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老师我以前年度都是亏损,连续4年了,共计亏损了120万。今年想着交点所得税,但是交了所得税估计明年还的退,怎样避免这样的情况呢?
家权老师
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提问时间:04/08 10:34
#建筑#
据实做账就行,不需要为交税而交税,除非税局要求
阅读 69
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这是这个核定计税依据是什么意思
文文老师
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提问时间:04/08 09:39
#建筑#
意思就是账目不清楚,或者存在定价不公允时,税局单独核定金额
阅读 59
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总公司与分公司之间内部转帐,分公司转到总公司的款没有还进来,导至现在季报,银行存款这里是负数,但是,现在该如何处理?这个负数的金额会体现在资产负债表里的货币资金这栏的数据里,如何处理? 1、合并核算(1000元) 借:银行存款-总公司银行 1000 贷:银行存款-分公司银行 1000 我用的是合并核算 2、分开核算 借:银行存款-总公司1000 贷:其他应收款-分公司名称1000 现在出现负数,只能把这科目调整下科目,用分开核算,这样处理可以吗?
朴老师
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提问时间:04/08 09:38
#建筑#
将核算方式从合并核算调整为分开核算是一种可行思路,可使账目更清晰反映资金往来。若分公司银行存款仍为负数,需审查账目找出原因并调整,不能直接以负数填列在资产负债表的货币资金项目中,而应重分类到 “其他应付款” 项目,同时要保证往来账目清晰
阅读 74
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总公司与分公司之间内部转帐,分公司转到总公司的款没有还进来,导至现在季报,银行存款这里是负数,但是,现在该如何处理?这个负数的金额会体现在资产负债表里的货币资金这栏的数据里
宋生老师
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提问时间:04/08 09:15
#建筑#
你好,你这银行存款不可能负数的呀。 除非你之前有凭证做错了。多做了或者少做了就要把它补起来或者更正。然后再申报。
阅读 81
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老师,你好,小规模六税两费减半是系统生成还是要自己操作,怎么操作啊
郭老师
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提问时间:04/08 07:15
#建筑#
你好 系统会自动的
阅读 54
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我们分公司是独立核算的,收入自己交增值税和企业所得税,然后利润打给总公司。总公司是不是收到这笔利润是免税的。
郭老师
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提问时间:04/07 18:25
#建筑#
不免 总分公司他不能分红
阅读 84
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老师建筑公司和劳务公司签的合同按那个税目申报印花税
家权老师
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提问时间:04/07 17:08
#建筑#
按建筑工程合同税目交印花税
阅读 63
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老师个人代开的工程服务发票,记入到工程服务劳务费还是工程服务~分包成本
家权老师
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提问时间:04/07 17:07
#建筑#
他是分包的工程,就计入工程服务~分包成本
阅读 64
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老师,建筑总包分包劳务分包给我们,我们开具的是6%的发票吗?发票内容是 *建筑服务*劳务服务吗?
文文老师
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提问时间:04/07 16:54
#建筑#
发票内容是 *建筑服务*劳务服务 9%
阅读 67
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建筑公司,没有付钱出去,也没有发票进来,老板让预提费用差不多140万,这样合理吗?
东老师
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提问时间:04/07 16:48
#建筑#
你好,这个肯定是不合理的
阅读 61
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面对这些问题怎么回复啊
朴老师
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提问时间:04/07 15:52
#建筑#
同学你好 你实际做过电商的吗
阅读 61
收藏 0
建筑施工行业,处理了施工中存放的一些工程用材料,给对方开具发票的税率是多少?如何记账?
文文老师
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提问时间:04/07 15:51
#建筑#
开具体的材料名称,一般纳税人13% 按其他业务收入处理
阅读 313
收藏 1
请问老师,建筑劳务公司的工人工资计入什么科目
宋生老师
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提问时间:04/07 15:49
#建筑#
你好,这个进入工程施工合同成本A项目人工费。
阅读 59
收藏 0
老师你好请问我小规模建筑公司,收到一张材料款发票,借工程施工-直接材料45000元,贷:应付账款-某某公司45000元,这样写的分录对吗?
东老师
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提问时间:04/07 15:47
#建筑#
你好,没错儿的,是这么做账的
阅读 54
收藏 0
老师你好,去年我们有一个项目工地出事给赔了七十多万,是我们公司公户付的款,然后今年收到保险公司的给我们理赔的四十多万,这个账务怎么处理呢?
暖暖老师
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提问时间:04/07 15:28
#建筑#
你好这个做营业外收入处理就可以
阅读 57
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老师,我想请教一下,有一笔进项税额已经抵扣了并入账了,分录如下:借:主营业务成本-人工 100万 应交税费-应交增值税-进项税额 6万 贷:预付账款-XX公司 106万 现在这个公司出了问题,之前已经抵扣的进项发票要做进项转出,请问具体分录怎么写?
家权老师
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提问时间:04/07 14:17
#建筑#
借:主营业务成本-人工 -100万 贷:预付账款-XX公司 -106万 应交税费-应交增值税-进项税转出 6万
阅读 99
收藏 0
公司去年购买了一辆汽车,成本全额抵扣了,今年所得税需要纳税调整了吗
文文老师
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提问时间:04/07 14:12
#建筑#
若按固定资产处理了,今年要调增
阅读 67
收藏 0
汽车行业出口退税的,申报纳税怎么操作
暖暖老师
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提问时间:04/07 14:02
#建筑#
你好,咱们学堂有退税的实际操作这里
阅读 71
收藏 0
老师,第10题C为什么不对
朴老师
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提问时间:04/07 13:04
#建筑#
本题中约定垫资利率为全国银行间同业拆借中心公布的贷款实操报价利率的 2 倍。根据上述法律规定,对于超过同类贷款利率或者同期贷款市场报价利率的部分,法院是不予支持的。所以承包人向人民法院请求发包人按照约定支付利息时,法院并不会全部支持,选项 C 错误。
阅读 449
收藏 2
两人合伙干项目,各入100万,期限两年,私下协议,章程没变更,会计分录怎么写
文文老师
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提问时间:04/07 11:45
#建筑#
若不是股东,收到款,计入其他应付款
阅读 55
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老师,我办理 3月的异地预缴,系统自动导出来扣除额数据,我们劳务分包实际开票含税35万多,这个数字需要改成35万多吗?
宋生老师
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提问时间:04/07 11:23
#建筑#
你好,这个35万多,是3月份的金额吗。
阅读 60
收藏 0
建筑公司的工人受伤了,一次性赔偿款怎么做账,有法院调解书。
家权老师
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提问时间:04/07 11:17
#建筑#
那个计入营业外支出
阅读 60
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老师,我想知道材料、机械、劳务用了多少,是看借方还是贷方
宋生老师
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提问时间:04/07 10:54
#建筑#
你好使用的部分是计入到贷方的。
阅读 50
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计提企业所得税的时候怎么能精确到分角,和申报时数据一样
文文老师
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提问时间:04/07 10:48
#建筑#
可先申报,后计提的
阅读 56
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我们公司有借用的证书,这个证书是跟中介机构合作的,借用证书的这几个人工资应该怎么申报,现在就是做的,工资只记录了个人社保承担部分,还有代老板朋友缴纳的,这两部分应该怎么合理做账
小愛老师
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提问时间:04/07 10:37
#建筑#
您好,风险最小的做法是正常做工资(和你们员工一样)、缴纳社保、扣社保(个人部分)、银行代发。 至于实际情况可以私下商量解决
阅读 61
收藏 0
俺公司是建筑行业,从中交第二航务工程局接的清包工项目,可以把后期工程维修分包给其他公司吗?对方给开9%的增值税发票?
文文老师
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提问时间:04/07 10:24
#建筑#
可以把后期工程维修分包给其他公司,对方给开9%的增值税发票
阅读 58
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老师25年第一季度税负率有点高以前年度都是亏损,有风险吗
文文老师
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提问时间:04/07 10:13
#建筑#
25年第一季度税负率有点高以前年度都是亏损,通常没有风险
阅读 53
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老师建筑公司,谁干活谁开票,这么理解对吗
家权老师
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提问时间:04/07 09:12
#建筑#
是的,就是那样理解的
阅读 48
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老师,简易计税提供劳务 ,,人工成本占比多少
宋生老师
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提问时间:04/07 09:01
#建筑#
你好,你们公司是做什么的?如果单独的这种劳务公司的话,一般是占到60~70%。
阅读 70
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老师,小规模纳税人一月份有二万多的发票忘记作废了,导致利润高,得多交企业所得税,有啥办法啊
文文老师
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提问时间:04/07 08:59
#建筑#
已经跨季度了,1季度按利润表数据申报,2季度再红冲发票
阅读 51
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