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老师，我们就建设一个厂房，我设置的科目，工程施工-人材机，比如购彩钢用于厂房建设。我入账。借工程施工-直接材料-彩钢贷银行存款，最后临设，也算固定资产吗？如果购买彩钢，用于宿舍建设，我该也都做分录，也放到这个科目吗
暖暖老师 | 提问时间：05/29 09:48

#税务#

你好，你说的是正确的这里

阅读 26

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老师您好，我想问一下，法人名下两个公司有什么影响？
家权老师 | 提问时间：05/29 09:47

#税务#

没有影响的，正常的哈

阅读 30

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从赤峰店导入大柳塔店储值余额66163.17，实际是大柳塔店支付赤峰店49124两个店已经结清，财务怎么做账，后面大柳塔店储值消费，又怎么做账，实际到账49124
朴老师 | 提问时间：05/29 09:43

#税务#

赤峰店账务处理导入储值余额转出：借：其他应付款 —— 大柳塔店 66163.17 贷：预收账款 —— 赤峰店储值（转出部分） 66163.17 收到大柳塔店款项：借：银行存款 49124 贷：其他应付款 —— 大柳塔店 49124 结清款项：借：其他应付款 —— 大柳塔店（66163.17 - 49124 ）贷：营业外收入（或其他收益，若差额无需退还）（66163.17 - 49124 ）大柳塔店账务处理导入储值余额转入：借：预收账款 —— 大柳塔店储值（转入部分） 66163.17 贷：其他应付款 —— 赤峰店 66163.17 支付款项给赤峰店：借：其他应付款 —— 赤峰店 49124 贷：银行存款 49124 大柳塔店储值消费时的账务处理借：预收账款 —— 大柳塔店储值贷：主营业务收入应交税费 —— 应交增值税（销项税额，若适用）

阅读 41

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老师，你好，我们是生产企业有进出口贸易权，我们现在要出口一台设备到意大利，报关抬头也是我们公司，然后是国内的公司付款，这种情况我们可不可以申请出口退税
暖暖老师 | 提问时间：05/29 09:42

#税务#

你好不可以的，收汇单必须是境外的

阅读 17

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老师，建设厂房，取得很多进项，后期用于出租，收入不多，进项可以一直抵扣吗？或者能够留抵退税吗？
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:40

#税务#

你好，可以的。可以抵扣。至于是不是能退税，看当地税务局要求。

阅读 43

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老师，请问一下，我们是母公司投资下面的门店，因为特殊原因门店没有开门营业，母公司当时打了50万投资款给门店，门店用于购买理财，产生利息，交完税之后剩余50万投资款全部还给母公司外，另外还有一千多也交回母公司，那这块在汇算的时候也应该填7011，居民间分红免税的那张表格吗？这种也算做分红吗？
朴老师 | 提问时间：05/29 09:38

#税务#

这不属于分红，不需要填 A107011 表。分红是指企业按照一定比例向股东分配利润。本题中门店未营业，用投资款购买理财产生利息，交税后返还投资款及剩余利息，并非是基于经营盈利而向母公司分配利润。只有符合条件的居民企业之间权益性投资取得的股息、红利等收入，才涉及填写 A107011 表，该业务不满足分红的定义和相关免税条件。

阅读 18

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幼儿园伙食费，代收代付给需要申报收入
文文老师 | 提问时间：05/29 09:36

#税务#

代收代付，不需要申报收入

阅读 41

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下单是全屋定制，发票规格型号能填颜色吗？
文文老师 | 提问时间：05/29 09:35

#税务#

发票规格型号能填颜色。

阅读 23

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单独的一张住宿费发票能做差旅费吗
文文老师 | 提问时间：05/29 09:34

#税务#

单独的一张住宿费发票能做差旅费。

阅读 21

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老师企业所得税季度申报时营业成本填主营业务成本还是加上各种费用后的成本
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:33

#税务#

你好，是填主营业务成本和其他业务成本的合计

阅读 23

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老师就是我是个体户，我收到了35万元货款，我需要交增值税和印花税，还有个税，我是要问一下，增值税是季度30万以内是免征的对吗？个税计算是不是假如（35万-6万）*20%-10500=47500*0.5减半征收，那我需要交个税是23750元，是这样算的吗？
何江何老师 | 提问时间：05/29 09:31

#税务#

你好同学，个体不是的个体是月3万季9万免，个税你算的是对的，

阅读 22

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出口退税发票开进来了是可以直接勾选了吗
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:29

#税务#

你好，是的，是可以的。

阅读 26

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你好！其他应付款余额在贷方，要怎么平账
文文老师 | 提问时间：05/29 09:27

#税务#

借：其他应付款贷：营业外收入

阅读 91

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昨晚刚申请了一家商贸公司，名称审核通过，设立登记也提交了。今早上退回让修改，原因：1.身份证要正面上传 2.名称字号重 3.场地证明由街道或村委会出具。想问老师是这三点都不符合吗？昨晚名称审核显示通过的
明琪老师 | 提问时间：05/29 09:27

#税务#

上午好亲，核名只是初步的检测下有没有重名的

阅读 16

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一般纳税人销售货物税率多少
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:26

#税务#

你好，这个是13%的税率。

阅读 29

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小微企业所得税优惠计算公式
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:25

#税务#

你好，这个就是应纳税所得额乘以20%

阅读 23

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应收账款贷方有0.02元，一帮这样的情况怎么处理
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:24

#税务#

你好，计入营业外收支

阅读 40

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老师，请问才立案，法院判决书还没下来，可以计提坏账，做汇算清缴时，进行纳税调减吗？
文文老师 | 提问时间：05/29 09:21

#税务#

判决书没下来，不能做调减

阅读 33

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老师购买彩钢，用于临时宿舍，围墙，怎么做分录
家权老师 | 提问时间：05/29 09:18

#税务#

那个计入在建工程

阅读 31

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从赤峰店导入大柳塔店储值余额66163.17，实际是大柳塔店支付赤峰店49124两个店已经结清，财务怎么做账，后面大柳塔店储值消费，又怎么做账
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:17

#税务#

你好，你要看为什么会有差额。才能确定账怎么做。

阅读 34

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老师你好，请问一下我们购买货物，但是对方账户被冻结了，这种情况怎么支付货款？80万货款都是一般纳税人
文文老师 | 提问时间：05/29 09:16

#税务#

可支付对方指定的账户

阅读 38

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您好老师，这张表我不用填是吧，系统直接带出来的
何江何老师 | 提问时间：05/29 09:16

#税务#

你好同学【，这张不用填

阅读 15

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老师你好，刚刚听外贸企业的一般业务，外贸出口货物取得的国内运费进项税发票不可以抵扣，如果是生产型出口企业取得的国内运输发票是可以抵扣的，我这样理解对吗？
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:15

#税务#

你好，是的，是可以的。

阅读 34

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银行汇票贴现手续费，专票可以抵扣不
文文老师 | 提问时间：05/29 09:14

#税务#

银行汇票贴现手续费，专票可以抵扣。

阅读 35

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找这个老师，是不是符合小微型企业和减半征收只能满足一个政策呢
家权老师 | 提问时间：05/29 09:14

#税务#

只要是是小微或者小规模都可以减半

阅读 58

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老师：2022年法院帮忙执行一笔款，没开票，没有申报收入。现在补申报收入可以吗？
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:10

#税务#

你好，操作是可以的。

阅读 25

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老师，销售折让冲红的发票怎么做账啊，是去年的已经抵扣的了
朴老师 | 提问时间：05/29 09:10

#税务#

同学你好直接原分录负数红冲

阅读 23

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老师，为什么购买方在计算购买的商品的单价用的是不含税的金额，但销售方计算商品单价用的是含税的金额呢
家权老师 | 提问时间：05/29 09:08

#税务#

入库的单价是不含税的，销售收款是含税的

阅读 23

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老师：所得税汇算时工资帐载金额662676.2，其中现金发放422188.02，这部分如果调增应该怎么填列？实际发生和税收金额应该怎么填？
家权老师 | 提问时间：05/29 09:06

#税务#

不管什么方式发放的，只要发放和申报了个税就可以税前口型

阅读 9

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老师我公司在去年主营业务收入 518万二手车交易开具的发票销售普票 30万（已按13%申报增值税）我公账务显示资产处置损失了收入我们应该按发票金额填还是处置后的损失填啊
宋生老师 | 提问时间：05/29 09:02

#税务#

你好。这个是按最终的损失

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