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公司直接对公为高管支付的学历教育服务,非全日制,收到发票是学历教育服务,收到发票后,在所得税汇算的时候是作为福利费还是职工教育经费列支呢?
郭老师
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提问时间:05/28 18:31
#税务#
你好他自己的做福利费的
阅读 20
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会务费有扣除比例吗,所得税汇算清缴是否需要调增
朴老师
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提问时间:05/28 18:30
#税务#
税法无统一扣除比例。实际发生、与经营相关且合理,有合法凭证的会务费可全额扣除,无需调增;未取得合规凭证、含业务招待费性质支出(超业务招待费扣除限额部分 )、列支不合理部分,汇算清缴需调增。
阅读 39
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请问老师超过3%即征即退政策,这个3%是以什么为计算基数呢?
董孝彬老师
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提问时间:05/28 18:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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老师2024年转到管理费用的开办费如何在汇算清缴里填报
小菲老师
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提问时间:05/28 18:27
#税务#
同学,你好 你之前科目是什么?
阅读 46
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您好,民非企业企业所得税税率是多少
小菲老师
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提问时间:05/28 18:23
#税务#
同学,你好 民非企业,一般不缴纳企业所得税的,如果缴纳按照25%
阅读 25
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老师,24年收到一张专用发票,做账:借:管理费用 借:应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款,因为不可以做抵扣,所以25年做了借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-待认证进项税额,24年汇算清缴调减?这笔金额调减应该填在哪里?
郭老师
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提问时间:05/28 18:15
#税务#
纳税调整明细表 扣除项目30 税收金额
阅读 30
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你好老师,我们是建筑行业,总公司在外地,在本地成立了分公司,报税在总公司这边还是分公司这边
宋生老师
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提问时间:05/28 18:06
#税务#
你好,正常是都需要报了。
阅读 34
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请问年报里面的资产折旧调整表里,本年折旧>累计折旧怎么填呢?因为电脑23年8月买的而且23年忘了折旧,都补提在了24年,这个怎么取数据呢
董孝彬老师
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提问时间:05/28 18:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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老师,购进黄豆芽用于销售,对方开具的是免税的普票,我是一般纳税人适用的税率是多少,可以计算抵扣进项吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 17:56
#税务#
你好,可以的,抵扣按9%抵扣。
阅读 102
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个人给公司开劳务发票,怎么开?在哪个软件上开?操作步骤有吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 17:54
#税务#
你好,这在自然人电子税务局这个APP上或者网页版上操作。 在发票开具界面。
阅读 41
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ktv开业前装修费用用个户支付做账可以吗?支出的装修费怎么做账
家权老师
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提问时间:05/28 17:48
#税务#
借:长期待摊费用-装修费 贷:其他应付款-某人
阅读 19
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老师,我公司税务局收到企业所得税风险提示反馈信息,内容是企业滞纳金未进行纳税调整,我确实忘了调增,我是不是应该先更正所得税年报调增申报,再来反馈这个风险提示,选无问题?
家权老师
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提问时间:05/28 17:45
#税务#
直接更正申报就完事了哈
阅读 37
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开进来的那种保险团体意外险专票可以抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 17:44
#税务#
你好,这种不能够抵扣进项税额。
阅读 31
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哪些是内账,哪些是外账?
宋生老师
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提问时间:05/28 17:42
#税务#
你好,你可以理解为给老板看的内账 给税务局看的就是外账
阅读 20
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公司申报“清算企业所得税申报”,账面有其他应收款160000,其他应付款309846.48,所以公司要按差额交企业所得税吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/28 17:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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老师,员工请假工资需要在账务中体现吗
文文老师
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提问时间:05/28 17:40
#税务#
员工请假工资,不需要在账务中体现
阅读 17
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老师请问下,国税里面有一张部分红冲发票金额是2555.9元(发票号15125252),另一张负数发票金额是405.5元(这张发票显示被红冲发票号是15125252),那这张发票实际开票金额是不是2555.9-405.5=2150.4元
朴老师
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提问时间:05/28 17:33
#税务#
同学你好 对的,是这样的
阅读 107
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出口贸易公司成交方式是ExW,收客户商品款与开具发票金额不一致,会计分录怎么做帐
郭老师
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提问时间:05/28 17:25
#税务#
借应收账款 贷主营业务收入 ,银行存款 借银行存款贷应收账款
阅读 20
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请问财务报表在哪里更正申报?
文文老师
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提问时间:05/28 17:24
#税务#
找到对应报表,旁边有更正申报选项
阅读 24
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老师,开机械租赁票规格型号有没有要求一定要写呢?
家权老师
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提问时间:05/28 17:23
#税务#
那个不需要填写规格型号
阅读 12
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小微企业。无票产生的税费,应该填到哪个税种里面啊
家权老师
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提问时间:05/28 17:22
#税务#
还是价税分离计算增值税 主营业务收入=收款金额÷(1+1%) 增值税=收款金额÷(1+1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-未交增值税
阅读 42
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本期有期末留抵税额,是怎样做账的?本期已认证进项税额,有销项税额
宋生老师
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提问时间:05/28 17:19
#税务#
你好,这个不需要做账,只要申报表上体现留底就行。
阅读 39
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请问下4500的劳务报酬要交多少个税呀
家权老师
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提问时间:05/28 17:18
#税务#
直接按4500*80%*20%计算交个税
阅读 14
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老师,个人运输去年了代开26000的发票,缴纳个人所得税1300,今年做汇算清缴能退吗?
家权老师
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提问时间:05/28 17:18
#税务#
那个是不能退税的,不是综合所得
阅读 15
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公司是建筑劳务分包(一般纳税人),一直按3%的简易征收率,现在想增加建材销售和建筑施工(含材料)项目,增加后,可以同时享受3%的简易税率和13%、9%税率共存吗?
家权老师
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提问时间:05/28 17:15
#税务#
那个是可以共存所得哈
阅读 30
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老师好,企业进项税额大于销项税额,抵扣之后剩下的进项税额应该怎么结转?可以通过转出未交增值税的借方体现吗?
家权老师
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提问时间:05/28 17:11
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下计提分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 21
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手机个税APP进行个税汇缴是什么时候截止申报啊?
文文老师
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提问时间:05/28 17:11
#税务#
手机个税APP进行个税汇缴6.30截止
阅读 18
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买了一台新车挂在公司名下,半年之卖掉了,买车的进项税已经抵扣了,车的进项税需需要转出吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 17:09
#税务#
你好,这个不需转出。你正常做销项就行
阅读 48
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老师,想咨询下,有个朋友在网上开店卖五金,线下办了一个营业执照的,他还想在再办一个营业执照,可以用同一个法人,同一个地址注册营业执照吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 17:05
#税务#
你好,不能完全一样的地址
阅读 25
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老师好,24面购入的固定资产没有计提折旧,25年计提折旧时是否需要把24年未计提折旧的金额补回
家权老师
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提问时间:05/28 17:04
#税务#
是的,需要补计提折旧的
阅读 37
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