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老师好!我一个公司有2个帐户,其中中行就是公司贷款开的帐户,每月扣贷款利息,我现在帐是分开记的,包括未分配利润都是分开的,就是一个公司各个银行的所有帐都是分开的,税务局财务申报是合并的,今年帐想合并一块,怎么调
微微老师
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提问时间:04/07 19:15
#建筑#
您好,相同的账目的数相加在一起即可。
阅读 1553
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1、合同结算是什么性质的科目? 2、合同结算借方余额代表是什么? 3、合同结算贷方余额贷表是什么?
木木老师
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提问时间:09/24 10:34
#建筑#
1,资产类科目 2,表示已经确认收入,对方还没结算收钱的部分 3,对方已经结算,还没确认收入的部分
阅读 1553
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对于工程项目,在工程竣工前土地作为无形资产每月进行摊销。竣工决算后在建工程转为固定资产,那作为无形资产的土地是否还要转为固定资产?
bamboo老师
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提问时间:04/02 11:13
#建筑#
您好 作为无形资产的土地不要转为固定资产 无形资产后面按月摊销 计入管理费用科目
阅读 1552
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老师公司出售不动产是5%还是9%
鲁老师
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提问时间:06/25 11:32
#建筑#
...
阅读 1552
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请问电子税务局在哪可以查开了的发票 税控盘开的发票上传了 但是发票查询里面还是查不到这个发票
文文老师
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提问时间:01/10 12:35
#建筑#
在发票验旧查查看看。
阅读 1551
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老师您好!请问下残疾人就业保障金申报表怎么填写?
易 老师
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提问时间:01/04 16:48
#建筑#
您好 残保金缴纳额=(上年用人单位在职职工人数X所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例 - 上年用人单位时间安排的残疾人及就业人数)X上年用人单位在职职工年平均工资 残保金一般在下半年缴纳 每个地区税务规定缴纳时间不一样 具体时间还请咨询一下您当地税务部门 以您当地时间为准
阅读 1550
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小规模纳税人,跨地区建筑工程,放弃优惠开具了增值税专票3%,之后预缴增值税,申报表上预交增值税计算公式是 含税销售额/(1+0.01)*0.01 而不是含税销售额/(1+0.03)*0.01,且预缴金额灰色无法修改。我搜索预缴计算公式是含税销售额/(1+征收率)*预征率。这样开3%专票的应该如何申报?
郭老师
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提问时间:07/27 17:28
#建筑#
那你按照默认的就可以的销售额里面填写收入价税合计 税额它自动给你算出来的,没法修改。
阅读 1548
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公司在小规模纳税人时签订的合同,现升了一般纳税人,是怎样开票呢??
一鸣老师
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提问时间:08/27 16:14
#建筑#
你好,之前没有确认收入的,按照一般纳税人的税率来。
阅读 1548
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1、 施工企业购买钢材一批,买价7500元,运杂费500元,共计8000元,用银行存款支付,已验收入库,其计划成本8200元。 2、企业购入钢材一批,买价8300元,运杂费700元,共计9000元,款项已付,月末材料未到。 3、 企业购入钢材一批,已验收入库,计划成本8000元,月终发票未到。 4、企业购入钢材一批,买价4100元,运杂费400元,共计4500元,用银行存款支付,途中超定额损失100元,入库计划成本4600元。 5、 企业购入钢材一批,买价7600元,运杂费400元,共计8000元,用银行存款支付,运输短缺500元 (由运输公司赔偿),入库计划成本7700元。 6、 经审核批准,途中超定额损失计入采购成本。 7、 采购保管费本月发生1200元,其中,应付职工薪酬1052元,计提福利费148元。 8、 如果本月各类材料的直接采购成本(即买价 运杂费)80000元,上述材料应分
bamboo老师
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提问时间:11/18 10:34
#建筑#
您好 请问是需要写分录吗
阅读 1547
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一期一标,一期二标,是啥意思啊?老师
新新老师
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提问时间:07/13 09:58
#建筑#
一期工程的第一个标段。一期工程的第一个标段,第二个标段就是这个意思。
阅读 1547
收藏 6
老师,建筑施工企业的预缴税的时候简易计税可以扣除分包款预缴,是需要先把分包款的发票开出来才可以吗?如果预缴的的时候没有分包发票,报税的时候有了分包发票,可以扣除吗?
青老师
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提问时间:12/27 10:22
#建筑#
你好1; 1 是的; 要有发票回来 ;然后去减去分包款 来计算
阅读 1546
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2017年11号公告里 建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方直接与发包方结算工程款的,由第三方缴纳增值税并向发包方开具增值税发票,与发包方签订建筑合同的建筑企业不缴纳增值税。发包方可凭实际提供建筑服务的纳税人开具的增值税专用发票抵扣进项税额, 我想问下,有建筑企业资质证书的混凝土公司销售混凝土适用此公告吗。
朴老师
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提问时间:04/19 16:36
#建筑#
根据《2017年11号公告》的规定,建筑企业与发包方签订建筑合同后,可以通过内部授权或三方协议的方式,委托集团内的其他纳税人(第三方)为发包方提供建筑服务,并由第三方直接与发包方结算工程款。在这种情况下,由第三方缴纳增值税并向发包方开具增值税发票,而与发包方签订建筑合同的建筑企业则不缴纳增值税。发包方可以凭实际提供建筑服务的纳税人开具的增值税专用发票抵扣进项税额。 关于有建筑企业资质证书的混凝土公司销售混凝土是否适用此公告,需要具体分析。混凝土的销售属于货物销售范畴,而不是直接的建筑服务。因此,尽管该混凝土公司具有建筑企业资质证书,但如果其主要业务是销售混凝土而非提供建筑服务,那么它可能不适用《2017年11号公告》中关于建筑服务增值税的特殊规定。 销售混凝土的公司应按照货物销售的增值税规定进行纳税,而不是按照提供建筑服务的规定。这意味着销售混凝土的公司在销售时应缴纳相应的增值税,并向购买方开具增值税专用发票。
阅读 1545
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工资5000,需要交个人所得税吗
新新老师
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提问时间:11/02 15:49
#建筑#
你好 不用交个税的尼
阅读 1544
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异地预缴所得税税率是多少
郭老师
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提问时间:05/15 18:09
#建筑#
建筑施工的所得税税率0.2%
阅读 1543
收藏 0
老师省内项目需要开外管证吗?对方让开完税证明,我需要去项目地去缴税吗?项目是一个省不同城市。
易 老师
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提问时间:02/03 22:50
#建筑#
对于省内项目,如果涉及跨市经营,通常需要开具外管证。至于完税证明,如对方要求,你需按规定在项目所在地进行税务申报和缴纳,然后取得完税证明。因此,对于不同城市的省内项目,你可能需要去项目所在地进行缴税并开具相应的完税证明。
阅读 1543
收藏 6
老师这个年度印花税怎么申报,发生营业账簿印花税是什么?
朴老师
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提问时间:01/16 12:53
#建筑#
一、我要办税—税费申报及缴纳二、税费申报及缴纳—申报清册—按期应申报—财产和行为税合并申报。三、财产和行为税税源采集进入申报界面。四、点击印花税税源采集。五、先点击按期申报,再点击新增按期申报税源,填写税源信息,税款所属期选择2022.1.1—2022.12.31,必填信息全部填写完成点击【保存】,点击【确定】后点击右上角【提交税源信息】,确认保存。六、跳转申报后的第一个界面,右上方税款所属期选择【自选】,再手动选择税款所属期2022.1.1—2022.12.31,勾选印花税,点击申报。营业账簿若是按年计征的,纳税人应当自年度终了之日起十五日内申报缴纳税款
阅读 1543
收藏 4
老师你好,我们是小规模建筑公司,现在就是项目成本票有100多万,但是我们没有开票出去,要后面才开,这样就会导致我这个季度所得税报表亏损100多万,有没有可以调整的嘞
朴老师
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提问时间:10/18 13:28
#建筑#
同学你好 这个没有的
阅读 1543
收藏 6
老师,个税申报为什么要按收付实现制不按权责发生制,这两个不同的申报方式有什么影响吗
玲竹老师
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提问时间:06/18 20:30
#建筑#
您好 因为按照权责发生制的话 员工还没有实际取得工资 就要承担税金 这是不合理的 实际是实际发生的时候才要缴纳的 所以要收付实现制 这两个不同的申报方式就是申报收入的时间不同 最后总的工资申报金额应该是一致的
阅读 1543
收藏 6
你好,老师,监理公司主要成本由那些组成
家权老师
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提问时间:07/06 08:52
#建筑#
主要就是,监理人员的人工费,差旅费。
阅读 1542
收藏 6
请教老师,核定征收税率一般多少?
玲竹老师
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提问时间:12/08 15:39
#建筑#
您好 行业不同 征收率会有差异的
阅读 1542
收藏 6
老师您好,我们是建筑承包方,对于支付那些专业分包的人工费,还是要通过民工专户支付吗?
文文老师
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提问时间:01/27 17:55
#建筑#
支付那些专业分包的人工费,给分包方公司即可。
阅读 1542
收藏 6
我的问题如下
陈艳平
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提问时间:04/13 20:23
#建筑#
航道疏浚属于物流辅助服务,单从业务上来看是没问题的,可以视为你们承接业务后,疏浚过程中外包部分业务
阅读 1541
收藏 0
小规模纳税人租用个人建筑设备再转租出去要开什么发票,税率是多少,还要叫哪些税
文文老师
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提问时间:11/13 09:07
#建筑#
你好,按经营租赁开具,1%
阅读 1540
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2022年的成本发票,一直未付款,现在对方将发票作废了,我们应该怎么做账呢
宋生老师
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提问时间:05/06 16:54
#建筑#
你好,他是开了红字发票吗?
阅读 1540
收藏 6
建筑公司临时工工资怎么记账?没有劳务发票,通过公司农民工工资保证金账户代发的
青老师
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提问时间:07/22 11:58
#建筑#
你好; 借工程施工- 合同成本 -人工费 贷银行存款 ; 记得报个税哈 ; 这个没有发票也是这样做账的; 只是没有发票汇算记得调整处理的
阅读 1540
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劳务大清包是什么意思
易 老师
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提问时间:12/09 20:57
#建筑#
“劳务大清包就是指业主自己买所有材料,人工费用发包给装修公司或者施工队的一种装修方式。业主只需要支付给对方人工费,其他费用自理。
阅读 1537
收藏 6
老师。您好,我们是装饰公司,给客户家里做装修,给客户定做的橱柜定金用哪个科目入账呢?
廖君老师
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提问时间:04/06 16:50
#建筑#
您好,借:银行 贷:其他应付款 这个定金 以后抵货款
阅读 1536
收藏 6
通讯科技公司,营业执照范围包括通讯施工,包工包料的工程,是不是给甲方开工程款施工费之类的就行,然后材料的进项也都可以正常使用,并不是营业执照也得有材料销售才能用材料之类的进项。是这样吗
宋生老师
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提问时间:06/06 14:54
#建筑#
你好!是的,这样就可以了 偶尔可以,但是经常发生,就建议你去增加营业范围
阅读 1535
收藏 6
请问老师,公司对公账户的每一笔流水都要做账吗?没有原始凭证的怎么办?比如建筑公司的保证金,比如老板转到私户的款项
新新老师
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提问时间:08/31 14:06
#建筑#
是的,都要进行账务处理的,用银行回单来做账。
阅读 1535
收藏 6
老师好!年终奖金和工资是一起发放吗?年终奖是否要算税率?税率是多少?怎么计算?
易 老师
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提问时间:01/18 22:08
#建筑#
学员您好没有强制性规定的
阅读 1535
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