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老师好!进项税额转出凭证怎么录呢
廖君老师
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提问时间:12/30 16:03
#建筑#
您好,借:原材料等 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出
阅读 60
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建筑公司的购买的工地上工人的工伤保险,会计分录怎么写?
宋生老师
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提问时间:12/30 15:59
#建筑#
你好,这个可以计入工程施工合同成本,其他费用,保险费。
阅读 114
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老师,标书费记在工程施工还是费用里面
家权老师
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提问时间:12/30 15:49
#建筑#
那个直接计入管理费用-投标费
阅读 76
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老师,一笔招待费请了2个项目的,这种费用记在哪个项目上啊
小锁老师
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提问时间:12/30 15:37
#建筑#
您好,这个的话,不能区分两个的区别是吧,这个
阅读 99
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钢模租赁属于机械类还是属于材料类
小菲老师
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提问时间:12/30 15:33
#建筑#
同学,你好 钢模租赁,这个是提供租赁服务
阅读 117
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银行这间的借款借款,导至于资产负债表里的货币资金的数是负数 ,这个有关系吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/30 14:51
#建筑#
您好,这个你要把账查下,这个不能是负数的
阅读 96
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老师您好,被告方需要给原告方转账案件受理费8000,保全费5000,律师费30000,担保费3000,共计46000。这些费用是分开转妥当还是一笔转46000妥当
廖君老师
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提问时间:12/30 14:29
#建筑#
您好,分开转好,每笔分别备注受理费,保全费,律师费,担保费
阅读 58
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老师,问一下有个项目,采购了一些零星五金材料,下来有个3万元,这个五金店人家是个体户,只有手撕票,说给我们提供3万元手撕票,我们用公户把钱打到这个体户法人名下可以吗?这样可以走账吗?
东老师
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提问时间:12/30 14:18
#建筑#
你好,因为个体户基本上规模都是很小的,没有对公账户,所以转到个体户个人卡里也是可以的。个体户个人卡里也是可以的
阅读 96
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老师,我们是建筑企业,是被**方,扣了分包方一个罚款,比如我们要给分包方10万的工程款,分包方开票10万,我们扣1万的罚款,这样就会有挂帐1万的发票冲不掉,这个账务怎么处理?
宋生老师
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提问时间:12/30 14:16
#建筑#
你好,这个你们进入营业外收入就可以了。
阅读 127
收藏 1
老师你好,公司员工工资是分2次发放的,每个月发放基本工资,剩下的于下年1月初发放,这样的话12月我可以先计提工资并先申报个税吗?
东老师
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提问时间:12/30 14:00
#建筑#
您好,12月的时候可以先计提工资并申报个税的
阅读 79
收藏 0
老师,我这边有家公司,开的销售发票是建筑服务劳务费,现在成本差距较大,想找个人代开,代开的这个人在这家公司申报过个税,可以代开吗
宋生老师
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提问时间:12/30 13:38
#建筑#
你好,自己公司的员工是不能再去开劳务的。
阅读 101
收藏 0
老师,建筑行业异地预交,预交时间有限制吗(比如增值税,15号在之前)?工期好几个月的,预交税款按月进度预交,还是一次性按合同金额预交?
宋生老师
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提问时间:12/30 13:25
#建筑#
你好这个没有时间限制的,一般实操中一次性按外经证的金额来交
阅读 813
收藏 3
商家售价300,开票价350,但多开的50要加收8.55元/方的税款,也就是要付308.55的成本,开350元的票,这样划算吗?商家算税的时候附加税没有减免,拿回来抵扣的时候附加税是减半征收的,是不是多交8.55,拿回来抵6.38?这样理解对吗?
石泽芳老师
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提问时间:12/30 11:21
#建筑#
同学,要准确判断是否划算,需要结合企业自身的纳税情况等多方面综合权衡,不能单纯从这两个金额简单对比就下结论。
阅读 405
收藏 2
老师,建筑行业的合同叫啥啊,上下游的,别的行业是上游是采购,下游是销售,建筑行业是啥
文文老师
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提问时间:12/30 10:34
#建筑#
你好,是指总包合同,分包合同或承包合同吗
阅读 377
收藏 0
老师好,建筑公司与甲方签订的劳务清包合同,合同中有现场垃圾清运,建筑公司在这份合同的业务中既有人工费还有租赁费柴油加油费这样合适吗
家权老师
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提问时间:12/30 10:02
#建筑#
那个是合适的,没问题的
阅读 65
收藏 0
工程行业摊铺机拖车费怎样写分录,摊铺机油费怎么写分录。
郭老师
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提问时间:12/30 09:56
#建筑#
你好工程施工机械费。
阅读 133
收藏 1
9月份暂估原材料,根据以前购买的不含税单价开给我专用发票,暂估时候用不含税单价入账,后面进来发票开的普票还是哪个不含税单价,现在有1%的税,这部分算总金额里面,我的单价就增高了,怎么入账
宋生老师
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提问时间:12/30 09:53
#建筑#
你好,这个你红字冲减之前的凭证,然后再按照发票重新做就可以。
阅读 90
收藏 0
老师,请问供应商欠我们发票,但是已经是注销状态,我们的账该怎么做平?
家权老师
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提问时间:12/30 09:38
#建筑#
公司已经确定无法取得发票了,可以凭借以下资料进行税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前三条必备
阅读 85
收藏 0
客户售价300,给我们开票价350,13%的税率,要求50元收取8.55元/方的税款,这样对我们来说划算吗?我们税率9%。
郭老师
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提问时间:12/30 09:09
#建筑#
这个50是含税的吗?如果是的话,50÷1.13×13%,➕50÷1.13×13%*6%➕50÷1.13×13%乘以5%,你一共抵扣这些税款,这些税款和8.55对比 比这个8.55大就是划算。
阅读 730
收藏 3
老师,年底了,帐上利润有12万,发放年终奖好还是缴纳企业所得税好
朴老师
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提问时间:12/30 09:09
#建筑#
从税务角度看,12 万利润若缴纳企业所得税,税率 25% 时要交 3 万。发年终奖可在税前扣除,能抵减企业所得税。从企业经营和激励角度讲,年终奖能激励员工,增强忠诚度;而交企业所得税是义务,无激励作用。综合考虑,若注重员工激励、财务允许可发年终奖;若资金紧张或激励需求不大,就缴纳企业所得税。
阅读 49
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请问老师:个体工商户如果销售大理石,瓷砖,需要办理经营许可证吗
宋生老师
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提问时间:12/30 08:59
#建筑#
你好,商贸企业不需要其他的经营许可证,有营业执照就行了。
阅读 215
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商家售价300,开票价350,但要加收8.55元/方的税款,这样划算吗?
宋生老师
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提问时间:12/30 08:54
#建筑#
你好,你这个他是开几个点的发票?你们是一般纳税人吗?
阅读 543
收藏 0
建筑施工单位**的情况下,票开了100万,需要确认收入,请问按照什么比例结转成本?分录怎么做呢?
郭老师
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提问时间:12/30 08:01
#建筑#
你好,你有完工进度吗?如果没有完工进度的话,那你就按照你单位毛利润,你看一下你其他项目的毛利润是多少。根据这个100万*毛利润 借工程施工 贷原材料、应付职工薪酬等, 借主营业务成本贷工程施工
阅读 128
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老师,我们建筑预付的钱记预付账款,那我怎么能转到在建工程呢?
羊小羊老师
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提问时间:12/29 20:30
#建筑#
确认条件当建筑工程已开工,有实际的工程支出(如材料采购、人工支出),且支出与预付账款相关时,就满足转入条件。 获取单据拿到工程进度报告或结算单,以确定转入金额。 账务处理根据结算单金额,做会计分录:借 “在建工程”,贷 “预付账款”。例如结算单金额为 50 万元,就借 “在建工程 50 万”,贷 “预付账款 50 万”。
阅读 140
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以前年度的纸质专用发票现在可以作废吗?在哪作废?
羊小羊老师
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提问时间:12/29 20:22
#建筑#
以前年度的纸质专用发票不能作废。因为发票作废有严格时间限制,只能在开票当月符合一定条件才能作废。如果需要处理以前年度发票,应开具红字发票来解决。
阅读 155
收藏 1
请问项目工伤治疗是就近还是到定点医院?
波德老师
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提问时间:12/29 20:09
#建筑#
你好,发生工伤后立即治疗可以在本市的医保定点医院,但是认定工伤后的后续治疗和申请工伤赔偿必须在工伤指定医院才可以,否则医疗费用是不能报销的
阅读 95
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我们是建筑企业一般纳税人,收到苗木免税发票是否可以计算抵扣。
小菲老师
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提问时间:12/29 14:40
#建筑#
同学,你好 可以抵扣的
阅读 130
收藏 1
老师像这种情况我一月份报税的时候也不产生企业所得税对吗
小锁老师
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提问时间:12/29 13:33
#建筑#
您好,对的,你这样的话是没有所得税的
阅读 68
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老师这种情况的话是不也不用交企业所得税
刘艳红老师
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提问时间:12/29 13:31
#建筑#
您好,是哪种情况了?
阅读 85
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老师,问一下,如果我现在做账软件里面,总成本够了的话,有一个项目开票,214万,目前进工程款,156万,他能不能剩下的40多万成本放到明年再提供行吗?
东老师
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提问时间:12/29 12:49
#建筑#
您好,让对方明年再提也可以的
阅读 96
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