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老师,异地项目的外经证注销了,项目上还需要申报个税吗
朴老师
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提问时间:11/20 21:45
#建筑#
常规不需要;注销后仍有工资发放或需补税的,按要求补充申报。
阅读 1828
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你好!一般纳税人老项目简易征收,而取得的电费专用发票,进进项税额是可以抵扣吗?
王晓晓老师
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提问时间:06/03 21:57
#建筑#
你好,这个是不可以抵扣的了
阅读 1828
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请问老师营业执照没有光伏安装经营范围,开来光伏安装的发票可不可以使用?
晓庆老师
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提问时间:04/07 13:12
#建筑#
你好,接收的光伏安装的发票可以使用,与你单位经营范围无关。
阅读 1828
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老师,我们是建筑行业,一般是开9%的票,请问如果是甲供工程我们可以开3%的专票吗?之前一直有开3%的建筑服务*劳务的普票,请问也可以开3%建筑服务*工程款的专票吗
蒋飞老师
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提问时间:06/25 11:18
#建筑#
你好!可以的,可以开专票的
阅读 1828
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老师,请问下法人在公司有给他发工资每月50001也申报了个税,然后另一个别的公司给法人卡上转了6000的工资,这个有影响么?
庚申老师
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提问时间:02/05 14:43
#建筑#
没有影响的,自己合并汇算就是
阅读 1826
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我们公司是建筑劳务公司,支付的设备租赁费如何做账
宋生老师
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提问时间:07/04 11:03
#建筑#
你好,这个如果用在工地上,你可以进入到工程施工合同成本A项目-租赁费
阅读 1823
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工程施工的二级科目有哪些?
耿老师
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提问时间:06/30 21:49
#建筑#
你好!工程施工明细科目有:工费、材料费、机械费、其他直接费等四个明细。
阅读 1823
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老师,个税系统填当期收入是一定要公账发工资的收入吗?
家权老师
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提问时间:04/08 16:00
#建筑#
你好,不管是公户还是现金支付的,都是在发放的次月申报。应付工资
阅读 1822
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老师,计提工资和发放工资两张凭证后面附件放几份工资表
东老师
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提问时间:07/05 05:50
#建筑#
您好,一般来啊来说计提工资的后面附工资表就成
阅读 1821
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老师,职工教育经费的计提比例是多少
宋生老师
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提问时间:07/04 19:06
#建筑#
你好!这个是8%的比例的了
阅读 1821
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当月预估人工费 借:工程施工---合同成本---人工费---暂估入账 贷:应付职工薪酬工资 工程结算时 借:主营业务成本---人工费暂估 贷:工程施工--合同成本--人工费—暂估入账 当月发放暂估工资时 借:应付职工薪酬工资 贷:银行存款 次月报个税计提实际工资时原路红冲预估人工费暂估入账会有负数余额,这个后面怎么能平账?
郭老师
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提问时间:04/07 09:49
#建筑#
你好,那你是多记题了吗?如果是的话,借工程施工借主营业务成本负数这一个也需要红冲。
阅读 1821
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公户走大量工人工资,申报个税,公户有限制人数吗?超过多少缴纳残保金,用不用交社保
一鸣老师
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提问时间:12/30 16:42
#建筑#
不管人数,只要是发工资就要申报残保金的
阅读 1820
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建筑施工单位,承包了一个房建项目。想问下监控租赁费和扬尘设备购买费分别计入什么科目?需要明细科目
紫藤老师
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提问时间:07/12 10:27
#建筑#
你好,监控租赁费和扬尘设备购买费计入工程施工的
阅读 1818
收藏 0
建筑业施工项目参加工伤保险怎么做账务处理呢,附件放什么
郭老师
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提问时间:07/05 12:36
#建筑#
借工程施工工伤保险 贷应付职工薪酬工伤保险 借、应付职工薪酬工伤保险 贷、银行存款、 银行回单或者是完税证明。
阅读 1817
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建筑业,利润8个点,企业所得税25%.也就是企业所得税税赋率是2%,增值税税负率是3%,我想问下总公司要收我利息股息红税0.48%,是怎么算出来的这个比例
木木老师
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提问时间:06/29 16:41
#建筑#
首先,前面利润是八个点,所得税税负2%,这些都没啥问题,但是对方收了你百分之零点儿四八的这个股息红利税的话,这个你可以要求对方给你提供一个计算明细,因为公司前面这些数据是算不出你后面,这个比例的。
阅读 1817
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老师好,我们给供应商打款,需要供应商提供哪些资料?营业执照副本复印件、开户许可证,法人身份证需要提供吗?
青老师
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提问时间:08/11 11:50
#建筑#
你好1; 需要对方给你付款通知书; 同时 营业执照复印件盖章
阅读 1817
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老师们好,工程项目中的专家论证费记哪个科目呢
爽爽老师
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提问时间:04/07 21:15
#建筑#
同学你好,计入到管理费用,咨询费
阅读 1816
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水利工程河道维养项目,买的割草机计入什么科目。割草机加油费记入什么科目。
宋生老师
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提问时间:04/07 15:12
#建筑#
你好!这个计入固定资产也可以 加油费计入主营业务成本-XX项目-燃料及动力费
阅读 1816
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老师,个体户开金属制品,可以直接开这个大类吗,还是必须开明细
东老师
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提问时间:02/04 16:10
#建筑#
您好,这个还是需要开明细的。
阅读 1816
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老师,这个发票可以这样开吗
东老师
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提问时间:02/04 16:30
#建筑#
您好,这个是可以这么开了的。
阅读 1816
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建筑安装工程,开出的是13%的发票给甲方,要不要预缴增值税?
小菲老师
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提问时间:12/07 16:59
#建筑#
同学,你好 这个一般开具9%
阅读 1816
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请问小企业会计制度的建筑类公司,现在适用的成本核算科目是什么?是工程施工还是合同履约成本
小锁老师
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提问时间:07/03 23:07
#建筑#
您好,这个的话用工程施工,这个
阅读 1815
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老师您好,别人**我们公司,然后款回了,转给**那个人该备注什么
言-老师
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提问时间:02/06 16:19
#建筑#
你好,正常**的费用不好直接打给**人,这个让**个人开发票,以成本费用的形式走账出去,没有发票只能写借款
阅读 1814
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老师请问,确认收入是在收到款时确认,还是开票时确认
易 老师
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提问时间:09/29 22:29
#建筑#
同学您好,一般是开票税法好 增值税纳税义务发生时间 (一)纳税人销售货物、提供应税劳务的纳税义务发生时间 1.采取直接收款方式销售货物的,不论货物是否发出,均为收到销售款或取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或书面合同约定的收款日期的当天。 5.委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天;未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 6.销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 7.纳税人发生视同销售货物行为(委托他人代销货物、销售代销货物除外),为货物移送的当天。 8.纳税人进口货物,其纳税义务发生时间为报关进口的当天。
阅读 1813
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老师,这个题目 解答上不是说禁止类的有考古的啊,所以答案为啥是B
朴老师
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提问时间:04/19 18:08
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 1812
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老师好!公司马上要注销,之前一直未计提过盈余公积,对企业所得税有影响吗?还有就是实收资本未到认缴期,还需补齐吗?
郭老师
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提问时间:07/04 17:01
#建筑#
你好,所得税没有影响的 在认缴期内的不用
阅读 1812
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老师,我公司是建筑业,对方给我们开票。发票中项目所在地出了销售方的地级市,他的备注栏里面跨地(市)标志:否。这张票我们能用吗?
郭老师
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提问时间:12/12 15:51
#建筑#
你好,你们是在一个地级市的话可以的。
阅读 1812
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建筑行业所说的外账内账具体是指什么呢 两者做账时有什么区别呢
郭老师
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提问时间:08/05 10:20
#建筑#
你好,外账是给税务局看的,根据准则的要求做的 内帐是自己老板看的,可以做流水账,也可以做凭证出报表。
阅读 1810
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老师,收到员工出差的机票,交通费,怎么做分录?
小锁老师
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提问时间:07/04 15:27
#建筑#
您好,这个的话正常是可以直接做管理费用的差旅费的
阅读 1810
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请问老师,一般纳税人公司,把公司名下所属的空闲场地出租给A公司,开5%专票。今年把公司场地所属权转给了B公司。请问,公司还能按以前签订的合同继续出租给A公司,开5%的专票吗?
家权老师
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提问时间:06/12 16:26
#建筑#
现在不能了,你们不再有那个所有权,
阅读 1810
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