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借,以前年度损益调整60,贷,其他应付款60,借,利润分配-未分配利润60,贷,以前年度损益调整60,老师,这个损益调整汇算清缴怎么申报
东老师
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提问时间:05/27 06:17
#税务师#
你好,汇算清缴的时候把这笔费用具体填写到相应的期间费用明细表就成
阅读 16553
收藏 70
公司股东可以通过哪些方式从公司得钱呢
郭老师
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提问时间:01/20 15:27
#税务师#
你好 发工资 分红 借款
阅读 16545
收藏 69
个体户注销了,没有公户,货款怎么收?
东老师
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提问时间:05/22 10:01
#税务师#
可以转到个人的名下。
阅读 16544
收藏 0
为什么这个题没用到固定资产清理科目,但是选择简易计税时用到了固定资产清理这个科目
小锁老师
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提问时间:01/20 18:31
#税务师#
您好这个的话,是交税啊,他不是属于出售的
阅读 16543
收藏 69
您好老师 改扩建过程中拆除的设备怎么做账?答案是借 营业外支出 贷 在建工程 为什么?
王晓晓老师
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提问时间:01/19 20:49
#税务师#
同学你好,准则指引别替换掉的部分入营业外支出并冲减在建工程
阅读 16539
收藏 18
全电发票后只要我不开纸质发票,是还是可以不交航天税控盘的一年维护费260元的呀
家权老师
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提问时间:11/29 09:13
#税务师#
不开就不用交了,把那个盘注销就是
阅读 16530
收藏 8
公司上任法人买进项发票来抵扣,偷税漏税。现在换法人了。会对现在公司会处罚吗?前任法人有责任吗?
文文老师
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提问时间:04/27 17:20
#税务师#
仍然由公司来承担。
阅读 16525
收藏 45
我想问下这题 题干上收入不是也没做? 为什么调整分录不考虑收入?
小锁老师
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提问时间:05/27 11:07
#税务师#
您好,你说的是本来那部分?
阅读 16501
收藏 12
这个题目是不是这样写的 第二个不知道
泽华老师
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提问时间:12/21 20:39
#税务师#
同学你好,是需要老师帮你计算税是吗?
阅读 16490
收藏 0
1.纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证 2.免征蔬菜流通环节 (包括批发、零售)增值税 老师,这两句话有什么区别呢?1说的是取得专票就要可以抵?2又是什么意思呢?整个流通环节都是免的?感觉相矛盾
郭老师
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提问时间:12/03 16:58
#税务师#
你好,蔬菜、肉类、蛋类、流通行业它是可以免增值税, 如果你放弃了免税政策,税率一般纳税人是9%,你购入的对方是流通行业给你开的免税普通发票,抵扣不了增值税,只有自产自销的免税普通发票你才可以抵扣,就是这个意思
阅读 16477
收藏 40
老师,软件企业税负超过百分之三,可以即征即退,但是软件企业开出来的专票,购方方又抵扣了,那这个税等于是一个补助了吗?
易 老师
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提问时间:01/20 15:41
#税务师#
同学您好,学员您好,是的,对的
阅读 16475
收藏 14
老师,这题答案是否有误?贷方应该是管理费用吧
小林老师
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提问时间:05/25 11:21
#税务师#
你好,答案没有错误的
阅读 16472
收藏 68
税务师课程可选择的老师太少了,比如税一,能不能换一位老师呢,年年都是同一个老师讲
王晓晓老师
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提问时间:01/21 00:38
#税务师#
同学你好,会帮你反馈
阅读 16468
收藏 9
意思是没有约定保证期间,债权人只有主债务履行届满之日起6个月要求承担保证责任,而如果约定了保证期间呢?是什么时间段承担保证责任?
bamboo老师
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提问时间:05/26 11:56
#税务师#
您好 债权人与保证人可以约定保证期间,但是约定的保证期间早于主债务履行期限或者与主债务履行期限同时届满的,视为没有约定;没有约定或者约定不明确的,保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月。 债权人与债务人对主债务履行期限没有约定或者约定不明确的,保证期间自债权人请求债务人履行债务的宽限期届满之日起计算
阅读 16456
收藏 4
借方专栏,贷方专栏都有哪些
刘艳红老师
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提问时间:01/19 11:43
#税务师#
您好, 你具体问哪个了,应交税费是负债类科目,借方表示减少,贷方表示增加
阅读 16454
收藏 55
C选项是什么意思?能简单易了的解释一下吗?我没看懂
朱森泉老师
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提问时间:05/27 02:01
#税务师#
同学你好: C选项,当应收款项减值时,即预计未来可收回的应收款项减少,故相应减少未来现金流量的现值
阅读 16445
收藏 69
你好我想请问一下 就是固定资产验收金额小于合同金额 且内容部分发生变动,这部分的差异金额可以开具销售折扣吗 例如合同550 发票单价550 折扣金额30 发票最终金额530 这样是可以的吧
小杜杜老师
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提问时间:11/23 15:59
#税务师#
你好 可以的,不过开商业折扣会好一些
阅读 16440
收藏 65
老师,最近税务师的《财务与会计》,会计部分的精讲这周就可以听完了,所得税画了一份思维导图,帮我看思路对这么?
暖暖老师
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提问时间:12/11 09:59
#税务师#
你好大概看了下思维导图没问题
阅读 16434
收藏 54
老师,这个题关于捐赠支出中的利润调整,到底21年是-30+21,还是直接减21,因为那个是调表?
玲竹老师
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提问时间:04/27 22:46
#税务师#
您好 21年捐赠实际发生75万 限额是84万 上年结转剩余30万 对么
阅读 16396
收藏 58
老师这个题说的没有法律规定的许可为什么又是c答案
微微老师
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提问时间:05/26 12:37
#税务师#
你好,是这样理解的,是他想开发,但是没法律规定的许可,也就是手续没完备,没资质开发,所以需要去申请许可。
阅读 16391
收藏 46
房开企业交付房还需要申报预缴增值税吗?
宋生老师
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提问时间:11/30 16:57
#税务师#
你好!是的。是要预缴
阅读 16371
收藏 0
老师您好,请问一下为什么第二题加的是11.3而不是10呀,那1.3不是进项抵扣了吗?
小林老师
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提问时间:05/21 18:17
#税务师#
你好,因为视同销售计算增值税,减少利润
阅读 16348
收藏 69
老师(4)融资租赁租入的租金为什么不能抵扣进项税
胡东东老师
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提问时间:11/29 22:05
#税务师#
同学你好,可以抵扣的吧,答案写的不能抵扣?
阅读 16341
收藏 0
老师您好,请问这道题怎么解呀,求具体过程~
高辉老师
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提问时间:01/19 10:20
#税务师#
M企业当月应代收代缴的消费税=(800+500×0.1+500×150/10000)/(1-56%)×200/500×56%+200×250×200×0.003/10000-800÷500×200×30%=436.55+3-96=343.55(万元)
阅读 16329
收藏 21
您好,税务师最后八套题中《税法一》临门模拟卷③第73题是否有误?“自产产品换取原材料,对方开具的专票不应该正常可以抵扣吗?”答案是没有抵扣。请老师受累解答一下!
税法老师
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提问时间:02/24 08:53
#税务师#
这里已经进行勘误处理 原文为: 允许抵扣的进项税额=3.21-2.07=1.14(万元) 甲酒厂当月应向税务机关申报缴纳增值税=29.15-1.14=28.01(万元)。 修改为: 允许抵扣的进项税额=3.21-2.07+3.9=5.04(万元) 甲酒厂当月应向税务机关申报缴纳增值税=29.15-5.04=24.11(万元)。
阅读 16321
收藏 51
捐赠一批货物,市场价是5000元,成本是3000元,会计分录应如何写呢
东老师
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提问时间:01/19 09:07
#税务师#
借营业外支出 贷库存商品(成本价) 应交税费应交增值税销项税额(5000*13%)
阅读 16314
收藏 51
甲公司2021年年末库存乙材料的账面余额为1500万元,年末计提跌价准备前账面价值为1400万元,库存乙材料将全部用于生产丙产品,预计丙产品的市场价格总额为1650万元,预计生产丙产品还需发生除乙材料以外的加工成本为450万元,预计为销售丙产品发生的相关税费总额为82.5万元。丙产品销售数量中有固定销售合同的占80%,合同价格总额为1350万元。则2021年12月31日甲公司对乙材料应计提的存)万元。货跌价准备金额为( B. 375.5 A. 354. 5 D.252.5 C. 275. 5
朴老师
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提问时间:01/23 15:15
#税务师#
B. 375.5。 首先计算不包含所持材料部分的丙产品的成本,为450万元,丙产品的可变现净值=1650-450-82.5=1117.5万元,低于丙产品的成本,所以整体计提跌价准备。甲公司对乙材料应计提的存货跌价准备金额=1500-(1350-450-82.5)×(1500/1350)=375.5万元。
阅读 16307
收藏 66
老师 辛苦解答一下这个
暖暖老师
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提问时间:12/07 10:21
#税务师#
1借交易性金融资产成本100 应收利息3 投资收益2 应交税费应交增值税进项税0.12 贷其他货币资金105.6
阅读 16306
收藏 68
占我公司股份55%的大股东向我公司无偿借款,涉及到要交什么税,有涉税风险吗?
易 老师
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提问时间:04/27 12:20
#税务师#
学员朋友您好,股东借款,一般不涉及到税金,但涉及到占用公司资金,侵犯小股东权益
阅读 16298
收藏 0
这个问2018年1月份确认的收入,为什么不是440.
财会老师
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提问时间:02/23 13:31
#税务师#
1月退货率调整为10%,所以收入=500×90%
阅读 16285
收藏 54
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