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老师您好,商贸业,第二季度收入高,成本少,交的所得税有点多,可以把库存里的材料先结转一部分成本吗?相当于提前出库了?
文文老师
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提问时间:07/04 09:41
#建筑#
可以先结转一部分成本
阅读 71
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老师!我们是施工单位,项目抵债取得的房产!办理房产证产生的契税和印花税账务处理怎么做
宋生老师
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提问时间:07/04 08:45
#建筑#
你好,这个i是你们自己负担的是吗
阅读 89
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老师,公司要给工地人发工资,要怎么发给他们呢?让他们提供劳务票还是直接申报他们的工资呢
家权老师
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提问时间:07/04 08:30
#建筑#
直接发工资申报个税就行
阅读 82
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你好,老师,工程公司,现在在外地的施工项目,工资由甲方代发,要求我公司为人员申报个人所得税,这个合理吗?
朴老师
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提问时间:07/04 07:53
#建筑#
甲方要求你公司为人员申报个人所得税是合理的。 虽然工资由甲方代发,但你公司作为与这些人员存在劳动合同关系或实际用工关系的单位,是 “有权决定支付” 所得的单位,属于法定的扣缴义务人,需履行个人所得税申报缴纳义务。同时,根据相关规定,跨省异地施工单位或省内异地施工单位,都应就其所支付的工程作业人员工资、薪金所得,向工程作业所在地税务机关办理全员全额扣缴明细申报。
阅读 79
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老师好,甲方代付项目农民工工资,现在是2025年7月一次性发放5月—6月两个月工资.6月没报5月份个税,现在能一次性把两个月的工资申报了吗?该如何申报呢?
郭老师
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提问时间:07/03 20:40
#建筑#
七月份发放八月份申报个税就想上一个月没有发工资吗?没有的话零申报。 一次发了两个月的,你申报两个月
阅读 86
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想问下截图中这句话涉及哪条税收法规?具体该怎么理解,麻烦解释下。
乐伊老师
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提问时间:07/03 20:32
#建筑#
同学你好,这是适用增值税零税率政策: 境内单位提供国际运输服务、航天运输服务,以及向境外单 位提供的完全在境外消费的研发服务、合同能源管理服务、设计服务、广播影视节目(作品)的制作和发行服务、软件服务、电路设计及测试服务、信息系统服务、业务流程管理服务、离岸服 务外包业务、转让技术以及财政部和国家税务总局规定的其他服务,适用增值税零税率政策。 完全在境外消费指的是: 1.服务的实际接受方在境外,且与境内的货物和不动产无关; 2.无形资产完全在境外使用,且与境内的货物和不动产无关; 3.财政部和国家税务总局规定的其他情形。
阅读 883
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这个6月认证进项税额是什么意思?是在平台上勾选认证的税额吗
宋生老师
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提问时间:07/03 16:50
#建筑#
你好,是的,这个是勾选认证的金额。
阅读 84
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我们与劳务公司签订的劳务费,这个交印花税按印花税什么税目来交呢
文文老师
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提问时间:07/03 16:34
#建筑#
若是建筑劳务,按建筑合同
阅读 84
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老师,您好,我想问一下,固定资产(汽车)折旧年限到了,但是还有净残值,是现在做固定资产清理,还是报废或是出售的时候做啊
文文老师
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提问时间:07/03 16:08
#建筑#
报废或是出售的时候做
阅读 1253
收藏 5
老师建筑行业被**方已经开发票了,怎样确认收入?甲方给代发工资怎样做分录?
宋生老师
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提问时间:07/03 15:00
#建筑#
你好,你们是被**方吗
阅读 89
收藏 0
老师,建筑服务异地预交,我们给甲方开票27万,9%,然后我们的劳务分包给我们开票27万,3%,是不是,就不用预交增值税了?
家权老师
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提问时间:07/03 14:40
#建筑#
不预交,但是还是要申报的
阅读 72
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建筑公司投标保函需要交印花税吗
文文老师
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提问时间:07/03 14:32
#建筑#
投标保函,不需要交印花税
阅读 75
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老师,请问一下,项目集资股东(非工商实际股东),个人/公司集资款转账到公司账户备注写什么合适?
明琪老师
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提问时间:07/03 14:11
#建筑#
下午好亲!非工商股东,项目完结要还回去吧这个集资款
阅读 82
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前期分录错误,下个季度怎么更改
宋生老师
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提问时间:07/03 13:38
#建筑#
你好,这个你可以做红字凭证冲减,然后再按照正确的重新做。
阅读 76
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这个水费收锯门,公司能不能当发票用
郭老师
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提问时间:07/03 11:19
#建筑#
可以的,可是你这个怎么是个人?
阅读 72
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材料款及劳务款平均帐款这个表如何做?这是银行贷款用的
郭老师
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提问时间:07/03 11:15
#建筑#
你的应付账款里面有材料款和劳务款的,占应付账款的比例。
阅读 113
收藏 0
老师,公司收到一张云信流转单后应该怎么操作?
文文老师
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提问时间:07/03 10:51
#建筑#
若是打算持有至到期兑付,不用额外操作了
阅读 69
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老师,我们有个项目**在其他单位合作,他们除了收取管理费和开票税点,还涉及一个个人所得税,我看计算公式是按开票回款的不含税金额乘以0.6%。这块是怎么算出这个0.6%的呢?或者说再工程行业,**项目,个人所得税一般是怎么收取的呢?
小菲老师
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提问时间:07/03 10:03
#建筑#
同学,你好 这个0.6%是对方和你方协商的。 一般收个税,市场上一般是收0.5%-2%个点
阅读 68
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老师,你好,我是建筑公司一般纳税人,现在有个项目纯劳务,甲方要求开1%的票,开得出来吗?谢谢
文文老师
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提问时间:07/03 09:58
#建筑#
一般纳税人开不了1%
阅读 74
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老师您好,小规模公司年报要现金流量表吗?
郭老师
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提问时间:07/02 19:55
#建筑#
小企业会计准则,不需要你在做制度备案的时候不要选择其他的需要
阅读 96
收藏 0
去年的项目甲方没有发工资,后来,今年员工把甲方告了,工资由劳务局发的,这块的工资表应该如何做工资表,有没有模板?
宋生老师
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提问时间:07/02 17:19
#建筑#
你好,这个直接在这里搜工资表就行。是可以下载的
阅读 99
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请问老师我们企业所得税缴纳比例25% **的工程资质应该收多少企业所得税比例合适呢
文文老师
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提问时间:07/02 17:14
#建筑#
按公司实际适应的所得税比例 25%
阅读 78
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有没有现金流量表的模板?
乐伊老师
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提问时间:07/02 17:00
#建筑#
同学你好,可以留个邮箱,我发给你
阅读 106
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你好,老师,公司取得房屋固定资产折旧应该如何计提折旧
文文老师
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提问时间:07/02 15:36
#建筑#
你好,是指会计分录还是?
阅读 77
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企业是建筑企业,建设单位转了300万,然后不需要开票,我单位该怎么做账才能平账,需要申报什么税费,怎么记账才能够规避税务问题
宋生老师
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提问时间:07/02 15:15
#建筑#
你好,你想规避问题,就建议你开票,他拿到发票可以丢掉,可以不入账。反正你做好自己的。就没有风险了。
阅读 103
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老师您好,我没做过建筑行业,朋友做代账的,就写了她代账的建筑行业,因为没有深耕,面试的时候讲不出来,老师能说一下建筑行业遇到的哪些比较棘手的问题吗?
小菲老师
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提问时间:07/02 15:01
#建筑#
同学,你好 建筑行业,比较棘手的地方,就是收入成本的确认,劳务人工的发票取得,资金链断裂等
阅读 74
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请问老师,分公司跨省了。独立核算的,给总公司开发票需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:07/02 14:20
#建筑#
若是销售货物开发票,需要 的
阅读 73
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建筑公司和对下公司签订的代工费维修之前班组的遗留问题是什么合同类型,缴纳的印花税归于那个税目?
朴老师
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提问时间:07/02 13:16
#建筑#
合同类型:一般属于建筑安装工程承包合同(若维修内容为建筑工程主体相关),若偏向设备等非工程主体维修,则可能是承揽合同。 印花税税目:对应 “建设工程合同” 或 “承揽合同”,税率均为价款的万分之三。
阅读 72
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老师:我们是建筑企业,平常流程:1、领用材料:借:工程施工-直接材料,贷:原材料 2、办理结算:借:应收账款,贷:工程结算,应交税费,2、确认收入并结转成本:借:主营业务成本,贷:主营业务收入,借/贷:合同毛利。 如果牵涉是劳务分包成本怎么结转呢,账务处理怎么做
小菲老师
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提问时间:07/02 12:13
#建筑#
同学,你好 劳务分包 借:主营业务成本-劳务分包 贷:银行存款
阅读 82
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为啥建筑行业有个成本票 90% 老师可以详细解释吗
文文老师
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提问时间:07/02 11:31
#建筑#
这个比例不是固定的,也没有标准的。可能是某个企业根据实际的成本占比提出的
阅读 75
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