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一般纳税人养殖公司提供技术服务，开票税率是多少
妮老师 | 提问时间：08/03 17:01

#税务#

你好，技术服务一般是6个点

阅读 22

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财政局和税务局是一起的吗，数据共享吗
家权老师 | 提问时间：08/03 16:41

#税务#

不会数据共享的哈，是独立的部门

阅读 23

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影视行业的账上本年发生的收入和成本要等影片上映了才能结转主营业务成本，那本年发生的成本要报填在企业所得税报表上吗，还是等影片上映后结转到主营业务成本才能抵企业所得税
钟存老师 | 提问时间：08/03 16:39

#税务#

既然上映以后才能结转按照收入和利润匹配的原则如果不确认收入，成本也就不确认等上映以后再确认

阅读 35

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有个客户来我们门诊看牙齿，对方要求开公司抬头的发票开治疗费我们能开吗？
家权老师 | 提问时间：08/03 15:45

#税务#

那个是生活服务，开了也没用的

阅读 41

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老师，一般纳税人注销前还有未认证的进项税怎么处理
小菲老师 | 提问时间：08/03 15:31

#税务#

同学，你好实操上，一般是进项税额转出

阅读 49

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海尔售后，个体工商户开具的发票有售后维修和货物运输，纳税申报时应该怎么填写，这个表对吗
家权老师 | 提问时间：08/03 15:06

#税务#

就是填写在11栏。销售货物是填第1列，服务是填第2列

阅读 43

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建筑工地项目，代发农民工工资，需要申报个税吗？怎么规避税务风险
家权老师 | 提问时间：08/03 14:58

#税务#

是的，那个需要给申报个税的，不然支付的工资不能税前扣除

阅读 23

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个体户销售自产弄产品减免个人经营所得税吗
刘艳红老师 | 提问时间：08/03 14:26

#税务#

您好，免的，这个也是免的

阅读 21

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好奇一个问题，老板收入不多，但是老让工资报高点，这样一来，亏损严重。亏损了，借老板的钱，其他应付款就变多嘛，这种情况是可以用实收资本/资本公积冲掉的嘛，但是这样会不会给税务认为是老板收入要求其他应付款纳税的。（未分配利润亏的）
董孝彬老师 | 提问时间：08/03 14:06

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 21

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老师，我们是监理公司，朋友给我们介绍了工程我要给她提成，给她打款的时候，她要给我开啥发票呢
郭老师 | 提问时间：08/03 12:30

#税务#

居间费或者中介费都可以

阅读 22

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老师，当月没有销项，要不要勾选认证呢？
朴老师 | 提问时间：08/03 12:23

#税务#

同学你好勾选也行，不勾选也行，自己选择就可以

阅读 32

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老师，我上个月增值税留抵了做了凭证，借：应交税费-应交增值税-销项税额17570.02 借：应交税费-未交增值税8819.39 贷：应交税费-应交增值税-进项税额26389.41 这个月销售之后超过了留抵数交税621.95，我这样做凭证对不对借：应交税费-应交增值税-销项税额9441.34 借：应交税费-未交增值税9441.34
董孝彬老师 | 提问时间：08/03 12:08

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 24

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6.非居民个人取得的下列所得中，属于来源于中国境内所得的有( A.在境外通过网上指导获得境内机构支付的培训所得 B.转让其在中国境内的房产而取得的财产转让所得 C.持有中国境内公司债券取得的利息所得 D.将专利使用权转让给中国境内公司在境内使用而取得的特许权使用费所得 A选项属于境内来源所得吗？
董孝彬老师 | 提问时间：08/03 11:07

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 31

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老师，公司搬了新的办公地点，房租一年10万元，装修6.5万，这个装修费是不是也跟着房租一起在一年内摊销啊？
家权老师 | 提问时间：08/03 10:51

#税务#

装修费是在3年内摊销

阅读 40

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请问老师，现在税务申报系统里免税的未开票收入怎么填不上呀
家权老师 | 提问时间：08/03 10:46

#税务#

出现什么情况的了呢？

阅读 42

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老师，我查了我们的出口商品都是征13退13可我们的税率可我们平时开票是9.个点，这张出口发票税率是0。这样没有影响？不得免征抵扣税额是0？
董孝彬老师 | 提问时间：08/03 10:43

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 47

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请问注销了税务登记一直没有时间去注销工商，会怎么样？
刘艳红老师 | 提问时间：08/03 10:33

#税务#

您好，意思是工商不注销了，是吧

阅读 32

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老师，是不是这个月8月份，不用在15号之前把账做完，因为不用申报财务报表，不是大征期，哪怕放在15号以后做也没啥事？是吗？
刘艳红老师 | 提问时间：08/03 10:25

#税务#

您好，　是的，这个只要做凭证就可以

阅读 32

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老师，新开公司，其中税费种认定信息是按年申报的，当月就收到老板的投资款，这个时候可以提前申报印花税的吗？或者说，纳税期限可以由年更改成月吗
刘艳红老师 | 提问时间：08/03 10:20

#税务#

您好，这个改不了，是税务局核定的

阅读 17

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老师，葡萄酒那一题销售本月生产的60%取的56万的销售额，计算消费税时扣除那里没有考虑只销售了60%，没有用60*10%*80%*60%，而实木地板那一题中只销售了返回的70%它就乘了70%，这两道题目为什么在销售扣除时处理的不一样？
朴老师 | 提问时间：08/03 10:00

#税务#

葡萄酒题：领用80%用于连续生产，已税扣除与“生产领用比例”绑定，扣60×10%×80% ，无需额外乘销售60%（因领用已对应可扣）。实木地板题：委托加工后直接销售70%，已税扣除与“销售比例”绑定，需乘70%（未进入下一生产环节，仅销售部分可扣对应已税）。

阅读 39

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老师好！请问公司租赁个人设备，个人需要承担什么税种，税率都是多少？谢谢！
刘艳红老师 | 提问时间：08/03 09:46

#税务#

您好，增值税是1％，个税是20％

阅读 51

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单独外地打车费，可以直接报销吗
刘艳红老师 | 提问时间：08/03 09:40

#税务#

您好，可以的，这个可以报销的

阅读 35

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老师，我问下我需要给客户开13%的专票，收客户几个税点合适
刘艳红老师 | 提问时间：08/03 09:35

#税务#

您好，按你们税负来收就可以

阅读 32

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电子税务局简易申报导出的数据，比我实际开票数据少，怎么处理
小菲老师 | 提问时间：08/03 09:22

#税务#

同学，你好那就不用简易申报，用标准申报

阅读 23

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老师，废塑料啤酒包可以反向开票吗
小菲老师 | 提问时间：08/03 09:15

#税务#

同学，你好是可以开具的

阅读 16

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一般纳税人利润达到多少要交企业所得税，然后按百分之几交呢
小菲老师 | 提问时间：08/03 09:11

#税务#

同学，你好只要有利润，就要缴纳企业所得税。一般是25%，小微企业是5%

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老师你好，公司为小规模纳税人，有经理与我会计两个人，前一阵因为我有兼职了几家，所以我解除了办税人员，我们领导只是法人和办税人员两个身份，刚才我想把我作为会计人员，以办事员身份添加到企业信息里，可是以经理的身份登录的时候，一进到账户中心就自然退出了，为什么。难道法人必须得以办税员身份进入吗？那他能把我添加到办税员吗，办税员只有一个人
董孝彬老师 | 提问时间：08/03 09:07

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 31

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续郭老师上个问题。老师以你的经验你看这种让企业自查一般好通过不
郭老师 | 提问时间：08/03 08:54

#税务#

不一定主要看你税务局看那边监管的严格吧你们那边查到的多吧我们这边问下他，她就说多少的交点一般交个2000-4000的税款就可以

阅读 27

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老师们好，村里在25年1月份说建公墓，要买的报名，缴款单据开的是收公墓集资款，多少万字样。然而几个月过去了，都让把单据换成了收村民自愿捐款，换单据时，问其原由，说是墓地项目未批下来，想问一下老师们这里面有什么税务门道，作为村民我们的风险是什么？村里有否违法？
董孝彬老师 | 提问时间：08/03 08:40

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 16

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老师，我方是生产加工制造企业，有几千块钱的出口有报关单了，是国内工厂制造工业成品出口一点样品，但是是委托代理出口双抬头的报关单。我听课说出口退税申请需要采集一下，这个在电子税务局哪里采集呢？填哪个单子上的啥号码呢？你告诉下最好有图和视频
朴老师 | 提问时间：08/03 08:25

#税务#

生产企业委托代理出口，在电子税务局进行出口退税申报数据采集，可按以下步骤操作： 1. 登录电子税务局，点击“我要办税”—“出口退税管理”—“出口退(免)税申报”—“免抵退税申报”。 2. 进入功能菜单后，点击“去导入”按钮，将从电子口岸下载的报关单数据导入至系统内。若报关单数据较少，也可点击“明细数据采集”—“生产企业出口货物免抵退税申报明细”，点击“新建”手工录入数据。 3. 点击“待处理数据”按钮，对导入或手工录入的数据进行处理，根据系统提示补填出口发票号、币制、汇率、商品码等信息。 4. 点击“勾选报关单”按钮，勾选已处理好的报关单数据。 5. 点击“填写明细表”按钮，在“生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表”中，点击“新增”按钮，进行出口退税申报明细采集，填写相关数据后保存。 6. 点击“提交申报表”按钮，生成汇总表，进行数据自检，确认数据无误后提交申报。对于双抬头报关单，申报出口退税时应填写代理出口货物证明号而非报关单号。代理出口货物证明号通常为20位，录入时需加上两位项号。

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