关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
普通凭证,这个凭证减免税的需要记入营业外收入吗?是不是记入不计入都不会影响利润呢?
郭老师
|
提问时间:05/20 16:35
#税务#
对的是的,需要季度30万普通发票不需要缴纳增值税的,需要结转到营业外收入。
阅读 36
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:05/20 16:34
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 35
收藏 0
老师您好,发现公司无票,代账公司做了几百万的暂估(虚假),这个该如何平账或者应该怎么做风险最小?
郭老师
|
提问时间:05/20 16:31
#税务#
借应付账款,贷利润分配,未分配利润做这个红冲汇算清缴纳税调增。
阅读 13
收藏 0
做过广告牌,这个人工费要提现在清单里面吗?
小林老师
|
提问时间:05/20 16:29
#税务#
你好,是哪个清单里面?
阅读 16
收藏 0
税收的滞纳金算《A102010-一般企业成本支出明细表》中的罚没支出吗
宋生老师
|
提问时间:05/20 16:25
#税务#
你好,是的,就在这里了。
阅读 271
收藏 0
员工意外摔伤,工伤和医保都报不了,协商公司承担这笔支出,能否入账,无票能否税前扣除
郭老师
|
提问时间:05/20 16:23
#税务#
你好,这个是工伤吗?如果是的话,做福利费,你申报了个税,然后填写免税收入,需要提供工商的证明,他是按照工资的14%抵扣所得税。
阅读 44
收藏 0
老师 同一地级市内跨县、区设立的总分支机构,总分机构实行统一核算,企业所得税由总机构汇总纳税,总分机构的增值税独立核算,总机构为一般纳税人,分支机构为小规模纳税人,分支机构有独立的银行账户,分支机构的销售回款收到分支机构的银行账户。总机构没有没有自己的销售业务,请问总机构向分支机构平价调拨商品是否有纳税风险?分支机构经营场地是由总机构统一向外租赁的,由总机构签订的租赁合同,请问租赁场地应该开具分支机构名称的发票还是总机构名称的发票?租赁费发票开具的是总机构的抬头,那么该租赁费能否从分支机构银行账户支付;实际经营业务中收到的分支机构抬头的发票能否在企业所得税税前扣除(企业所得税由总机构汇总纳税)?
朴老师
|
提问时间:05/20 16:22
#税务#
同一地级市内跨县、区移送货物,增值税方面不属于视同销售范围,无增值税纳税风险;企业所得税方面,总分机构汇总纳税,资产转移属于内部处置资产,不视同销售确认收入,无企业所得税纳税风险。 租赁场地发票抬头及相关问题 发票抬头:通常应开总机构名称,若有协议证明场地由分支机构使用,也可开分支机构名称。 费用支付:虽发票开总机构抬头,但若有合理说明和内部审批,可从分支机构账户支付。 税前扣除:企业所得税由总机构汇总纳税时,分支机构抬头的发票,只要能证明费用与生产经营有关,可在企业所得税税前扣除。
阅读 105
收藏 0
老师,所得税汇算清缴里职工薪酬账载金额和后面的实际发生额都是账面贷方本年累计数吗
郭老师
|
提问时间:05/20 16:21
#税务#
不是账载金额,是贷方发生额合计, 实际金额和税收金额是借方发生额合计。如果是次月发工资,看的是2月份到次年1月份。
阅读 15
收藏 0
老师好,咨询下,法定公积金可以转增资本,意思是转增实收资本的意思吗,营业执照上注册1000万,法定公积金转增资本,是不是可以理解为老板不用出那么多实际现金?
宋生老师
|
提问时间:05/20 16:19
#税务#
你好,是的。可以这样理解。
阅读 28
收藏 0
老师您好,比方说对方公司的注册资金是1000万,请问从哪里可以查看到对方的实缴资金是多少啊?
小愛老师
|
提问时间:05/20 16:19
#税务#
您好,如果对方的年报选择公开可以从网上查到,不公开的查不上,除非从对方内部财务部获得
阅读 9
收藏 0
请问公司卖二手车给个人,需要开两张发票吗? 知道二手车交易平台,一个是我们公司开给个人买家吗?
朴老师
|
提问时间:05/20 16:17
#税务#
同学你好 是的 一般是这样开的
阅读 16
收藏 0
我公司是民非,收到了捐赠款,怎么做账,捐赠款要交税吗
宋生老师
|
提问时间:05/20 16:17
#税务#
你好,你们如果有盈利性业务就需要交
阅读 29
收藏 0
你好老师我们去年企业所得税税负偏低 现在要调增一点 费用类的全部调出来了还能怎么调整呢
朴老师
|
提问时间:05/20 16:16
#税务#
同学你好 纳税调整项目明细表调增
阅读 45
收藏 0
老师,一个客户(总包方)欠了我公司大概50万左右,好几个项目的尾款,零零总总加起来大概有50万左右,对方用一套房子抵了欠款,现在我们把这套房子40万卖了,这个账我怎么做?这笔钱是打给我个人,还是打到我公司账上?怎么打款?
小菲老师
|
提问时间:05/20 16:14
#税务#
同学,你好 房子过户到你们公司了吗?还是直接过户给了买房子的人??
阅读 39
收藏 0
请问我公司是家庭农场性质,营业范围内有调料品,请问开出去的调味品符合免税吗
宋生老师
|
提问时间:05/20 16:11
#税务#
你好,这个不符合免税的
阅读 20
收藏 0
请问老师,两家公司A和B的出纳和会计都是相同的两个人,A跟C购进东西,B再跟A买进,这样操作可以吗?
宋生老师
|
提问时间:05/20 16:09
#税务#
你好实际有发生这些业务就可以。
阅读 18
收藏 0
老师,所得税汇算清缴里,职工薪酬金额是账面本年累计里的贷方金额吗?既1-12月份应发金额,
刘艳红老师
|
提问时间:05/20 16:09
#税务#
您好,是的,这个是贷方金额
阅读 8
收藏 0
老师,汇算需要退税,申请理由怎么写,建筑业项目多为异地预缴了的
明琪老师
|
提问时间:05/20 16:08
#税务#
下午好亲,实际是什么情况造成的退税呢,据实填写就行
阅读 27
收藏 0
建筑劳务公司,工地员工受伤,然后申请劳仲裁调解,我公司仲裁调解,银行支付9万元,需要在24年汇算调增吗?赔偿计入营业外支出
文文老师
|
提问时间:05/20 16:06
#税务#
仲裁调解,银行支付9万元,不需要在24年汇算调增
阅读 40
收藏 0
老师,绿化打坑项目名称写什么了?
文文老师
|
提问时间:05/20 16:05
#税务#
可以开具建筑服务
阅读 10
收藏 0
老师好 我们是一家商贸公司 我们要去买路灯 然后路灯公司想分开给我们开发票 想开13个点的路灯材料款 开9个点的安装费 这9个点的安装费 我们抵扣吗
小菲老师
|
提问时间:05/20 16:03
#税务#
同学,你好 可以抵扣
阅读 25
收藏 0
你好,想问一下,公司名下没有车,签一个用车协议是不是就可以用油票报销油费?
文文老师
|
提问时间:05/20 16:01
#税务#
需要签订私车公用协议,开具车辆租赁发票后,才可以入加油费等费用并税前扣除
阅读 25
收藏 0
光伏企业产生收入的第一年,利润50万元,应享受三免三减半。但之前年度存在30万亏损待弥补。所得税汇算清缴时,是先弥补亏损后按20万减免应纳税所得额,还是全部收入50万减免应纳税所得额?
宋生老师
|
提问时间:05/20 15:59
#税务#
你好,先弥补亏损,然后算税
阅读 102
收藏 0
房地产企业购买电表等物资需要按什么交纳印花税?税目明细
宋生老师
|
提问时间:05/20 15:57
#税务#
你好,这个就是购销合同,按购销来讲。
阅读 32
收藏 0
老师,企业理财的利息需要交增值税吗?
刘艳红老师
|
提问时间:05/20 15:56
#税务#
您好,这个计入投资收益,交企税的
阅读 22
收藏 0
老师,请问如果我以公司名义购买旧来卖。二手车交易税发票上怎么没有增值税呢
郭老师
|
提问时间:05/20 15:55
#税务#
因为那边只是办理过户,他那边不需要交税,交税是你们这边自己缴纳
阅读 30
收藏 0
公司购入土地,用于出租,计入无形资产,最低摊销年限?所得税最低年限是?
文文老师
|
提问时间:05/20 15:54
#税务#
可按土地权证上剩余年限摊销
阅读 27
收藏 0
我想问一下,我在做企业所得税年度申报的时候,提示出口收入跟营业收入有差异,我查过电子口岸,24年出口确实是2497550元,但提示出口收入有3361800元,他这个是在哪里收集的?
朴老师
|
提问时间:05/20 15:53
#税务#
税务机关提示的出口收入数据通常来自海关推送的出口企业报关单信息,以报关单上的 FOB 价为依据。你可检查汇率使用、成交方式换算、收入确认时间及申报等方面是否有误,找出与电子口岸数据差异的原因
阅读 17
收藏 0
请问 2022年 小规模税收政策
宋生老师
|
提问时间:05/20 15:51
#税务#
免征政策:自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 季度免税额度:小规模纳税人月销售额未超过15万元(季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。 企业所得税 小型微利企业优惠:自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税
阅读 47
收藏 0
23年固定资产资(电子产品)累计折旧完,24年做账固定资产转入清理:借:累计折旧41913 贷:固定资产41913。申报24年企业所得税汇算清缴,数据是这样填吗?
朴老师
|
提问时间:05/20 15:50
#税务#
借:累计折旧 41913 固定资产清理 0 贷:固定资产 41913 企业所得税汇算清缴填报相关要点如下: 1. 《A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表》 资产原值:填写该电子产品初始入账的金额。 本年折旧、摊销额:若 2024 年未再计提折旧,填 0 ;若当年还计提了部分折旧,按实际计提金额填。 累计折旧、摊销额:填从购入到清理时累计计提的折旧额,这里是 41913 元 。 资产计税基础:一般为初始入账金额减去税法允许扣除的折旧后的余额,若无税会差异,和会计账面价值一致。 税收折旧、摊销额:按税法规定计算的折旧额,若无税会差异,和会计折旧额一致。 纳税调整金额:会计与税法折旧存在差异时才需调整,无差异则填 0 。 2. 《A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表》 若固定资产清理有损失,需在此表填报相关损失数据。比如,若清理收入为 0,损失就是固定资产账面价值(这里为 0 ),按实际情况填写资产处置收入、资产计税基础、资产损失的税收金额等栏次。 3. 《A105000 纳税调整项目明细表》 上述 A105080、A105090 表相关调整数据会自动带入此表 “三、资产类调整项目” ,参与纳税调整计算。
阅读 67
收藏 0
上一页
1
...
128
129
130
131
132
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问