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老师请问下,公司交增值税加附加税,对方说一个月没有超10W就不用交教育附加及地方教育附加?
文文老师
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提问时间:08/01 11:02
#税务#
一个月销售没有超10W,就不用交教育附加及地方教育附加
阅读 24
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北京摇到号之前能买车,次月提折旧然后填表享受一次性税前扣除政策吗,摇不到号能买来车吗
小菲老师
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提问时间:08/01 10:52
#税务#
同学,你好 可以表享受一次性税前扣除政策 摇不到号能买来车吗 能买,就是上不了拍照
阅读 36
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本期进项大于销项,是不用交税的意思吗
文文老师
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提问时间:08/01 10:51
#税务#
本期进项大于销项,是不用交增值税的
阅读 44
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老师,这个发票的分录怎么做呢
家权老师
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提问时间:08/01 10:50
#税务#
购入的用途是是干嘛的?
阅读 29
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老师。比如说我工资5401.69减掉社保个人承担部分 406.08到手工资是4995.61,我是按 5401.69-5000=401.69算个税?还是按4995.61没有到5000不用交个税呢?
宋生老师
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提问时间:08/01 10:42
#税务#
你好,是按4995.61没有到5000不用交个税
阅读 51
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老师,税局打电话过来让在电子税务局提交升级为一般纳税人,不提交升级为一般纳税人会有什么后果吗
小菲老师
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提问时间:08/01 10:42
#税务#
同学,你好 会强制升级
阅读 36
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老师,加油票和保险公司车辆保险的专票可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/01 10:41
#税务#
加油票和保险公司车辆保险的专票,可以抵扣
阅读 32
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老师,现在更改补缴第二季度个人经营所得会罚滞纳金吗
小菲老师
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提问时间:08/01 10:39
#税务#
同学,你好 一般不会的
阅读 25
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老师,公司21年收到材料发票远高于实际用量,但是后面两年又不足,现在SW说此类材料占比不对,我怎么去解释合理些
文文老师
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提问时间:08/01 10:35
#税务#
可解释21年采购多了,后面二年继续使用
阅读 26
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一般纳税人酒店,小企业会计准则,酒店场地租的是法人的,目前刚营业,7月老板让付给当时建酒店的审图费,但是建酒店的所有的都没有走酒店的账目,这个应该怎么账务处理啊,里面有什么风险,作为财务需要注意什么
朴老师
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提问时间:08/01 10:33
#税务#
同学你好 账务处理:补全审图费发票(酒店抬头)、合同、付款凭证,计入 “管理费用 - 开办费” 或 “长期待摊费用”,款项挂 “其他应付款 - 老板”(若老板代付)。 风险:无合规凭证可能无法税前扣除;筹建期费用未入账导致核算不实;关联交易(法人出租场地)易引发税务关注。 注意事项:索要完整凭证,规范关联交易(签租赁合同 / 代垫协议),建议补记其他未入账筹建费用,留存老板签字的情况说明。
阅读 25
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老师,工厂临时在外面找的那些临时工,比如说宝妈啊,之类的,按小时给钱的,现金给的,如果发了工资给他们,要怎么报个税,谢谢
宋生老师
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提问时间:08/01 10:30
#税务#
你好,这个应该按劳务申报。
阅读 28
收藏 0
新开企业小规模,电子税区局本期应申报栏是空白是不是这个月不用申报,是季度申报
家权老师
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提问时间:08/01 10:28
#税务#
是的,那个是季度申报,还没到申报期
阅读 195
收藏 1
老师你好,深圳地区贸易企业,有文员休产假,产假期间社保继续缴纳,但没有工资 , 工资还需要申报吗?一般你们是怎么操作的,第一次遇到这个问题,又怕 有社保缴纳,但是没工资申报
宋生老师
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提问时间:08/01 10:27
#税务#
你好,正常是需要申报的。你按社保个人部分作为工资申报就可以了。
阅读 25
收藏 0
残疾人就业保障金怎么申报,单位没有残疾人
文文老师
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提问时间:08/01 10:24
#税务#
残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.5%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 47
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服务业一般纳税人 增值税主表 服务收入填在哪里?我看主表只有货物销售额和劳务销售额,服务收入填在哪?
文文老师
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提问时间:08/01 10:24
#税务#
主表填写在第一栏,即最上面的一栏
阅读 44
收藏 0
请问当月出口发票免税误开13%税率,本月红冲重开报表上附表一会负数显示出来吗?
小菲老师
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提问时间:08/01 10:23
#税务#
同学,你好 会显示负数的
阅读 32
收藏 0
老师您好!个体工商户还需要申报残疾人保证金吗?谢谢
文文老师
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提问时间:08/01 10:23
#税务#
个体工商户,不需要申报残疾人保证金
阅读 44
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老师,关于印花税缴纳,一般对于购销合同,是不含税价为基数去计算缴纳,所以是要求在合同签订时就价税分离,但如果合同后续开具的发票普通发票,还是按不含税金额计缴是吧? 因为平时为了合理合规缴纳,我是针对全部主营营业收入和主营营业成本全额计算缴纳,这样操作合适吗?
家权老师
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提问时间:08/01 10:22
#税务#
是的,以合同交税的,需要在合同签订时就价税分离。以发报税的就按发票的不含税金额
阅读 22
收藏 0
你好老师,有家幼儿园没有申请规范化,所以教委不允许幼儿园9月份再接收学生,幼儿园也是从7月份开始没有上报幼儿园学生名单,但注销通知还没有下达,不能到税务办理注销,帐面的帐从7月份起也没有做了。哪这个月幼儿园的个人所得税应该怎样报?还有以后的申报表应该怎样报?请老师帮忙解决
郭老师
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提问时间:08/01 10:22
#税务#
你没有发放工资吗?实际还在经营吗?如果没有工资的话,就零申报。申报你投资人的。没有其他的业务,也没有注销的情况下,你其他的零申报就行。
阅读 35
收藏 0
老师请问一下,我们是农业合作社开这种技术服务属于免税范围吗
家权老师
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提问时间:08/01 10:21
#税务#
为农业提供种植或者养殖技术服务免税
阅读 179
收藏 1
你好老师,个体工商户没开公户,可以开发票吗?
小菲老师
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提问时间:08/01 10:19
#税务#
同学,你好 可以开发票
阅读 29
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打算买车,25年先交一部分钱,然后挂其他应付款,借固定资产,26年全付出去,这样作为25年费用,25年一次性税前扣除是不是也可以,25年没取得发票
郭老师
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提问时间:08/01 10:17
#税务#
你现在买车,车到了吗 如果没有的话,不可以 没有发票,也不允许一次扣除。
阅读 41
收藏 0
你好!我司取得路桥通行费普票可以按进项税抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:08/01 10:12
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 23
收藏 0
自然人代开发票扣缴个税是含税还是不含税金额?政策依据是什么
家权老师
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提问时间:08/01 10:07
#税务#
劳务报酬个税: 4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的,不考虑增值税和附加税费 在扣缴端综合申报-劳务报酬(不适用累计预交)
阅读 46
收藏 0
请问酒店餐饮行业,购买的客房易耗品成本,餐饮后厨原材料成本,在汇算清缴时应该填在主营业务成本的哪一项?
文文老师
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提问时间:08/01 09:59
#税务#
填在主营业务成本 其他
阅读 36
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境内生产企业一般贸易出口产品质量不合格境外报废未退运,随后补发一件货,现在发现补发货的关单也是按一般贸易出口报关的,补发的货也不合格 ,这样关单报关错误,涉及出口退税申报是否就不能申报了?增值税申报表出口那栏 填写零元销售额吗?是否涉及进项转出?
郭老师
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提问时间:08/01 09:55
#税务#
出口退税不能申报, 增值税申报表里面正常填写,免税 对应的进项需要进项转出
阅读 205
收藏 1
残保金不达比例可以零申报吗
文文老师
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提问时间:08/01 09:55
#税务#
不能零申报的,若员工不满30人,免。填写时选择优惠政策
阅读 33
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前期购进用于经营的车辆,进项税额已经抵扣了,后车辆老旧卖出,能开具专票吗?
文文老师
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提问时间:08/01 09:52
#税务#
可以的,能开具专票
阅读 32
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请问个体户的个税是按月申报还是季度,还是年申报
文文老师
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提问时间:08/01 09:52
#税务#
个体户的经营所得个税,季度申报
阅读 35
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a公司把其名下的一辆汽车租给b公司,请问a公司需要开什么票,税率是多少?a,b公司都是一般商贸企业,不属于汽车租赁公司
文文老师
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提问时间:08/01 09:45
#税务#
开具经营租赁,税率13%
阅读 28
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