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老师，碰上说话冲强势的人，怎么办
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 22:05

#实务#

您好，这种就少说吧，要不然会吵起来

阅读 26

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老师，7-9月所得税弥补了亏损，那还需做账吗
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 22:02

#实务#

您好，不需要，这个不用做账

阅读 11

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老师一般纳税人制造业，出口免税商品，免税商品对应的进项税额可以全额抵扣吗？对应的账务处理怎么做呢？
小锁老师 | 提问时间：11/07 22:02

#实务#

您好，这个是可以抵扣的，正常做采购入库

阅读 15

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第三季度利润总额10万，交了5000元企业所得税，第四季度利润总额5万，所得税会退吗？
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 21:54

#实务#

您好，汇算清缴会退的

阅读 15

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根据财政部和国家税务总局发布的《关于纳税人向农村义务教育捐赠有关所得税政策的通知》（财税〔2001〕103号），企业通过非营利性的社会团体向农村义务教育捐赠，在企业所得税前可以全额扣除，不受12%的限制。而截图中的解答说"企业向农村义务教育捐款并非全额扣除，而是按当年会计利润的12%计算扣除限额"，这与现行税法规定不符。
朴老师 | 提问时间：11/07 21:51

#实务#

同学你好图片在哪呢

阅读 226

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老师出口企业备案的时候这个统计经济区域选择有讲究吗是否可以随意选择
小锁老师 | 提问时间：11/07 21:46

#实务#

您好，这个是可以随意选择的，没事

阅读 11

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您好，老师，我遇到一个问题，想请教，一个学员家是商贸公司，卖钢材的，一般纳税人，有销项没进项，销项那个增值税对方连同货款一起打这个学员公户，她所有钱都要从私户付，帮我说一下他的风险点以及怎么处理行不
董孝彬老师 | 提问时间：11/07 21:32

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 16

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老师，我农业公司是2025.11月注册，自产自销苗木，但是在公司未注册的时候就培育了一批数量较少的苗木，这批苗木过两月就可能销售了，但现在公司还在建厂房，请问：税务会认可这批苗木是自产自销吗？
小锁老师 | 提问时间：11/07 21:20

#实务#

您好，这个的话，是自产自销的，没错

阅读 32

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请问老师，一年中几月退休就不算入残保金人数里面？比如一个人2月退休，那当年这人还算去残保金的人数吗？
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 21:18

#实务#

您好，只要申报个工资就算，和退不退休无关

阅读 15

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老师我在做收发货人备案，这里行业不知道怎么选择我们是出口设备
董孝彬老师 | 提问时间：11/07 21:12

#实务#

您好，给说下具体的情况么，或者截图

阅读 12

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流水清单中的自定义是什么意思？有没有实际入帐？
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 21:04

#实务#

您好，银行流水明细显示自定义通常意味着用户可以根据自己的需求和目的来自定义银行流水账的分类和描述。

阅读 12

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老师您好，请问一下，我们九月产品入库100件，总订单是500件，当月在产品按照完工进度70%乘400等于280件，入库加上暂估折算一共380件，相当于还有余额120件，等10月份完工入库300件，在产品折算100件，相当于10月份入库多少件呢？
apple老师 | 提问时间：11/07 20:54

#实务#

同学你好，那就是400件

阅读 28

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老师，请问查账的个体户，人员申报工资有限制吗？我有个个体户，应该有二三十个人
小锁老师 | 提问时间：11/07 20:51

#实务#

您好，这个的话，是没有的，

阅读 12

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我们是外贸公司，供货商有的是两个省份的，那境内货源地怎么写？
小锁老师 | 提问时间：11/07 20:49

#实务#

您好，这个的话，有没有那个是货物多的

阅读 16

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从公户以往来款形式转钱给老板，老板年底不还以后也不还了，可以年底时转入营业外支出吗，还是继续挂账，不转入营业外支出
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 20:47

#实务#

您好，这个最好是转到营业外支出，调增处理

阅读 137

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公司招聘的人员放在灵活用工平台，这些人员和灵活用工平台签订合同，由灵活用工平台申报个税，每月公司和灵活用工平台结算这种可以吗？
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 20:41

#实务#

您好，这种是可以的

阅读 28

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显示屏安装服务到底是9%还是6%呢？如宣传滚动字幕显示屏安装
小菲老师 | 提问时间：11/07 20:40

#实务#

同学，你好建筑服务是9%

阅读 22

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公司往来乱的很，可能都是以前代付款导致的，现在问业务员也问不出什么来，那这些账怎么处理的好？
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 20:21

#实务#

您好，这种你再和老板对下，如果有问题的就调下账

阅读 18

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加工成本是指的什么意思？有公式吗？
小菲老师 | 提问时间：11/07 20:12

#实务#

同学，你好加工成本是指在产品生产过程中，除原材料购置成本外发生的各项支出。核心构成包括直接生产工人薪酬及福利（直接人工）、厂房设备折旧费、燃料动力消耗等制造费用。

阅读 16

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请问老师，爱国拥军促进会会员费计入什么科目？
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 20:11

#实务#

您好，公司交的爱国拥军促进会会费应计入管理费用科目。

阅读 12

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同一区域，无锡地区公司变更地址，需要上传哪些资料
刘艳红老师 | 提问时间：11/07 20:01

#实务#

您好，新的租房合同，法人身份证，股东的身份证，房东身份证，营业执照正副本

阅读 13

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待摊费用应该计入资产类科目还是费用类科目？
秦老师 | 提问时间：05/08 08:05

#会计实务#

待摊费用应该计入资产类科目。待摊费用是指企业为获取未来一定期间内的经济利益而发生的费用，这些费用在未来一段时间内逐渐消耗或转化为费用，具有一定的期限性。根据会计准则，待摊费用应该在发生时计入资产类科目，即待摊费用科目。在未来的每个会计期间内，根据实际消耗或转化为费用的情况，将相应的金额转入费用类科目，以反映费用的实际发生情况。

阅读 648

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分公司的企业所得税税率是如何确定的？
周老师 | 提问时间：04/28 20:09

#会计实务#

分公司的企业所得税税率是根据所在国家或地区的税法规定来确定的。一般来说，税法规定了不同利润水平对应的企业所得税税率档次。在某些国家或地区，企业所得税税率可能是固定的，不论利润水平如何，都适用同一税率。而在其他国家或地区，企业所得税税率可能是根据利润水平进行分档计算，不同利润水平适用不同的税率。具体的税率确定方式因国家或地区而异，一般会计师或税务专业人士需要参考当地的税法规定，结合分公司的利润水平进行计算。此外，不同国家或地区还可能存在税收优惠政策，如对特定行业、地区或项目的税收优惠，会计师也需要考虑这些因素来确定最终的企业所得税税率。

阅读 1303

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会计凭证中的附单据是什么意思？
秦老师 | 提问时间：04/28 20:08

#会计实务#

会计凭证中的附单据是指与该凭证相关的原始单据或支持文件。在会计实务中，凭证是记录和证明企业经济业务的重要工具，而附单据则是为了提供更详细的信息和支持凭证中所记录的经济业务。附单据可以是各种类型的文件，例如发票、收据、合同、银行对账单等。它们通常包含了与凭证相关的具体交易细节，如金额、日期、交易对象等。附单据的存在可以确保凭证的真实性和准确性，同时也为日后的审计和核对提供了依据。在编制会计凭证时，会计人员应该根据实际情况选择合适的附单据，并将其与凭证一同存档。这样可以方便日后的查证和审计工作，也有助于提高会计信息的可靠性和可审查性。

阅读 1311

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大数据的速度特征如何改变了会计信息的及时性要求？
李老师 | 提问时间：04/28 18:59

#会计实务#

大数据的速度特征对会计信息的及时性要求产生了显著的影响。传统的会计信息处理方式通常是通过手工录入和处理数据，这种方式存在着较大的延迟和风险。而大数据技术的应用使得会计信息的处理速度大大加快，从而提高了会计信息的及时性。首先，大数据技术能够实现实时数据的采集和处理。传统的会计信息处理方式通常是周期性地进行，例如每月或每季度进行一次汇总和报告。而大数据技术可以实时地采集和处理数据，使得会计信息能够随时更新，及时反映企业的财务状况和经营情况。其次，大数据技术可以实现大规模数据的快速分析和挖掘。传统的会计信息处理方式通常只能对少量的数据进行分析和挖掘，而大数据技术可以处理和分析海量的数据，从中挖掘出有价值的信息。这使得会计信息能够更加全面和准确地反映企业的财务状况和经营情况，提高了会计信息的及时性和可靠性。另外，大数据技术还可以实现数据的实时监控和预警。通过对大数据的实时监控和分析，可以及时发现异常情况和风险，提前采取相应的措施进行调整和管理。这使得会计信息能够更加及时地反映企业的风险和问题，有助于及时采取措施进行风险管理和问题解决。综上所述，大数据的速度特征通过实时数据处理、大规模数据分析和实时监控等方式，改变了会计信息的及时性要求，使得会计信息能够更加及时、全面和准确地反映企业的财务状况和经营情况。这对于企业的决策和管理具有重要意义。

阅读 881

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在酒店房产折旧计算中，如何确定资产的使用寿命？
欧阳老师 | 提问时间：04/28 18:44

#会计实务#

确定酒店房产的使用寿命是会计实务中一个重要的问题，以下是一些常用的确定资产使用寿命的方法： 1. 专家评估法：请专业的评估师对酒店房产进行评估，根据其物理状况、技术性能、经济可行性等方面的考虑，以确定其预计使用寿命。 2. 经验法：根据酒店行业的经验和相关统计数据，确定酒店房产的平均使用寿命。这种方法常用于无法进行具体评估的情况下。 3. 技术指标法：根据酒店房产的技术参数和制造商提供的信息，结合行业标准，推算出其预计使用寿命。 4. 管理层估计法：根据酒店管理层的经验和判断，结合市场环境、经济状况等因素，估计出酒店房产的使用寿命。无论采用何种方法，确定资产使用寿命时需要考虑以下因素： - 物理状况：酒店房产的建筑质量、维护情况等对其使用寿命有直接影响。 - 经济可行性：考虑到酒店行业的发展和市场竞争，确定资产使用寿命时需要综合考虑其经济可行性。 - 技术性能：酒店房产的技术性能和先进程度也是确定使用寿命的重要因素。 - 行业标准和规范：参考行业标准和规范，对于确定酒店房产使用寿命具有一定的指导作用。需要注意的是，确定资产使用寿命是一个估计性的过程，可能存在一定的不确定性。因此，在进行折旧计算时，应根据实际情况进行调整和修订。

阅读 763

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购置税是根据车辆价格的百分之多少来计算的？
李老师 | 提问时间：04/28 18:08

#会计实务#

购置税是根据车辆的销售价格来计算的，具体计算方法因国家和地区的不同而有所差异。一般情况下，购置税的计算公式为：购置税 = 车辆销售价格 × 购置税税率。购置税税率也因国家和地区而有所不同，一般在5%至45%之间。在中国大陆，购置税税率根据车辆排量和类型来确定，小型乘用车的税率为10%，其他车辆根据排量和类型有不同的税率。需要注意的是，购置税是一种消费税，由购车人支付。购车人在购车时需要向销售商支付购置税，销售商再将购置税上缴给税务部门。购置税的计算和缴纳通常由销售商代办，购车人只需支付相应的金额即可。

阅读 653

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如何根据年利率和本金计算每个月的利息收入？
王一老师 | 提问时间：04/28 17:42

#会计实务#

要根据年利率和本金计算每个月的利息收入，可以按照以下步骤进行计算： 1. 首先，确定年利率和本金的数值。年利率通常以百分比表示，例如5%表示为0.05。本金是指投资或贷款的初始金额。 2. 将年利率除以12，得到每个月的利率。例如，如果年利率为5%，则每个月的利率为0.05/12=0.0042。 3. 将本金乘以每个月的利率，得到每个月的利息收入。例如，如果本金为1000美元，每个月的利率为0.0042，则每个月的利息收入为1000 * 0.0042 = 4.20美元。请注意，这个计算方法假设每个月的利息收入是固定的，不考虑复利的情况。如果需要考虑复利，可以使用复利公式进行计算。

阅读 1113

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大数据处理的步骤中，数据分析和建模阶段包括数据探索、数据挖掘、模型建立和模型评估等环节。
王一老师 | 提问时间：04/28 17:18

#会计实务#

是的，大数据处理的步骤中，数据分析和建模阶段包括以下环节： 1. 数据探索：在这个环节中，会计师需要对大数据集进行初步的数据清洗和预处理工作，包括去除重复数据、处理缺失值、处理异常值等。此外，还需要对数据进行可视化分析，以了解数据的分布、关联性和趋势等。 2. 数据挖掘：在数据探索的基础上，会计师可以运用各种数据挖掘技术，如聚类分析、分类分析、关联规则挖掘等，来发现数据中的模式、规律和隐藏信息。这些挖掘结果可以帮助会计师更好地理解数据，为后续的模型建立提供依据。 3. 模型建立：在数据挖掘的基础上，会计师可以选择适当的统计模型或机器学习算法，来建立预测模型或分类模型。建立模型时，需要考虑模型的准确性、可解释性和可靠性等因素，并进行模型参数的调整和优化。 4. 模型评估：在模型建立完成后，会计师需要对模型进行评估，以确定模型的性能和预测能力。评估指标可以包括准确率、精确率、召回率、F1值等。如果模型表现不佳，会计师需要重新调整模型参数或选择其他模型进行建立。综上所述，数据分析和建模阶段是大数据处理的重要环节，通过数据探索、数据挖掘、模型建立和模型评估等步骤，会计师可以从大数据中提取有价值的信息，并为决策提供支持。

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汽车购置费如何计算？
李老师 | 提问时间：04/28 17:13

#会计实务#

汽车购置费是指购买一辆汽车所发生的费用，包括购车款、购置税、保险费、上牌费、车辆年检费、技术改造费等。具体计算汽车购置费的方法如下： 1. 购车款：购车款是指购买汽车的实际成交价格，包括车辆本身的价格以及其他附加费用（如装饰费、运输费等）。购车款应当按照购车合同或发票上的金额进行确认。 2. 购置税：购置税是指购买新车时需要缴纳的一种税费，计算方法是根据车辆的排量和购车款的比例进行计算。购置税的计算公式为：购置税 = 购车款 × 购置税率。 3. 保险费：保险费是指购买汽车保险所支付的费用，包括交强险和商业险。保险费的计算根据不同的保险公司和车辆情况而有所不同，一般是根据车辆的价值、使用性质、驾驶人员情况等因素进行计算。 4. 上牌费：上牌费是指将车辆的车牌号码登记到车辆管理部门并领取行驶证所支付的费用。上牌费的计算根据不同的地区和车辆类型而有所不同，一般是根据车辆的排量和车辆管理部门的规定进行计算。 5. 车辆年检费：车辆年检费是指每年对车辆进行强制性安全技术检验所支付的费用。车辆年检费的计算根据不同的地区和车辆类型而有所不同，一般是根据车辆的排量和车辆管理部门的规定进行计算。 6. 技术改造费：技术改造费是指对车辆进行技术改造所支付的费用，例如安装GPS导航、安装车载音响等。技术改造费的计算根据具体的改造项目和费用进行确认。总的来说，计算汽车购置费需要考虑购车款、购置税、保险费、上牌费、车辆年检费、技术改造费等多个因素，具体计算方法需要根据实际情况进行确认。

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