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为支援灾区无偿提供运输服务的进项是否可以从销项税额中扣除呢?
钟存老师
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提问时间:11/01 18:05
#税务#
属于免税服务,对应的进项税不允许扣除
阅读 124
收藏 1
还有这题的以旧换新为什么要加入旧件的600元
钟存老师
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提问时间:11/01 18:01
#税务#
以旧换新 需要把收取的价款+旧物资的作价 的合计额作为销售额的
阅读 75
收藏 0
这个908.26是怎么来的
钟存老师
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提问时间:11/01 17:59
#税务#
就是计算土地价款抵减增值税,还有扣除增值税销项税
阅读 148
收藏 1
个体工商户开发票超额了,需要全额交增值税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:11/01 17:29
#税务#
是的,如果超过需要全额交增值税
阅读 27
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我们公司外购一批预制菜,用来发放员工福利,有一个车间的员工是外包的,这部分外包福利我们不自己承担,发了之后从往来款扣除。这部分发给外包人员的福利我们需要进项税额转出吗?
钟存老师
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提问时间:11/01 17:23
#税务#
从往来款扣除 相当于销售了这个菜品 确认了增值税销项税就不需要转出进项税了
阅读 22
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老师,9810报关出口到海外仓,海外仓一件代发的报关单上贸易国要写哪个国家?
董孝彬老师
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提问时间:11/01 17:16
#税务#
您好,9810报关出口到海外仓时,报关单上的贸易国要写海外仓所在的国家,比如仓库在德国就写德国,在美国就写美国,不写最终客户所在国也不写平台所属国,只按实际货物出口目的地填写。
阅读 21
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老师 问一下 就是我们收到承兑汇票 银行里面的怎么做账 用应收票据 还是用其他货币资金-应收票据 这个科目呢?
暖暖老师
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提问时间:11/01 17:11
#税务#
借应收票据这个科目
阅读 27
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发票金额1500,去年给我们开错了,汇算清缴没调增,现在给我们开正确的了,直接塞去年凭证里可以吗
暖暖老师
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提问时间:11/01 17:10
#税务#
你好可以的,这个没问题
阅读 25
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老师,公司正在股权转让。税局批示:2025年04月01日-2025年06月30日,所有者权益降幅较大、销售利润率波动较大,期间费用变动率较大。 我需要提供2024年04月01日-2024年06月30日的数据做对比吗?
暖暖老师
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提问时间:11/01 17:07
#税务#
你好你需要写原因分析的话就要
阅读 23
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第(5)小问里面闲置厂房在启用之前不需要交土地使用税吗?
朴老师
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提问时间:11/01 17:05
#税务#
闲置厂房在启用之前是否需要缴纳土地使用税,需看闲置的原因及是否符合免税条件: 本题中,该闲置厂房是“承受甲企业厂房后处于闲置状态,并向税务机关报送了有关政府部门批准的文件”——这类因企业重组等政策原因闲置、且履行了备案手续的厂房,在闲置期间可暂免土地使用税;2024年5月启用后,才需从启用月份开始计算缴纳土地使用税,因此启用前(1-4月)无需缴纳。
阅读 27
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老师好,在个体工商户采购500元以内的物品,未开发票,以加盖个体户公章的收条,可以入账税前扣除吗吗?如果可以是否需要收款人身份证与电话等信息,谢谢
朴老师
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提问时间:11/01 17:04
#税务#
不可以。 根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票作为税前扣除凭证。个体工商户属于已办理税务登记的纳税人,因此即使采购金额在500元以下,也需要取得发票才能税前扣除,仅以加盖个体户公章的收条不能入账税前扣除。 只有当对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人时,其支出才可以以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,且收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息 。
阅读 26
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老师,小企业准则,公司补交2021年的印花税,可以在现在税前扣除吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/01 16:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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采购合同已经签了,付款是阶段性的,第一批款已经付了,货没到,没有开发票,怎么做账,按打款的金额做账吗,算到成本里?
董孝彬老师
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提问时间:11/01 16:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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请问这个城市附加税减半,应该选哪一项啊
苏晓燕老师
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提问时间:11/01 16:22
#税务#
您好您是符合小型微利或者是小规模纳税人减半是吗
阅读 36
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钢铁贸易公司,有出口有内销,在税务处理上应注意哪些?内销的增值税税率是按13%吗?
苏晓燕老师
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提问时间:11/01 16:12
#税务#
您好,贸易公司同时开展出口与内销业务时,税务处理需重点关注增值税申报调整、进项税额抵扣规则,进项是关键点。内销的增值税税率是按13%
阅读 21
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老师,老师收购企业,这个月销售500万元,交多少增值税合适
朴老师
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提问时间:11/01 16:06
#税务#
增值税税负率做到2.5%就可以了
阅读 22
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2025年9月机票取得经纪代理服务代订机票普票,为什么电子税务局抵扣那里还会出现电子发票(航空运输客票行程单),这种怎么处理?之前只要开了经纪代理服务,应该电子税务局就没这张票啊!
苏晓燕老师
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提问时间:11/01 16:06
#税务#
在过渡期(截至2025年9月30日),旅客运输服务的报销凭证可选择纸质行程单、电子行程单或其他发票(如经纪代理服务普票),但三者不可重复开具。若已取得经纪代理服务普票,理论上不应再开具电子行程单,但系统可能因信息同步延迟或企业操作失误出现重复
阅读 22
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老师麻烦问一下统计局是干嘛的
apple老师
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提问时间:11/01 15:58
#税务#
同学你好,统计局里有一部分专门负责 统计企业的各种财务指标, 从而 对外公布 每个行业的 利润率 gdp等等数据
阅读 30
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老师您好,在做会计实操中,深圳市景美建筑装饰设计公司的纳税申报中,增值税缴纳进项发票中,有一张进项发票是用于简易计税的,这个金额在附表二中为什么没有做进项税额转出?
董孝彬老师
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提问时间:11/01 15:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
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老师,我们给甲方大包,设备带安装,是不是给他开9个点建筑服务发票? 如果按混合销售开13个点销售发票是否也可以?
暖暖老师
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提问时间:11/01 15:56
#税务#
你好是的,不分开就是从高计税13%
阅读 27
收藏 0
老师您好,小规模税务登记时候,出现这个提示怎么办
小锁老师
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提问时间:11/01 15:38
#税务#
您好,和你注册地址不一致吗,这个
阅读 21
收藏 0
老师这个为什么是不是9%税率?
刘艳红老师
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提问时间:11/01 15:19
#税务#
您好,你是指哪个,拍我看下吧
阅读 45
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个体工商户,需要做工资薪金的汇算清缴吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/01 15:08
#税务#
您好,个体都不需要申报工资
阅读 30
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请问老师,量产形成的产品,投入到研发项目中,按照客户要求,进行升级改造,是否可以合理计入研发费用?
李霞老师
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提问时间:11/01 15:07
#税务#
您好同学, 是否可以计入研发费用,取决于升级改造是否属于研发活动的范畴。如果升级改造是为了实质性改进技术、产品或工艺,并具有明确目标和系统性,那么相关支出可以合理计入研发费用。否则,如仅为满足客户要求的常规性调整,通常不适用加计扣除政策。 关键判断标准: 是否属于研发活动 根据国家政策,研发活动是指企业为获得科学与技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺而进行的系统性、有明确目标的活动。 若升级改造涉及技术创新、功能提升或工艺改进,则属于研发活动。 若仅为客户定制化调整或常规性升级,则不属于研发活动。
阅读 23
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酒类招待费类的年底汇算清缴是怎么抵所得税的,最多可以多少金额
刘艳红老师
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提问时间:11/01 15:07
#税务#
您好,按收入的千分之五和发生额的60%,两个取低数就可以
阅读 24
收藏 0
老师,种植合作社的卖的玉米,购买方有没有要注意的事项?
刘艳红老师
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提问时间:11/01 14:52
#税务#
您好,这种按合同约定来就可以
阅读 22
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老师您看。我为啥搜不到完税证明,肯定交税了
朴老师
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提问时间:11/01 14:52
#税务#
检查征收项目是否选择,比如增值税、企业所得税等,若未选择,系统可能无法筛选出对应税种的完税证明,需点击 “征收项目” 下拉框选择具体税种。
阅读 21
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老师,我想问下24年的成本票25年10月才补回来,汇算的时候我也没有调增,可以吗
刘艳红老师
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提问时间:11/01 14:32
#税务#
您好,税务局不查就没事,查的话肯定不行
阅读 21
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老师物业公司季度租金收入不超过30万,需要交增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/01 14:32
#税务#
您好,你们是小规模纳税人吗?
阅读 24
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出租时年末公允价值变动不计入2023年利润总额影响金额是因为年份吗?那账面价值和公允价值之间的公允价值变动(2500)计入影响利润总额是为什么
朴老师
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提问时间:11/01 14:25
#税务#
不是因为年份,核心看资产分类和变动归属期。 不计入 2023 年利润:要么是变动属于 2022 年,要么资产分类为 “公允价值变动计入其他综合收益”(如其他债权投资)。 2500 影响利润:因为资产是 “公允价值变动计入当期损益” 类别(如交易性金融资产),差额计入损益类科目,直接影响利润。
阅读 397
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