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请问如果一个公司去年12月成立,一直没有建账,做帐。那现在建账的话是从什么时候的账开启始做,还有12一4月产生的人工费处理
朴老师
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提问时间:06/07 12:33
#税务#
同学你好 之前报税都是咋报的
阅读 13756
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业务招待开的餐饮专票可以抵扣吗
家权老师
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提问时间:05/22 11:20
#税务#
你好,餐饮发票不能抵扣的
阅读 13745
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员工可以借钱给公司吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 11:12
#税务#
你好,可以的,这个没关系。
阅读 13743
收藏 0
无交通工具人 A 用自己的名义承接业务,然后承包给拥有交通工具 B A 如何开票,b 如何开票信息都是同一辆车嘛
朴老师
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提问时间:06/06 09:33
#税务#
同学你好 A没有运输经营资质吧
阅读 13743
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老板的房子办公用,要开租赁费发票吗
文文老师
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提问时间:05/22 09:08
#税务#
老板的房子办公用,要开租赁费发票。
阅读 13737
收藏 38
老师,企业所得税怎么算?
郭老师
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提问时间:06/06 18:08
#税务#
利润总额减弥补亏损)*税率-之前季度预缴小型微利企业利润300万以内的,税率5%。
阅读 13733
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收购发票怎么填入表二
宋生老师
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提问时间:06/07 09:39
#税务#
您好!在增值税附表二第6栏 “农产品收购发票或者销售发票 ”填列,第4栏同样填列
阅读 13732
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请问,小微企业做汇算清缴,必须填写的表格是哪几张?
东老师
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提问时间:05/27 10:28
#税务#
主表基础表 纳税调整明细表 职工薪酬明细表 固定资产折旧表 小型微利企业减免表 弥补亏损表。
阅读 13732
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老师你好,抖音投流的费用属于广宣费吗
家权老师
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提问时间:05/22 09:37
#税务#
是的,那个就是属于广宣费
阅读 13732
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管理费合同印花税税目属于什么合同?
文文老师
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提问时间:05/27 10:43
#税务#
是能源管理费合同,还是企业管理合同?
阅读 13731
收藏 58
您好老师,纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。计算公式如下: 当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额 请问这条规定目前还适用吗?
微微老师
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提问时间:06/07 10:12
#税务#
您好,现在没这个政策了喔。
阅读 13730
收藏 0
个税申报成功了,但是有一个人离职了,我要把这个下掉,可以更正重新申报吗
文文老师
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提问时间:06/07 14:10
#税务#
可以更正重新申报
阅读 13729
收藏 20
老师,去年四季度报税时的财报数据都是错的,今年重新做账后的数据才是对的,也就是去年4季度的财报和现在汇算清缴需要填的数据是不一致的,现在需要怎么做
余倩老师
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提问时间:05/26 13:52
#税务#
先对去年季度申报的数据进行更正申报,然后按正确数据汇算清缴
阅读 13728
收藏 0
老师公司注销,需要拿账本去吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 14:36
#税务#
你好!现在一般不需要了
阅读 13726
收藏 0
老师,财务报表里哪里可以查实缴资本是多少啊
宋生老师
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提问时间:05/27 09:35
#税务#
你好,这个你直接看资产负债表里面的。实收资本
阅读 13722
收藏 55
老师,人力资源开的待发工资,名称是人力资源服务费按什么征收印花税
文文老师
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提问时间:06/07 10:59
#税务#
人力资源服务费,不用交印花税
阅读 13721
收藏 34
老师,员工购买然后再从公司报销的,员工通过个人购买了一千多块钱的防护服,对方没有开任何收据发票,然后卖给客户,客户通过公户付款到公司账户,公司给客户开来增值税普票,这样可以吗?就是没有进项发票有销项发票,这样会不会税务局查
廖君老师
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提问时间:05/25 13:04
#税务#
您好,有风险,虚开发票的风险,对方没有发票可以,但不能没有任何资料来证实交易的真实性,我们买进才能卖出,没有发票最多只是纳税调增,但没有买进的资料有虚开的嫌疑
阅读 13721
收藏 21
如果是免税产品,又抵扣了进项,税局会查出来吗
小锁老师
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提问时间:06/07 15:32
#税务#
您好,这个是肯定查询
阅读 13720
收藏 0
老师好,开饮料店,对方购买饮料,咖啡,开票名称是饮料咖啡,如果开的是专票,这张专票,也不可以抵扣吧?或者抵扣了也要做进项转出,对吗?
甜椒老师
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提问时间:06/06 10:39
#税务#
您好!是的,如果是餐饮票进项税是不能抵扣的,因为这个属于最终的消费过程,进项税不能抵扣的哈!
阅读 13716
收藏 0
老师,什么叫还本方式销售货物
刘利老师
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提问时间:07/21 17:21
#税务#
纳税人采取还本方式销售货物的 不得从销售额中减除还本支出
阅读 13707
收藏 10
如果个独企业开免税发票,普票上显示税率是免税那么申报增值税的时候写在哪里? 如果个独企业开免税发票,普票上显示税率是0那么申报增值税的时候写在哪里? 一家公司会不会既有免税又有0税率
郭老师
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提问时间:05/26 12:17
#税务#
你好是小规模的吗
阅读 13705
收藏 24
老师,那个净值该扣吗?
冉老师
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提问时间:09/16 17:14
#税务#
你好,学员,这个要减去的
阅读 13703
收藏 46
老师家族企业不做业务做投资,他的目的是什么,这样达到了怎样的合理避税效果
廖君老师
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提问时间:06/07 07:58
#税务#
您好,这是起到防火墙的作用,有限公司是有限责任 初创公司是一个有限责任公司,股东是自然人,这是一个作为(3个划线的条件)防火墙的无经营投资公司(顶层 :免税 控股 传承作用),再去投资其他实业公司(主营层:长久规范经营 安全赚钱),第三层(封闭式)税务洼地成立卫星公司:采购没发票开个采购公司,花费的钱没有发票,开文化、咨询(回扣的钱)、策划公司。 不要以个人的名义去投资项目,赚了就要交20%个税,用投资公司去投资(居民企业之间分红是免税),赚了还在这个投资公司里,可以用这个钱再去投资其他项目的。 如果没有防火墙公司,虽然是有限责任公司,但是由于前期经营的不规范(不开票的收入进了个人卡),法人会与公司绑在一起,成为了无限责任。不能公私不分,黄光裕就是案例。
阅读 13702
收藏 48
2024年一季度财务报表现在能更正申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:46
#税务#
您好, 可以的,可以更正的
阅读 13702
收藏 0
名下有多家定期定额个体,是否需要办理个税年度汇算清缴
郭老师
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提问时间:02/28 22:33
#税务#
你好 定额的不需要 查账的需要
阅读 13700
收藏 38
差旅补贴是否需要按工资薪金申报个人所得税
宋生老师
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提问时间:05/26 10:28
#税务#
你好!用发票报销的,可以不用申报 如果是直接补贴,没有发票的,则需要申报
阅读 13699
收藏 55
购土地的指标款计入什么科目
家权老师
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提问时间:05/25 09:26
#税务#
那个计入无形资产-土地指标
阅读 13699
收藏 58
初级会计实务
邹刚得老师
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提问时间:02/28 19:52
#税务#
你好,针对这个图片,你的疑问具体是?
阅读 13699
收藏 58
母公司给子公司免费3年使用场地办公地,但是财务做账时计提了18个月的房租费用196000元,并且其他应付款196000元,2023年汇算清缴费用做了纳税调增,但是其他应付款账上还挂着,现在企业要注销,这个其他应付款如何处理,是转入营业外收入还是全部冲红呢?
朴老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务#
1.其他应付款的性质分析:其他应付款在此情况下,实际上是母公司对子公司未实际收取的房租费用的一种记账方式。由于实际并未收取,因此在母公司账面上形成了对其他应付款的挂账。 2.税务处理与汇算清缴:在2023年汇算清缴时,已经对这部分费用做了纳税调增,表明税务上已经认可这部分费用不应在税前扣除。 3.企业注销时的处理:转入营业外收入:考虑到这部分费用实际上并未产生现金流,但又是母公司对子公司的一种经济利益让渡,可以将其他应付款196000元转入母公司的营业外收入。这样做可以体现母公司因未实际收取房租而获得的一种经济利益。冲红处理:另一种方式是直接对其他应付款196000元进行冲红处理,即在其他应付款科目上做出与原来计提时相反的分录,将其他应付款余额冲减至零。这种处理方式更侧重于会计记录的准确性,表示这部分费用并未实际产生。其他应付款的处理:由于这部分费用实际上是母公司对子公司未实际收取的房租,且已经在税务上做了调增处理,因此在企业注销时,其他应付款196000元不应再作为负债处理。两种处理方式:选择适合的方式:企业可以根据实际情况和审计、税务等机构的建议,选择将其他应付款转入营业外收入或直接进行冲红处理。但无论选择哪种方式,都需要确保在财务报表和税务报表中正确反映这一调整。
阅读 13698
收藏 41
我们是小规模,经营范围是图片上那些,能开茶吧机,台灯,垃圾桶,洗手器。吹风机啥的吗?
邹老师
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提问时间:05/27 08:35
#税务#
你好,根据你提供的经营范围图片,是 可以的
阅读 13698
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