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老师,新注册的小规模纳税人商贸行业(做酒水零售)有什么税收政策?税率多少 企业所得税怎么算
宋生老师
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提问时间:05/28 17:43
#税务#
你好,小规模,月度10万,季度30万是免费的。专票不免税 所得税小微企业是5%
阅读 10709
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你好老师,请问招待客人的住宿费开的是专票,已提进项税,但是不能抵扣,我是需要做进项税额转出吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 10:42
#税务#
你好是的,不能抵扣的是要做进项转出。
阅读 10709
收藏 40
老师好,股权变更操作,在自然人电子税务局web端上,公司认缴资本是200万元,但自然人web端上显示的是200元,修改也变不了,请问怎么办?
朴老师
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提问时间:05/27 15:55
#税务#
同学你好 去税局大厅改
阅读 10709
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第九题为什么不交印花税
CC橙老师
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提问时间:05/24 21:15
#税务#
你好,相同不用交,有新增才交
阅读 10709
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老师,产假期间社保单位部分是谁出的
宋生老师
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提问时间:05/24 18:37
#税务#
你好!单位部分是单位出的
阅读 10709
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在哪里可以查营业执照中经营范围大类下的分类?
宋生老师
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提问时间:05/24 14:39
#税务#
你好!现在只能在注册时候,登录注册的软件上看
阅读 10709
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全额累进税率是什么税啊,啊啊啊
王晓晓老师
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提问时间:05/24 15:22
#税务#
你好,就是工资的个税
阅读 10709
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应交税费 期末余额是负数,要调整到哪个科目啊 ?
宋生老师
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提问时间:05/24 11:06
#税务#
你好,你填入到其他流动资产。
阅读 10709
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老板想注册一家新公司进行税收筹划,是合伙企业好还是子公司好呢
小菲老师
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提问时间:05/21 14:19
#税务#
同学,你好 成立个体户
阅读 10709
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购买方为员工个人的旅客运输服务电子普通发票能抵扣进项税吗?
宋生老师
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提问时间:06/04 18:44
#税务#
你好!这个不能的了。福利
阅读 10708
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小企熟公司20X1年和120X2年预计会计利润分别为400万元和500万元,企业所得税率为25%。该企业为树立良好的社会形象,决定向2国地区期都是金100万元。根提出3套方案第1套方案是20 X1年末直接捐给某贫园地区, 第2套方案是20:X1年末通过省级民政部门捐赠给贫国地区保羊方案是20 X1年末通过省级民政部门用赠现金40万元;20-X2年初通过省级民政部门捐赠现金60万元。请从企业所得税纳税筹划角度分析选择机题方案。(
朴老师
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提问时间:06/04 12:40
#税务#
第1套方案:20X1年末直接捐给某贫困地区 20X1年捐赠额:100万元 20X1年利润总额的12%:400万元 * 12% = 48万元 20X1年税前可扣除捐赠额:48万元 20X1年应纳所得税额:(400万元 - 48万元) * 25% = 88万元 由于第1套方案超过年度利润总额12%的捐赠部分(即100万元 - 48万元 = 52万元)不能在本年度扣除,需要结转至以后年度。 第2套方案:20X1年末通过省级民政部门捐赠给贫困地区 20X1年捐赠额:100万元 20X1年税前可扣除捐赠额:48万元(与第1套方案相同) 20X1年应纳所得税额:88万元(与第1套方案相同) 超过年度利润总额12%的捐赠部分(52万元)同样需要结转至以后年度。 第3套方案:分两年捐赠 20X1年捐赠额:40万元 20X1年税前可扣除捐赠额:40万元(因为40万元 <= 48万元) 20X1年应纳所得税额:(400万元 - 40万元) * 25% = 90万元 20X2年捐赠额:60万元 20X2年利润总额的12%:500万元 * 12% = 60万元 20X2年税前可扣除捐赠额:60万元(因为60万元 <= 60万元) 20X2年应纳所得税额:(500万元 - 60万元) * 25% = 110万元 方案比较 从企业所得税纳税筹划的角度来看,第3套方案更为有利。虽然两年合计的应纳所得税额(90万元 + 110万元 = 200万元)与第1套和第2套方案相同,但第3套方案避免了捐赠额超过年度利润总额12%的部分需要结转至以后年度的问题,从而提高了资金的流动性。 因此,建议选择第3套方案。
阅读 10708
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老师,收到福利费专票,我是勾选后再做进项转出,还是直接做不抵扣勾选呢,哪种处理方式好呢
小林老师
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提问时间:06/03 18:12
#税务#
你好,是勾选后再做进项转出
阅读 10708
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老师,审计局过来查,是查什么?
家权老师
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提问时间:06/03 09:19
#税务#
查你们做的账是否合会计制度,资金报销是否违规等等
阅读 10708
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老师,月财务报表期初余额是年初还是上月末的
家权老师
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提问时间:05/31 17:59
#税务#
月财务报表期初余额是填年初
阅读 10708
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老师我们出口商品征税率是13%,退税率也是13%,那我这个产品的销项税是多少呀?之前采购该商品的进项税率13%的进项税退不退呀?
暖暖老师
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提问时间:05/29 10:32
#税务#
你好,那我这个产品的销项税是13%
阅读 10708
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老师 我从农家乐进购的一批酒再转手卖,农家乐那边能开酒水票不。我流程有撒问题不
东老师
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提问时间:05/28 12:19
#税务#
你好,你们企业的流程肯定没问题的,对方给你销售了就应该给你开发票。
阅读 10708
收藏 32
企业汇算清缴报告中的关联企业,其中已经注销的企业还要填写在关联关系表吗
宋生老师
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提问时间:05/28 14:20
#税务#
你好!这个不用的了
阅读 10708
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门窗制造加工应该开哪个类别里
郭老师
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提问时间:05/27 22:40
#税务#
你好对方提供材料的吗 是的话 劳务*门窗加工
阅读 10708
收藏 45
专项附加扣除里的继续教育,硕士研究生可以享受这个政策吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 14:49
#税务#
你好可以的,可以享受。
阅读 10708
收藏 31
软件公司销售开发的工厂生产系统可以申请即征即退么
小菲老师
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提问时间:05/27 10:37
#税务#
同学,你好 自行开发生产销售软件产品可以申请即征即退
阅读 10708
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建筑工程机械挖掘机发票,可以计入工程施工吗
廖君老师
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提问时间:05/26 18:07
#税务#
您好,这是固定交资产,折旧的费用可以记入 工程施工
阅读 10708
收藏 19
请问报企业汇算清缴的时候,这么多风险提示,是不是不能申报?我再扣除类其他那里调增了130000,争取不退税,请问我申报有风险吗?
东老师
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提问时间:05/24 16:42
#税务#
你好,没问题,正常申报是可以的。
阅读 10708
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公司要注销不能简易注销 要填这些表格 这些表格填写有什么要求吗
余倩老师
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提问时间:05/24 09:15
#税务#
你好,主要是第三张表,据实填写,根据资产负债表里的相关数据进行填写,进行注销申报。
阅读 10708
收藏 14
把只有使用权的土地对外出租,需要考虑那些税种?
宋生老师
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提问时间:05/22 15:50
#税务#
你好这个需要增值税及附加,印花税。
阅读 10708
收藏 0
你好老师,请问原材料生产过程中有报废,需要怎么做账处理呢?需要有哪些依据支撑
宋生老师
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提问时间:06/05 16:40
#税务#
你好,不用单独处理,比如说你本身计划100个原材料能够做十个商品的, 现在用了120个原材料,那么你就把这120个原材料做到这十个产品的成本里面去就可以了。
阅读 10707
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物业公司物业费如何开发票?
郭老师
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提问时间:06/04 20:46
#税务#
企业管理服务*物业费
阅读 10707
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办理营业执照的时候我成了公司的监事,现在我要离开这个公司,如何解除监事的责任啊
东老师
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提问时间:06/04 10:27
#税务#
你好,这个你得让公司做一下变更才可以的。
阅读 10707
收藏 0
老师,请问这张税收完税证明是在什么地方打印?
微微老师
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提问时间:06/03 16:28
#税务#
您好,1.登录电子税务局-【我要办税】—【证明开具】—【开具税收完税证明】 2.税费缴纳功能的缴款成功界面—推荐业务【去办理】 —转开税收完税证明 3.通过首页搜索栏输入关键字查找。
阅读 10707
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发票勾选是认证还是抵扣?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 19:43
#税务#
您好, 先认证,然后再抵扣
阅读 10707
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税务蓝字发票开具当前可用纸质数量是什么意思,是这个月可开数电专票张数吗
暖暖老师
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提问时间:06/03 09:59
#税务#
你好,你的纸质发票还剩下多少张的意思
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