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建筑小规模公司,本季度在两个异地(南通,安徽)有工程,南通开了30万的票,安徽开了15万的票,合计本季度开票45完,我想问下两个地方要预交吗?因为我了解小规模开超30万只要预交的
耿老师
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提问时间:12/25 14:24
#建筑#
你好!具体看项目所属地税务局规定,实际工作中南通开了30万一般会要求预交,安徽开了15万当地一般不会要求预交
阅读 116
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有建材批发:墙壁瓷片、砖零售:装饰用建筑陶零售,建筑装饰材料零售,地板砖零售:石材零售,涂料零售(不含危险化学品):木门、窗、楼梯零售:木质装饰材料零售:卫生洁具零售;浴盆、盥洗盆零售(依法须经批准的项日,经相关部门批准后方可开展经营活动)经营范围可以开钢制散热器(柱式)的发票吗
东老师
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提问时间:12/25 13:58
#建筑#
您好,这个是干嘛用的呢?
阅读 130
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帮其他人代垫发的工资应该怎么入账啊,就是别人在我们这里走的账,后面还回来的时候是和项目的劳务费一起还回来的,开在了一张发票上,和劳务费加起来一次打过来的款。
宋生老师
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提问时间:12/25 13:50
#建筑#
你好,你们如果是垫付的话,这个是支付的时候。借其他应收款贷,银行存款收回的时候做相反的凭证。
阅读 137
收藏 1
老师我账户收到利息,我能不能做成,借:银行存款70.1元 贷:财务费用~手续费70.1元,可以吗
宋生老师
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提问时间:12/25 13:33
#建筑#
你好,可以的,操作没问题。
阅读 113
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老师,建筑行业以项目结算书确定收入有相关税务文件吗
郭老师
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提问时间:12/25 13:27
#建筑#
完工进度 国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函〔2008〕875号)第二条规定,企业在各个纳税期末,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应采用完工进度(完工百分比)法确认提供劳务收入。 (一)提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件: 1.收入的金额能够可靠地计量; 2.交易的完工进度能够可靠地确定; 3.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地核算。 (二)企业提供劳务完工进度的确定,可选用下列方法: 1.已完工作的测量; 2.已提供劳务占劳务总量的比例; 3.发生成本占总成本的比例。 (三)企业应按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定劳务收入总额,根据纳税期末提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前纳税年度累计已确认提供劳务收入后的金额,确认为当期劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前纳税期间累计已确认劳务成本后的金额,结转为当期劳务成本。
阅读 72
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老师,您好,外地经营,是不是需要开跨区域涉税事项报告表和涉税事项报险表
刘艳红老师
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提问时间:12/25 12:42
#建筑#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 142
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建筑工程,包工包料,这种给对方开票,我最低是要开几个点,我们是小规模公司
郭老师
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提问时间:12/25 12:35
#建筑#
你好,最低开1%的税率。
阅读 77
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建筑行业,工地购买的商品混凝土的税率是按照3%,9%还是13%,具体要怎么区分?
小菲老师
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提问时间:12/25 12:10
#建筑#
同学,你好 如果是货物买卖,是13% 如果是提供建筑服务,是9%
阅读 463
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请麻烦郭老师解答!非常感谢
郭老师
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提问时间:12/25 12:03
#建筑#
在的具体的什么问题
阅读 102
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建筑企业。小规模,第4季度异地报验开票15万。请问异地预交什么税?
宋生老师
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提问时间:12/25 11:53
#建筑#
你好,你的开了专票吗
阅读 101
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老师,我们是建筑公司一般纳税人,能开3个点的劳务发票吗?
文文老师
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提问时间:12/25 11:49
#建筑#
若有清包工或甲供材业务,可以
阅读 124
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请问一下我们小规模企业今年的开支我已经计了,但是发票还没有回来,如果跨年了,怎么做账
宋生老师
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提问时间:12/25 11:22
#建筑#
你好,到时候汇算清缴之前拿到发票直接贴进去。
阅读 108
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老师,有个问题想请教一下。我们公司以法人的名义办理贷款买了一两台,还款的时候公司要把钱转到法人账户,然后再从法人账户扣款还贷款。。。那我还款的时候做账可以直接借:长期借款,,,贷:银行存款 吗?还是怎么样?
郭老师
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提问时间:12/25 11:21
#建筑#
借其他应收款法人 贷银行存款, 还款的时候借长期应付款,贷其他应收款法人。
阅读 113
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建筑材料水稳料可以开个体工商户吗?
文文老师
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提问时间:12/25 11:11
#建筑#
你好,建筑材料水稳料可以开个体工商户。
阅读 92
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法人的车可以无偿租给公司,然后报销费用吗?无偿租的话费用能税前扣除吗,
文文老师
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提问时间:12/25 10:54
#建筑#
税局不认可无偿,可以低价租赁,代开租赁发票,再正常报销油费等费用
阅读 100
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老师!小规模公司这个月进项提供不进来,怎么暂估成本,下月开进来票怎么做帐
家权老师
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提问时间:12/25 10:31
#建筑#
暂估入库 借;库存商品/原材料 贷:应付账款-估价-供应商 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 贷:应付账款—结算户-供应商 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 91
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老师,请问12月份收到日期是11月份开的二手车购买发票28000元,是从那个月开始折旧呢?二手车的折旧年限是几年?
文文老师
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提问时间:12/25 10:21
#建筑#
可12月入账固定资产,次年1月开始折旧
阅读 100
收藏 0
老师,有建筑工程施工这个经营范围区税务局核定哪个税种才能开9个点
郭老师
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提问时间:12/25 10:12
#建筑#
你好,建筑服务需要有这个。
阅读 184
收藏 0
请问一下小规模企业签了一个项目20万,现在已经施工完,没有开票给甲方,也没有收到施工款,这个怎么做账
郭老师
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提问时间:12/25 10:03
#建筑#
按照政策借应收账款,贷主营业务收入应交税费。
阅读 54
收藏 0
老师你好,请问老板买的保健品,计入那个分录里面合适呢?药费,可以吗?
文文老师
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提问时间:12/25 10:03
#建筑#
计入管理费用-福利费
阅读 65
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2020年12月28日,股东投资10万元,作为公司备用金,2021年1到12月每月发放会计工资300元,2022年1月,2月,3月,每月发放会计工资每月300元,做出2022年3月资产负债表和利润表。2022.3月所有者权益那年初余额写在哪是多少
小菲老师
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提问时间:12/25 09:55
#建筑#
同学,你好 你2021年1月到2022.2月之间的分录有做过吗?每一个月都损益结转了吗?
阅读 64
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麻烦老师看下根据提供的内容怎样做出资产负债表和利润表
廖君老师
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提问时间:12/25 09:21
#建筑#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 83
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请问一下公司向个人买二手车 开票是二手交易市场,付款是付给个人还是二手交易市场呢?
朴老师
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提问时间:12/25 09:21
#建筑#
同学你好 付款给个人的哦
阅读 120
收藏 1
老师,我们公司是一般纳税人,做光伏新能源的 购买安装材料后材料直接给到下面的二级代理 在供应商这边购入材料的时候我做的分录是 借:库存商品100 应交税费-应交增值税(进项税额)9 贷:银行存款/应付账款 109 给到下面公司的时候提5个点,不开票我做的分录是 借:应收账款 114.45 贷:库存商品 114.45 这样是不是不对??。
东老师
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提问时间:12/24 20:18
#建筑#
您好,等于是卖给二级代理商材料吗
阅读 103
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本单位工程要预付百分之二十,对方要怎么开发票 我们单位要怎么做账?
家权老师
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提问时间:12/24 17:57
#建筑#
对方开预付款的发票,不征税的税率
阅读 76
收藏 0
老师请问我们下游单位劳务分包已干完活,由于甲方付款缓慢导致分包不付款就不给我们成本发票,老师我们怎么确认项目成本?谢谢
宋生老师
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提问时间:12/24 17:01
#建筑#
你好,你可以先暂估成本
阅读 94
收藏 0
老师转账转不出去,提示客户账号收付控制状态不允许交易,这是怎么弄
郭老师
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提问时间:12/24 16:52
#建筑#
有可能冻结,这个需要问一下客户。
阅读 517
收藏 2
老师,电话费能开发票入账吗
刘艳红老师
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提问时间:12/24 16:05
#建筑#
您好,可以的,这个能入账的
阅读 112
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开了外经证 开发票开不了 外经证显示已报验未反馈
宋生老师
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提问时间:12/24 16:00
#建筑#
你好,开发票它上面提示什么?
阅读 199
收藏 0
劳务公司,签的合同要上传吗,现在一直在交印花税
刘艳红老师
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提问时间:12/24 15:56
#建筑#
您好,不用上传,直接申报就可以了
阅读 133
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