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老师,我们跨区域接到农村一个项目,还需要异地预交税款吗
东老师
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提问时间:10/31 15:55
#建筑#
您好,具体是什么跨区呢
阅读 1520
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老师您好,公司基本户转款到一般户,怎么做会计分录,这个不属于借款吧
庚申老师
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提问时间:02/05 09:51
#建筑#
借:转入行 贷:转出行
阅读 1519
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建筑公司,请问简易项目综合税率大概是多少?城建税按5%计算。
新新老师
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提问时间:07/22 13:55
#建筑#
增值税3%,附加税3%,乘以12%所得税1.5左右,把这些加在一起。。
阅读 1519
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老师好!年终奖金和工资是一起发放吗?年终奖是否要算税率?税率是多少?怎么计算?
易 老师
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提问时间:01/18 22:08
#建筑#
学员您好没有强制性规定的
阅读 1519
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老师。您好,我们是装饰公司,给客户家里做装修,给客户定做的橱柜定金用哪个科目入账呢?
廖君老师
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提问时间:04/06 16:50
#建筑#
您好,借:银行 贷:其他应付款 这个定金 以后抵货款
阅读 1518
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老师,过春节给职工发的酒,水果,做账可以的借:管理费用,贷应付职工薪酬,福利费。可以吗
庚申老师
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提问时间:02/05 11:05
#建筑#
可以那样做的,但是需要并入工资申报个税
阅读 1518
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老师这个年度印花税怎么申报,发生营业账簿印花税是什么?
朴老师
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提问时间:01/16 12:53
#建筑#
一、我要办税—税费申报及缴纳二、税费申报及缴纳—申报清册—按期应申报—财产和行为税合并申报。三、财产和行为税税源采集进入申报界面。四、点击印花税税源采集。五、先点击按期申报,再点击新增按期申报税源,填写税源信息,税款所属期选择2022.1.1—2022.12.31,必填信息全部填写完成点击【保存】,点击【确定】后点击右上角【提交税源信息】,确认保存。六、跳转申报后的第一个界面,右上方税款所属期选择【自选】,再手动选择税款所属期2022.1.1—2022.12.31,勾选印花税,点击申报。营业账簿若是按年计征的,纳税人应当自年度终了之日起十五日内申报缴纳税款
阅读 1517
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老师 请问管理和法规中有两个点:安全生产费和安全文明费开工后各多长时间和比例,有点混 管理和法规的时间和比例不同吧 还有个30日内支付的是哪个 还是我记得不对呀
朴老师
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提问时间:08/18 13:43
#建筑#
安全生产费和安全文明施工费在支付时间和比例上有不同规定,具体如下: 安全生产费:根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》,建设单位应当在合同中单独约定并于工程开工日一个月(即 30 日)内向承包单位支付至少 50% 的企业安全生产费用。 安全文明施工费:根据《建设工程工程量清单计价规范》GB50500-2013,发包人应在工程开工后的 28 天内预付不低于当年施工进度计划的安全文明施工费总额的 60%,其余部分应按照提前安排的原则进行分解,并应与进度款同期支付。 此外,部分地区如青海省、湖南省等对安全文明施工费的支付还有更具体的规定,具体情况可以参考当地相关政策文件。
阅读 1515
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老师,请问企业网银服务费(包年)应做哪个科目?
宋生老师
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提问时间:06/13 11:11
#建筑#
你好,这个计入财务费用服务费。
阅读 1514
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交税时销项和进项抵扣的分录怎么写?
李老师(1)
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提问时间:11/18 13:40
#建筑#
你好同学,借应交税费应交增值税销项税额, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额 计提的时候, 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税。 借应交税费、未交增值税,贷、银行存款。
阅读 1514
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请问2022年5月以后劳务公司小规模给甲方开3个点专票,增值税交3个点,附加税、印花税、水利是否都是减半征收?谢谢老师
立峰老师
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提问时间:11/23 09:01
#建筑#
同学你好 附加税和印花税都是减半的。
阅读 1513
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建筑劳务票能作为进项票抵扣吗?
易 老师
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提问时间:03/24 11:49
#建筑#
你好,可以的, 没问题
阅读 1513
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老师,房产税是不是没有公司名下房产就不用报?
新新老师
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提问时间:12/19 10:51
#建筑#
你好要是没有核定这个税种不用报的
阅读 1512
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老师好,要开个农民工工资账户,是不是只能用总公司的名义开户,不能用分公司的名义开,因为中标的时候是总公司
青老师
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提问时间:05/10 16:25
#建筑#
你好 ; 你们是分公司的话; 开不了的; 是的
阅读 1511
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我的问题如下
陈艳平
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提问时间:04/13 20:23
#建筑#
航道疏浚属于物流辅助服务,单从业务上来看是没问题的,可以视为你们承接业务后,疏浚过程中外包部分业务
阅读 1510
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老师好我们建筑公司偶尔也有临时人员工资 这个需要报个税嘛?我们是现金发放
朴老师
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提问时间:11/04 16:06
#建筑#
同学你好 这个需要他们给你开发票 然后代扣代缴个税
阅读 1510
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老师,H I J 都是E的紧后工作,为什么E的自由时差是0呢
梦梦老师~
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提问时间:08/04 14:06
#建筑#
同学你好 E为非终点节点,工作自由时差=本工作与其紧后工作之间时间间隔的最小值 E工作时间为3周,其紧后工作H和J工作之间为3周,因此本工作与其紧后工作之间时间间隔的最小值为0
阅读 1509
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工地上购买水泥板,止水环,止水钢板入什么科目?
青老师
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提问时间:10/11 11:55
#建筑#
你好; 工程施工- 合同成本 -材料费
阅读 1509
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比如普票是3%,价税合计1492777.89,专票是9% ,价税合计:337574.3,然后进项票可抵13600.45。那么我以13%的专票核算要有多少票才够抵扣?
宋生老师
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提问时间:09/27 15:06
#建筑#
你好,你前面的普票和专票都是销项税吗?
阅读 1508
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老师,您好!工程发票,材料发票开错工程备注项目,应如何处理,10万元工程材料发票
庚申老师
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提问时间:02/02 14:49
#建筑#
只要税目没错就是了哈,备注了也没关系
阅读 1508
收藏 6
建筑公司,工地上给工人租房的租金和电费,计入工程成本的明细科目是什么?
家权老师
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提问时间:11/01 16:42
#建筑#
就是工程施工-间接费用-福利费
阅读 1506
收藏 7
老师好!一般纳税人开修建高速公路的工程款发票税率是多少?
木木老师
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提问时间:11/30 15:35
#建筑#
这个就是属于建筑服务9%的增值税税率。
阅读 1505
收藏 6
如果年底的报销费用,要到明年1月2月才办理支付,发票跨年入了费用,能税前扣除吗?
新新老师
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提问时间:11/23 10:03
#建筑#
你好。你可以的可以可以扣除。
阅读 1505
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建筑业买材料,发票上不需要备注吧?
青老师
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提问时间:09/27 12:18
#建筑#
你好; 单纯的买材料; 不需要备注的;
阅读 1504
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公司在小规模纳税人时签订的合同,现升了一般纳税人,是怎样开票呢??
一鸣老师
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提问时间:08/27 16:14
#建筑#
你好,之前没有确认收入的,按照一般纳税人的税率来。
阅读 1504
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老师,您好,怎么修改自然人电子税务局扣缴端的密码?
李老师(1)
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提问时间:11/15 16:21
#建筑#
你好,法人或者财务负责人在手机上下载个人所得税APP,登录进去以后点击右下方的有个个人中心,点开以后有个企业办税权限在里面,重置密码就可以了。
阅读 1504
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劳务大清包是什么意思
易 老师
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提问时间:12/09 20:57
#建筑#
“劳务大清包就是指业主自己买所有材料,人工费用发包给装修公司或者施工队的一种装修方式。业主只需要支付给对方人工费,其他费用自理。
阅读 1503
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老师,我们公司主营建筑安装一般开具9%工程服务发票 但是也做工程造价咨询,一般性开具六个点的技术服务发票,请问技术服务这一块我能按照简易计税方法缴增值税吗?简易计税的范围包含工程造价咨询吗?还是特定情况下才能简易计税呢?比如清包工之类的,,
青老师
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提问时间:01/04 11:45
#建筑#
你好 1; 技术服务 按6% 不能简易计税哈 2; 不包括的
阅读 1502
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老师省内项目需要开外管证吗?对方让开完税证明,我需要去项目地去缴税吗?项目是一个省不同城市。
易 老师
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提问时间:02/03 22:50
#建筑#
对于省内项目,如果涉及跨市经营,通常需要开具外管证。至于完税证明,如对方要求,你需按规定在项目所在地进行税务申报和缴纳,然后取得完税证明。因此,对于不同城市的省内项目,你可能需要去项目所在地进行缴税并开具相应的完税证明。
阅读 1501
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建筑企业计提增值税节点是按照开具发票时间?还是按照收款时间?还是按照进度确认收入时间计提?如果按照开具发票时间计提增值税,那开票收入和确认收入不一致要做什么处理?会有报税风险吗?
朴老师
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提问时间:12/14 10:47
#建筑#
计提增值税节点 按开具发票时间:应税行为先开票,开票日为纳税义务发生时间,要计提增值税。 按收款时间:提供服务中或之后收到款项,收到进度款当天计提。 按书面合同约定付款时间:有书面合同且约定付款日期的,按该日期计提;没书面合同或未确定付款日期,竣工验收当天计提。 开票收入和确认收入不一致的处理 开票收入大于确认收入:开票但未达收入确认条件,将税额正常计提,不含税金额计入预收账款,后续符合条件再转收入。 开票收入小于确认收入:已达收入确认条件但未开票,先确认收入和计提销项税额,在申报表 “未开具发票” 栏填写税额,后续开票时冲减并重新申报。 报税风险 一般不会有风险,前提是准确申报、保留收入确认证据(如进度单、合同、验收报告)、关注税务政策变化。
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