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老师 你好 我想问下就是我们私户上转了一笔房租和物业费 然后我们老板出具了一份私户授权书代替公户付钱 现在对方给我们开了专票 这张专票我们可以抵进项吗
东老师
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提问时间:05/31 11:22
#税务#
您好这个是可以抵扣的
阅读 10696
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老师,您好,河道清漂,开发票属于哪个大类呢
家权老师
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提问时间:05/28 11:33
#税务#
那个开其他现代服务的税目
阅读 10696
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21年开票给A公司 ,24年,A公司提出不能支付,需要作废发票,但是发票已经遗失,请问,我们应该怎么处理?
郭老师
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提问时间:05/27 18:00
#税务#
谁丢失的去税务局报备发票丢失,然后销售方正常冲就可以。
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公司为员工报销医药费,这个票据所得税汇算清缴时需要纳税调增吗
郭老师
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提问时间:05/27 14:40
#税务#
你好,这个是发生了工伤的吗?
阅读 10696
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老师,帮我看一下我发的图是外账做的账,4月缴纳的增值税,制造业增值税率1.5~2.0,缴纳增值税不是按照各行业的税负率来算吗?为什么外账的,4月份制造业按1.5税负算,应该缴纳1763.85,而外账只缴纳312.54.税负率0.266%,为什么呢?
李爱老师
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提问时间:05/27 15:08
#税务#
您好,税负率只是各行业一种不成文的规定,没有说必须要这样执行。其实具体税负多少要以实际业务为准。
阅读 10696
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小规模纳税人只有开票是文化服务费,没有进项,1.开票分录,2.收到开票收入,3.结转分录分别怎么做
郭老师
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提问时间:05/24 15:47
#税务#
借应收账款,贷主营业务收入、应交税费, 借银行存款,贷应收账款, 借主营业务成本,贷应付职工薪酬累计折旧等。
阅读 10696
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老师,请问企业信用等级的截图在哪里找?
小愛老师
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提问时间:05/24 10:10
#税务#
您好,以办税员身份登录电子税务局-我要查询-纳税信用状态信息查询
阅读 10696
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老师,农牧业季度开票金额超过30W,需要交增值税吗?
家权老师
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提问时间:05/24 11:55
#税务#
你开的是免税普票就不交增值税
阅读 10696
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请问老师,公司注销需要在电子税务局填写清算企业所得税申报表和资产处置损益明细表、负债清偿损益明细表,里面涉及的各类资产、负债科目包含账面价值、计税基础、可变现价值等,请问怎么填写
朴老师
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提问时间:05/21 14:42
#税务#
一、清算企业所得税申报表 1.基本信息填写:首先,在表格中填写公司的基本信息,如企业名称、纳税人识别号、报表编号、编制日期等。 2.清算期间:明确填写清算的起始日期和终止日期。 3.资产与负债信息:在表格中详细列示公司的资产和负债情况。这包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债等。 二、资产处置损益明细表 1.资产信息填写:对于每一项需要处置的资产,填写其名称、类别、账面价值等信息。 2.计税基础与可变现价值: “计税基础(2)”列:填写按照税收规定确定的清算开始日的各项资产计税基础,即取得资产时确定的计税基础减除在清算开始日以前纳税年度内按照税收规定已在税前扣除折旧、摊销、准备金等的余额。 “可变现价值或交易价格(3)”列:填写在清算过程中各项资产可实现的价值或交易价格。 1.资产处置损益:在“资产处置损益(4)”列中,填写可变现价值或交易价格减去计税基础的余额。这表示了资产处置后的损益情况。 2.计算与录入:按照上述原则,计算每项资产的处置损益,并录入到相应的表格中。 三、负债清偿损益明细表 1.负债项目列示:在表格的左侧或第一列列示出各项负债项目,如短期负债、长期负债等,并按照一定的分类顺序进行排列。 2.负债金额与清偿情况:填写每项负债的账面价值、清偿金额等信息。 3.损益计算:根据负债的清偿情况,计算每项负债的清偿损益。如果清偿金额小于账面价值,则产生损失;反之,则产生收益。 4.数据录入:将每项负债的损益金额录入到表格中相应的位置
阅读 10696
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老师,公司雇佣的临时工也需要花名册,考勤表,工资表这些辅助资料么
宋生老师
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提问时间:06/05 16:25
#税务#
你好,是的,也是需要的。
阅读 10695
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老师外账公司报税晚了,导致滞纳金产生,滞纳金由外账公司承担,然后他们把滞纳金转回我们对公账户,那我们公司收到这笔钱怎么入账?
王壹新老师
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提问时间:06/04 12:44
#税务#
同学您好,作为营业外收入即可。借:银行存款 贷:营业外收入。
阅读 10695
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电子税局上面怎么更改财务负责人
刘艳红老师
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提问时间:06/04 14:54
#税务#
您好, 我要办税-综合信息报告-涉税市场主体变更
阅读 10695
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您好,请问21年调整了一笔分录借:应收账款-暂估A150贷:未分配利润 150 借:未分配利润140 贷:库存商品 现在应收账款-A有80万,可以直接借:应收账款-A80贷:应收账款--暂估-A80吗?
小菲老师
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提问时间:06/04 09:00
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 10695
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你好老师,请问净利率的计算公式是什么?
家权老师
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提问时间:06/04 09:38
#税务#
你好!销售净利率=净利润/营业收入
阅读 10695
收藏 1
去年公司11月份成立的,有实收资本,但是会计没有申报印花税怎么办?
小锁老师
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提问时间:06/03 21:33
#税务#
您好,这个的话,是可以补申报的,这个可以
阅读 10695
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给客户开了一张发票,这张发票是去年开过的,今年红冲了,对方未让重新开具,但是已经把钱打过来了。应该重新开具发票吗?新发票开具后,原发票第二联第三联发票需要对方邮寄回来吗?
venus老师
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提问时间:06/03 17:22
#税务#
对方已经抵扣入账了,就不能给你退回了
阅读 10695
收藏 0
我公司是个财务咨询管理公司,有6个人,年收入600万元,成本费用太少,平时逢年送礼送卡支出又莫法入账,导致企业所得税纳税很多?怎么处理能够尽量少缴纳?说出四种方案?
廖君老师
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提问时间:05/31 20:41
#税务#
您好,1.成立个体户解决无票的问题,个体户核定征收只要核算 收入,不需要成本发票 2.逢年送礼送卡可以入账的呀,纳税调增一部分,总能减少应纳税所得额 3.做高成本费用方法很多:成立个体户进行品牌/专利授权,公司业务外包给老板的个体户 4.老板将个人住房出租给公司,老板将二手车卖给公司(低于原值没有个税)
阅读 10695
收藏 0
老师 汇算清缴A105080表中固定资产原值减去累计折旧的值 是不是应该刚好对上财报年报中资产负债表里固定资产净值那个数据?就是我圈出来的这两个数值
廖君老师
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提问时间:05/31 20:54
#税务#
您好,是的,是这个计算逻辑
阅读 10695
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老师,我想问下企业是免税企业,一直都是开普票,现在对方要求给开专票,这个申报时有什么影响吗?是在免税里面吗?
家权老师
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提问时间:05/31 16:29
#税务#
开专票就得填报在专票那行交税了
阅读 10695
收藏 45
公司有租办公室,但前期都是老板垫付的,老板直接给房东付了房租,可是为了低价格没要求房东开房租费发票,我说房租肯定是要开票,大不了老板承担税金,可是这个税金也没法公户走账,请问老师:1.没有房租费发票有何风险?2,老板个人垫付税金由人事去税局拿着与房东签订好的合同以房东个人身份代开发票时,老板钱转给人事当场微信支付税金可以吗?
东老师
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提问时间:05/31 11:29
#税务#
你好,如果没有房租发票的话,看着会比较奇怪。
阅读 10695
收藏 45
私立学校收到其他公立学校的政府购买学位经费,怎么做分录?属于财政补助收入
宋生老师
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提问时间:05/29 11:08
#税务#
你好!对于你们是计入主营业务收入就行了
阅读 10695
收藏 45
请问老师,我们的审批流程是在企业微信里面,老板另外一家公司的审批流也在同一个企业微信里面,这会有财务风险吗?
朴老师
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提问时间:05/28 11:17
#税务#
同学你好 这个没事的
阅读 10695
收藏 4
老师,建筑行业面试技巧,急,缺票问题如何解决,如何做好纳税筹划
左艳老师
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提问时间:05/27 14:32
#税务#
同学,您好!以下是一些合法合规解决建筑行业成本票不足问题的方式: 1. 加强供应商管理:与能提供正规发票的供应商合作,在合同中明确发票开具事宜。 2. 规范劳务用工:通过劳务公司派遣或签订规范的劳务合同,获取劳务成本发票。 3. 利用税收优惠政策:比如申请相关的税收减免、退税等,合理降低税负。 4. 优化内部流程:确保各项费用支出及时取得发票,减少遗漏。 5. 资产折旧与摊销:合理计算和列支固定资产的折旧、无形资产的摊销等作为成本。 6. 员工费用报销:如差旅费、办公费等,按规定进行报销并取得发票。 7. 专业服务外包:将一些专业性工作外包给有资质的企业,获取相应发票。 8. 加强财务管理:准确核算成本,及时发现和解决成本票缺失的问题。
阅读 10695
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物业水费是按总金额算的,那我拿到的票的进项比方说是15.66,但实际开票出去是15.69,但是总金额是一样的,税务局核定不交税,但账上有0.03的税差,税差应该转到什么科目去?
朴老师
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提问时间:05/24 15:10
#税务#
这个转到营业外就可以
阅读 10695
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老师,银行结息没发票填汇算清缴哪里
冉老师
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提问时间:05/23 10:29
#税务#
你好,同学 在期间费用的财务费用其他里面填写的
阅读 10695
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制造业小微企业一般纳税人,可以开利息发票或者服务费发票吗
文文老师
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提问时间:05/22 09:38
#税务#
有实际业务,偶尔超范围开票是可以的
阅读 10695
收藏 0
求解答,,谢谢
王逸老师
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提问时间:04/20 21:54
#税务#
同学你好 需要稍等一下
阅读 10695
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老师,工业企业的erp系统能简单说说吗,都是干啥用吧
apple老师
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提问时间:06/05 16:50
#税务#
同学你好! 主要是 供应链模块,我给你大概写一下,请稍等
阅读 10694
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场地租赁要缴纳印花税的吗
郭老师
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提问时间:06/05 17:40
#税务#
土地的不需要交,如果房屋的需要
阅读 10694
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老师,个人代开发票:人工费,金额350元,备注栏这样写的,要扣多少所得税?
朴老师
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提问时间:06/05 14:44
#税务#
同学你好 350不用交的呀
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