老师
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提问时间:05/31 12:38
#税务#
你好,那你看报表,利润表科目等,根据业务做解释
阅读 10713
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工业制造业,购入四套机器更换刀具要如何做账务处理?
刘艳红老师
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提问时间:05/31 11:06
#税务#
您好, 这个计入制造费用就可以了
阅读 10713
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空调维修可以开建筑服务业发票吗
家权老师
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提问时间:05/30 08:35
#税务#
不行的,这个是修理修配劳务税目
阅读 10713
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老师实际结算金额与签订合同所载金额不一致的情况下如何缴纳印花税
刘艳红老师
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提问时间:05/28 13:56
#税务#
您好,为什么会不一样了,少结算了吗
阅读 10713
收藏 45
你好老师,公司装修,购买的装修材料统一入管理费用-装修费可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 11:25
#税务#
您好, 可以的,可以计入这个的
阅读 10713
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怎么给客户报含税价,是不是算出成本加个利润再乘以税率
小锁老师
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提问时间:05/25 10:55
#税务#
您好,对的,就是这个意思的
阅读 10713
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请问汇算清缴,财务费用的手续费,放到期间费用明细表里的,佣金和手续费里还是其他项目里
冉老师
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提问时间:05/22 14:42
#税务#
你好,同学 放在其他里面的
阅读 10713
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一直累计在其他应收款-代垫社保费的多扣代垫社保小数位累计数,是怎么算的呢,是等于科目余额减去预计本月要扣回的社保费吗
廖君老师
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提问时间:06/09 16:42
#税务#
您好,是的,我们从工资表里扣下来的,理论上不会多呀
阅读 10712
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办公室有个鱼缸,每年3000的支出,这个计入什么科目
文文老师
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提问时间:06/05 15:46
#税务#
可计 管理费用-办公费
阅读 10712
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小企熟公司20X1年和120X2年预计会计利润分别为400万元和500万元,企业所得税率为25%。该企业为树立良好的社会形象,决定向2国地区期都是金100万元。根提出3套方案第1套方案是20 X1年末直接捐给某贫园地区, 第2套方案是20:X1年末通过省级民政部门捐赠给贫国地区保羊方案是20 X1年末通过省级民政部门用赠现金40万元;20-X2年初通过省级民政部门捐赠现金60万元。请从企业所得税纳税筹划角度分析选择机题方案。(
朴老师
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提问时间:06/04 12:40
#税务#
第1套方案:20X1年末直接捐给某贫困地区 20X1年捐赠额:100万元 20X1年利润总额的12%:400万元 * 12% = 48万元 20X1年税前可扣除捐赠额:48万元 20X1年应纳所得税额:(400万元 - 48万元) * 25% = 88万元 由于第1套方案超过年度利润总额12%的捐赠部分(即100万元 - 48万元 = 52万元)不能在本年度扣除,需要结转至以后年度。 第2套方案:20X1年末通过省级民政部门捐赠给贫困地区 20X1年捐赠额:100万元 20X1年税前可扣除捐赠额:48万元(与第1套方案相同) 20X1年应纳所得税额:88万元(与第1套方案相同) 超过年度利润总额12%的捐赠部分(52万元)同样需要结转至以后年度。 第3套方案:分两年捐赠 20X1年捐赠额:40万元 20X1年税前可扣除捐赠额:40万元(因为40万元 <= 48万元) 20X1年应纳所得税额:(400万元 - 40万元) * 25% = 90万元 20X2年捐赠额:60万元 20X2年利润总额的12%:500万元 * 12% = 60万元 20X2年税前可扣除捐赠额:60万元(因为60万元 <= 60万元) 20X2年应纳所得税额:(500万元 - 60万元) * 25% = 110万元 方案比较 从企业所得税纳税筹划的角度来看,第3套方案更为有利。虽然两年合计的应纳所得税额(90万元 + 110万元 = 200万元)与第1套和第2套方案相同,但第3套方案避免了捐赠额超过年度利润总额12%的部分需要结转至以后年度的问题,从而提高了资金的流动性。 因此,建议选择第3套方案。
阅读 10712
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请问老师,街道代开的房租发票的完税证明是不是就是证明房东已经交过税了,不用在从公司里扣个税了吧?
郭老师
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提问时间:06/04 12:42
#税务#
对了是的,可以这么理解
阅读 10712
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我们是蔬菜配送行业可以直接农户进(签协议)然后直接没进项开票?这样可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 15:33
#税务#
您好, 不太明白,能再说下吗
阅读 10712
收藏 4
老师:定额个体户如果开劳务发票,也要交个税吗?
廖君老师
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提问时间:06/04 07:16
#税务#
您好,是的哦,定额户要交经营所得个税的,定期定额的个体户在不超定额的情况下,每季度 的交的税都是一样的,系统自动申报,自动扣税款的
阅读 10712
收藏 32
单位销售固定资产车辆,需要缴纳哪些税,购置车辆时已抵扣进项税。
东老师
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提问时间:06/03 12:34
#税务#
您好,涉及到增值税和附加税 印花税
阅读 10712
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2023年6月份发票开错了现在开负数发票重新开正确的,以前的季报要修改吗?
宋生老师
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提问时间:06/03 14:04
#税务#
你好!这个不用改了
阅读 10712
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个税专项扣除中个人养老金凭证编码填哪一个
小菲老师
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提问时间:06/03 09:59
#税务#
同学,你好 你在哪个银行存的个人养老金,就去哪个银行获取
阅读 10712
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不含税金额6400,开票加收4个点税金,该如何计算?
廖君老师
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提问时间:06/02 17:01
#税务#
您好,计算开票金额 6400/(1-4%)*(1+税率) 除*(1-X%)这个算法有点像消费税的价内税了,这X%加的点还要交税 增值税是属于价外税了,所以还有税外税了,税率就不能按照总货款*X%的来算。税金=货款*X%+税外税。税外税=(货款*X%)*X%。一般就按不含税货款=货款/(1-X%)来计算比较直接有效,
阅读 10712
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更正12月份的申报表,怎么更正?
郭老师
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提问时间:05/31 17:21
#税务#
电子税务局,我要查询续费申报及缴纳里面有更正申报
阅读 10712
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老师您好,请问在成都 教育咨询服务(不含涉许可审批的教育培训活动); 这个营业范围,能开 *非学历教育*培训费的票不
家权老师
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提问时间:05/31 11:07
#税务#
可以的,这个不需要教育局审批的
阅读 10712
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