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老师您好,商贸行业,24年对公付了货款,供应商一直未开票,今年3月要求他们补开,他们说公司注销了不能补开,就要求他们提供注销证明,他们一直没提供给我们,我们在网上看公司还是存续状态,让他们提供清税证明,他们现在说要6月才能提供给我们,那24年这笔进货款是不是就必须调增,就算6月他给我们清税证明也不可以了是吧?
郭老师
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提问时间:05/20 15:02
#税务#
对的是的,不可以的。
阅读 24
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老师你好,我公司现在有笔收入按照权责发生制已经确认到24年,年前不符合收入确认条件所以没做进去,今年4月份收款并开票,次月也缴纳了增值税,但是现在汇算清缴税务的意思让更正第四季度的报表,我更正后提示需要缴纳增值税,但是这笔实际上在5月份已经申报缴纳过了,那现在需要怎么处理呀
郭老师
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提问时间:05/20 15:01
#税务#
哟,那你税务局的意思呢?是让你在12月份缴纳吗?是的话,那你填写无票收入,在今年冲无票收入,然后再填写开发票收入多交的税款申请退回。
阅读 24
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车辆购置税现在公司在税务局自己申报吗?计入什么科目
小菲老师
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提问时间:05/20 14:59
#税务#
同学,你好 是的,这个车辆购置税,计入固定资产
阅读 16
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公司2014年已经实缴资本200万,认缴资本1200万,现在要减少注册资本,是不是只能减少未实缴金额,假如减到10万的话,是不是要交个人所得税了?
郭老师
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提问时间:05/20 14:59
#税务#
单位没利润的不缴个税
阅读 23
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老师,按简易办法计税销售额是啥
文文老师
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提问时间:05/20 14:57
#税务#
如一般纳税人做甲供材或清包工建筑服务,可选择简易计税
阅读 27
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老师,请教一下,文化事业建设费申报表,4栏怎么理解,4栏是抄的第一张图的数,但是4月也没开回第一张图上的这么多进项票啊?
郭老师
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提问时间:05/20 14:57
#税务#
那有没有可能是以前月份的他一块填写进来了
阅读 26
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老师好,请问一下:公司是快递行业,今年以前发快递费给快递员,是让他们代开发票(快递费)给公司的,他们在开具的时候就缴纳了增值税和个税的了。但是今年代开的发票,变成了全部都要代扣代缴个人所得税了。公司收到的发票有几百万,因为劳务报酬个税税率太高了,所以就没有缴纳。现在税局让我们去找专管员处理这个问题,请问怎么沟通比较好?怎么样的沟通才能少缴税?
高辉老师
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提问时间:05/20 14:56
#税务#
你好,可以按照个人都是经营行为的,或者如果有承包合同的,带着合同等这些,按照经营性质个税会交的少一些,如果是按照劳务报酬补交的税会很多
阅读 18
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老师,我现在要填2024年年年报,那资产负债表是在财务软件里面导出2024年12月份的,那个利润表是选第四季度的,还是说也是12月份的,还有现金流量表
宋生老师
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提问时间:05/20 14:56
#税务#
你好,都可以按12月的,但是你要按累计数。
阅读 12
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24年个税工资50万 实际工资40万,纳税调增10万,未交所得税,25年账务怎么处理?
宋生老师
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提问时间:05/20 14:53
#税务#
你好,这个最终不补税或者退税,不需要另外做分录。
阅读 22
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老师,公司账户是小规模,名下没有员工,但是税局从银行扣了个人所得税,是因为什么呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/20 14:53
#税务#
您好,公司没有申报个税吗?
阅读 14
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您好,老师,我想咨询一下,我们是一个燃气充装站,一般纳税人,我们不销售,只充装,我们要按照什么大类开票呢?税率是多少呢?
宋生老师
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提问时间:05/20 14:46
#税务#
你好,你仍然是按卖天然气来了 这个是9%的税率。
阅读 17
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老师,公司有一个员工银行卡被银行冻结了,工资想让我们汇到她家里人的账号,个税申报我们报的是她本人的。这样可以吗?有什么风险吗?我们需要怎么做能减少风险。 让员工写一个授权书,委托她家里人代收工资,这样可以吗?或者有更好的办法吗?请帮忙指点一下。
麦克老师
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提问时间:05/20 14:41
#税务#
您好,让员工写授权书,让家人代收工资,这种方法可以;还有一种方法是使用现金发放,让员工书立收据确保工资发放留痕。
阅读 14
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老师,有个员工报销金额快递费是97元,但是对方寄过来的时候跟我们报账截图是97元,对方使用了优惠卷,最后实际支付了70元的快递费,但是我们要给她报销97元,因为优惠券是人家的,所以发票少了27元,这个少的金额怎么办?在5月份开出来的其他顺丰发票也不能用进去吧?
朴老师
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提问时间:05/20 14:41
#税务#
有两种思路:一是按实际支付 70 元报销,和员工沟通说明后,借 “管理费用 - 快递费” 70,贷 “库存现金 / 银行存款”70 ;二是按 97 元报,差额 27 元可作补贴(计入工资算个税 ),或用其他经营相关合规发票抵补(不能用无关顺丰发票 ),借 “管理费用 - 快递费” 97,贷 “库存现金 / 银行存款”97
阅读 31
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老师好 ,小规模收入连续一年超500万强制性变为一般纳税人,这个收入是指开出的销项发票吗?包括未开票收入吗
宋生老师
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提问时间:05/20 14:38
#税务#
你好,包括了不开票收入的金额。
阅读 15
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收到工信局给公司的奖励20万元,这个20万在填企业所得税年报的时候应该填在营业外收入这栏还是其他收益这栏?
文文老师
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提问时间:05/20 14:35
#税务#
年报的时候应该填在营业外收入
阅读 14
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请问老师,小规模纳税人的超市销售大米、杂粮是否享受免税待遇
文文老师
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提问时间:05/20 14:34
#税务#
你好,批发零售环节,不享受免税
阅读 48
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个人所得税的税期是和增值税的一样吗?
文文老师
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提问时间:05/20 14:32
#税务#
是的,个人所得税的税期是和增值税的一样
阅读 8
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单位购买的汽车保险需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:05/20 14:28
#税务#
单位购买的汽车保险需要交印花税。
阅读 17
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您好老师,做一码一户税务登记,投资金额以元为单位了,100万填的1000000,提交了,如何修改
小菲老师
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提问时间:05/20 14:23
#税务#
同学,你好 要去税务局大厅更正
阅读 9
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换单位专项附加扣除还需要重新填写吗,还没有离职,社保还没有减员,扣缴义务人能填写新单位的名称吗?
朴老师
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提问时间:05/20 14:23
#税务#
换单位后专项附加扣除需要重新填写。在未离职、社保未减员时,通常不应填写新单位为扣缴义务人,因为此时税务关系仍与原单位有关,这样做会导致申报混乱,不符合规定。应在原单位完成社保减员,新单位采集人员信息并报送给税务系统后,再在个人所得税 APP 上修改扣缴义务人信息。
阅读 30
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出口企业一般纳税人,24年10月出囗退税的货款因制裁不能收汇,现有个公司说能代收,收完后给我公司开普票,然后把出口收汇的货款汇给我公司就平汇了,但这种情况能退税吗?
朴老师
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提问时间:05/20 14:21
#税务#
这种情况大概率不能退税。代收改变资金流,不符合出口退税收汇规定;代收公司开票不合理,易涉虚开;业务真实性存疑,税务机关会质疑。遇到无法收汇应按税局规定准备证明材料争取合规退税,勿用此不合规方式。
阅读 10
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老师,请问辣椒面的税率
文文老师
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提问时间:05/20 14:17
#税务#
你好,辣椒面的税率是13%
阅读 26
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2024年的企业所得税汇算时,2024年的一张成本发票未取得,先把报表都报了,也没有暂估,但是在2025年5月份取得了成本发票,可以算到2024年里面吗,那么之前报的财务报表要修改吗
麦克老师
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提问时间:05/20 14:13
#税务#
您好,可以算到2024年,2024年报表年报需要修改。
阅读 24
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老师,外经征经营地涉税事项反馈表,是不是就是核销的意思,还要在机构所在地税务局什么吗
文文老师
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提问时间:05/20 14:12
#税务#
外经征经营地涉税事项反馈表是企业向税务机关反馈经营地涉税信息的文件,属于税务管理的一部分,不是核销
阅读 28
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如果发票要求写“现代服务·推广服务”,营业执照可以添加以下经营范围
文文老师
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提问时间:05/20 14:10
#税务#
你好,没有看到截图
阅读 42
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年报,2022年、2023年都是亏损,要延长亏损声明吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/20 14:10
#税务#
您好,不用这个不用做延长亏损声明
阅读 20
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自查自纠退回医保的款可以在税前扣除吗
宋生老师
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提问时间:05/20 14:08
#税务#
你好,退回了的部分,不能再扣除了。
阅读 195
收藏 1
老师您好,我们公司员工给一个公司支付了钱,之后钉钉上,找我们公司报销。 我觉得本可以开发票的。 现在该怎么办呢?可以请对方公司给我们公司开专票吗?会不会有虚开发票嫌疑,或者被查的可能性,毕竟资金流和发票不一致。还需要证据链条备查。
朴老师
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提问时间:05/20 14:08
#税务#
先和对方公司沟通,说明情况请其给本公司开专票。同时完善证据链条,留存钉钉报销流程、业务合同,让员工写情况说明。业务真实且证据完备就无虚开风险,后续可完善制度避免此类情况。
阅读 15
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进来发票有规格型号,开出去忘记写了,有事么
刘艳红老师
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提问时间:05/20 14:04
#税务#
您好,只是规格没写,其他的都是一样的,是吧
阅读 34
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老师,分公司没有人员啦,个人所得税需要0申报么?
刘艳红老师
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提问时间:05/20 14:01
#税务#
您好,要申报,直接0申报
阅读 9
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