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老师,之前工地有个做美缝的,东西做的不好,现在要返工,但是结钱的时候跟老板闹的不开心,人家不乐意返工了,现在老板觉得是我把钱付给了对方导致人家不乐意返工的,让我承担这部分损失。
宋生老师
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提问时间:12/16 08:26
#建筑#
你好,当时付款的时候他有没有签字的?你们老板有没有签字确认的?
阅读 40
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我们是做建筑劳务的,
小菲老师
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提问时间:12/15 12:36
#建筑#
同学,你好 具体什么问题呢?
阅读 38
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退休后不要再缴纳社保,中级注册安全工程师和二建还可以做现场安全工作吗?有签字权利吗?只是不能用作企业资质认证了,就是不能挂证。
羊小羊老师
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提问时间:12/15 11:05
#建筑#
退休后,中级注册安全工程师若不满 70 周岁、二级建造师若不满 65 周岁,均可从事现场安全及相关工作,在执业范围内依职责有签字权,但不能用于企业资质**。
阅读 79
收藏 0
您好老师,一般计税,假设不含税收入200,则增值税是18万,那如果我要13个点的成本票,如果价税合计是113万,怎么算要交多少的增值税?是18-13吗?
家权老师
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提问时间:12/15 10:36
#建筑#
是的,你的销项税是18,进项是13,那么就是交5万的税
阅读 76
收藏 0
老师,问一下12月份发放11月份办公室工资时可不可以做两边计提 一个是计提11月份工资再发放11月份工资,另一个再计提12月份工资,到25年1月份只做12月份的工资发放呢?
张瑞雪老师
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提问时间:12/15 08:34
#建筑#
你好,如果你们 每个月的工资金额是一样的,可以这么做。如果每个月的金额不一样,那就不行了,还是得这个月末计提工资,下个月发放。
阅读 128
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女职工50周岁退休后,注册安全工程师和二建,不再缴纳社保还能使用呢?怎么用呢?
CK老师
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提问时间:12/14 23:45
#建筑#
女职工50周岁退休后,注册安全工程师和二级建造师证书在不再缴纳社保的情况下一般仍能使用,具体情况如下: 注册安全工程师 - 使用条件:注册安全工程师注册时年龄应不超过70周岁,所以50周岁退休后在70周岁之前仍可正常使用该证书。 - 使用方式:可以继续从事安全生产管理、安全工程技术类岗位或安全生产专业服务机构的工作,凭借丰富的工作经验和专业知识,为企业和社会提供安全生产方面的专业服务。也可以转型从事咨询、培训等相关工作,将自己多年的实践经验和专业知识传授给新一代的安全工程师。 二级建造师 - 使用条件:建造师执业年龄到65周岁,50周岁退休后如果未超过65周岁,二建证是可以继续使用的。 - 使用方式:在一些企业中,退休的二建持证人员可凭借丰富的经验为企业提供专业咨询,参与企业内部的项目审核等工作。在某些项目中,可能会担任顾问角色,为项目的顺利进行提供技术支持和指导。若企业资质维护需要,也可将证书用于企业资质的申报和维护。
阅读 543
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无票发生的业务用私户进行报销怎么做账呢
家权老师
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提问时间:12/14 17:09
#建筑#
借:成本费用科目 贷:其他应付款-某人
阅读 79
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老师,请教一个计算问题:工程审计价有了,假如50万,税管费有具体金额6万,现在对方是要65%材料票,35%工程票,那这边怎么计算开票金额给他呢
廖君老师
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提问时间:12/14 15:17
#建筑#
...
阅读 133
收藏 1
老师甲方代付工资,还不要发票,我做了未开票收入,原始凭证附什么
郭老师
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提问时间:12/14 14:55
#建筑#
你好 项目结算单就可以
阅读 111
收藏 0
建筑行业可以选择小企业会计准则吗?
家权老师
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提问时间:12/14 11:06
#建筑#
建筑行业可以选择小企业会计准则的哈
阅读 139
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建筑企业计提增值税节点是按照开具发票时间?还是按照收款时间?还是按照进度确认收入时间计提?如果按照开具发票时间计提增值税,那开票收入和确认收入不一致要做什么处理?会有报税风险吗?
朴老师
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提问时间:12/14 10:47
#建筑#
计提增值税节点 按开具发票时间:应税行为先开票,开票日为纳税义务发生时间,要计提增值税。 按收款时间:提供服务中或之后收到款项,收到进度款当天计提。 按书面合同约定付款时间:有书面合同且约定付款日期的,按该日期计提;没书面合同或未确定付款日期,竣工验收当天计提。 开票收入和确认收入不一致的处理 开票收入大于确认收入:开票但未达收入确认条件,将税额正常计提,不含税金额计入预收账款,后续符合条件再转收入。 开票收入小于确认收入:已达收入确认条件但未开票,先确认收入和计提销项税额,在申报表 “未开具发票” 栏填写税额,后续开票时冲减并重新申报。 报税风险 一般不会有风险,前提是准确申报、保留收入确认证据(如进度单、合同、验收报告)、关注税务政策变化。
阅读 1427
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老师你好,我们公司接了一个旧楼电梯加装工程,我们向电梯公司买了一部电梯并提供安装服务,总共32000元,费用已支付给电梯公司,并收到了32000元专票。加装电梯的土建材料费用、人工费用和其他费用都是现金支付,且没有发票。我们收到业主十万的收入,都是现金收入,且不用开发票,请问该如何做账?
张瑞雪老师
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提问时间:12/13 22:44
#建筑#
你好,就按照正常业务做就可以了,该记收入的和成本,等到所得税汇算清缴时,没发票的再纳税调增。
阅读 171
收藏 0
在其他城市预交增值税和附加税还有企业所得税的分录怎么写?增值税交了4万 然后预交的增值税抵扣开具的增值税怎么写分录?开票增值税需要缴纳5W 今天刚交所属期是12月份,需要计提吗计提分录怎么写
耿老师
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提问时间:12/13 19:32
#建筑#
你好,你们是建筑业吗?异地有项目
阅读 114
收藏 0
老师,您好,我想问一下建筑施工企业预缴税费,跨区域缴纳11月份的预交税款跨月了,12月才缴纳,预交税款所属期成了12月份了,我申报11月的增值税时电子税务局需要缴纳11月的增值税税款,是不是只需要电子税务局上缴纳11月的税费就可以?还需要去办理预缴税费吗?
郭老师
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提问时间:12/13 18:48
#建筑#
是的 不需要去办理预交
阅读 690
收藏 3
老师,农业公司开农机设备的发票,目前是小规模公司,开400万发票是不是还是按1个点征收增值税?不会被升级一般纳税人嘛?
廖君老师
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提问时间:12/13 18:29
#建筑#
您好,连续12个月没有达到500万的话,不会自动升级为一般人的,最后一个月开再多的发票,也是1%税率,这也是常用的策划方法
阅读 92
收藏 0
老师好,我们9月开的包工包料外经证发票开了一部分9%的票没收到钱,已经预缴了,买了一些材料了,现在这个项目黄了,对方要求红冲9个点的开13个点的票就当买材料了,这个能红冲吗?外经证就废了,应该怎么处理?红冲后预缴能退税和直接核销外经证吗
郭老师
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提问时间:12/13 17:31
#建筑#
实际你给对方施工了吗?
阅读 102
收藏 0
老师想咨询一下,总承包方发包给分包方,我们提供安装服务,需要开具安装服务发票给分包方,但是人工费又由总承包方通过农民工专户支付,这样的账务该怎么处理?
宋生老师
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提问时间:12/13 17:16
#建筑#
这个写一个三方协议就好了。 让这个分包方委托总包方来代付
阅读 95
收藏 0
老师你好我们有个施工项目,开给甲方的票3%,收回乙方的进项9%,这样合适不
家权老师
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提问时间:12/13 16:36
#建筑#
可以的,根据业务内容正确的取得和开具发票就行
阅读 169
收藏 1
老师 我注册一个建筑公司 经营范围要有市政工程 公路工程 水电工程 防腐保温工程 需要办哪些许可证 经营反正怎么选这些
朴老师
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提问时间:12/13 16:23
#建筑#
需办建筑业企业资质证书(含市政、公路、水利水电、防水防腐保温相应资质)、安全生产许可证,可能还需施工劳务资质、承装(修、试)电力设施许可证、特种设备安装改造维修许可证等。
阅读 145
收藏 1
上个月我开一张简易计税发票32201.2收到了分包抵减的10000,这个月已经申报交税了32201.2-10000的税,但是现在我客户要求冲红重新开31679.7那我下个月附表3怎么填这些数呀?不能产生退税
郭老师
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提问时间:12/13 16:05
#建筑#
10000/32201.2*31679.7 实际抵扣金额和本期发生额填写负数。这些。
阅读 90
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老师 我想咨询下购买了6套化妆品送给客户怎么写分录
家权老师
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提问时间:12/13 15:56
#建筑#
1、采购 借:库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2、赠送客户 借:管理费用/销售费用—业务招待费 贷:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 一般确认的销售费用/管理费用为采购商品的含税价款。 赠送按偶然所得申报个税,
阅读 176
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老师,我想问下这个火车票可以抵扣吗
郭老师
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提问时间:12/13 15:45
#建筑#
你好可以的可以抵扣。
阅读 139
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老师、我想知道开票开了24500、返回23030,税点扣了多少咋算啊
宋生老师
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提问时间:12/13 15:25
#建筑#
你好,你把这两个数相减,然后再除以24500就好了。
阅读 94
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老师有个项目最后没有成本发票了!我直接结转收入就可以吧!总比买票好吧!
文文老师
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提问时间:12/13 15:10
#建筑#
是的,直接结转收入就可以
阅读 88
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老师 净资产怎么计算
宋生老师
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提问时间:12/13 14:46
#建筑#
你好,这个你直接看所有的权益的金额就可以了。
阅读 128
收藏 1
请问老师,为什么每月补缴的7-11月份的基数不一样呢?这块看不懂?
郭老师
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提问时间:12/13 13:48
#建筑#
总的基数吗 人数是不是不一样
阅读 118
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老师您好,施工行业,公司买充电桩给老板用,开的电线电缆专票,这个会计分录怎么做?谢谢!
郭老师
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提问时间:12/13 13:46
#建筑#
借管理费用、福利费 贷应付职工薪酬福利费, 借应付职工薪酬福利费, 贷银行存款 勾选平台选择不抵扣勾选。
阅读 84
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老师,甲公司在A地,承接了本地公司乙公司的工程项目,但是这个项目在B地。1、甲公司自己去施工的话属于异地施工,需要异地预缴。2、甲公司把承接的项目转给了B地的丙公司,丙公司施工,甲公司还需要异地预缴吗?3、假如是第二种情况,然后丙需要开B地建筑服务发票给甲,甲需要开什么发票给丙?4、假如第二种情况,然后丙需要开B地建筑服务发票给甲,甲开B地建筑服务发票给乙,因为甲开了异地建筑服务,甲需要预缴吗?5、只要甲开B地建筑服务就需要预缴税费,是这样吗?6、或者只要是第二种情况,甲开什么发票给丙都不需要预缴税费,对吗?请每个都回答,谢谢老师,辛苦了!
朴老师
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提问时间:12/13 13:35
#建筑#
甲公司将项目转给 B 地丙公司施工,甲不需要异地预缴。 若合法分包,甲可给丙开工程款发票(建筑业发票);非法转包是不允许的。 丙开 B 地建筑服务发票给甲,甲开 B 地建筑服务发票给乙时,甲需要预缴。 只要甲开 B 地建筑服务发票就需要预缴税费,正确。 第二种情况甲开任何发票给丙都不需要预缴税费,不正确
阅读 527
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老师给农民工申报个税,是按照劳务报酬还是按照工资薪金申报?都差不多1-3个月,不太固定,没有买社保
暖暖老师
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提问时间:12/13 13:13
#建筑#
你好,按照工资薪金所的申报,劳务的话个税高了
阅读 105
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一般纳税人建筑行业简易计税没有扣除完的分包款下个月可以接着扣除吗?项目地址不一样,分包款可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:12/13 12:48
#建筑#
你好,同一个项目的可以 不是同一个项目的,不可以的。
阅读 452
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