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请问老师,适用小微企业三税两费减半的税费需要结转营业外收入交所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/13 12:41
#建筑#
您好, 这个直接按减半后的计提就可以了
阅读 167
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老师,我们公司是建设单位,委托他人建造几个项目完工后转固了(在建工程转入固定资产),项目开始有收入(做入主营业务收入),转固后我每月正常折旧(做入管理费用),偶尔有一些配件更换(也做入了管理费用)。那我的账上就有主营业务收入,有管理费用,但是没有主营业务成本,这不太合理吧?
朴老师
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提问时间:12/13 12:38
#建筑#
这种情况确实不太符合配比原则。 折旧和配件更换费用如果是用于项目生产经营活动,应将折旧从管理费用调整到主营业务成本,配件更换费用也从管理费用调整到主营业务成本,这样能使账务更符合收入与成本配比原则。
阅读 106
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老师 你好 我想问一下 建筑公司做台账 需要最哪些明细 急急急 我这边台账要做些什么明细
朴老师
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提问时间:12/13 12:15
#建筑#
合同管理台账 基本信息:合同编号、名称、日期、金额,甲乙双方信息。 主要条款:工程范围、进度要求、付款方式和时间、质量标准。 项目进度台账 总体进度:开工、预计竣工、实际竣工日期,各阶段进度。 月 / 季进度:每月 / 季实际完成量、与计划对比情况及原因。 成本台账 直接成本:人工(工人数量、工时、工资等)、材料(名称、规格等)、机械设备(折旧、租赁等)成本。 间接成本:管理人员工资等相关费用。 安全台账 安全检查日期、问题、整改情况。 质量台账 质量检验日期、结果、不合格处理。
阅读 126
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老师你好,我们是建筑行业,项目部上盖的板房(不是砖的),我们把一部分租给下游单位,每年收取租金,像这种租赁的税率是多少?
宋生老师
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提问时间:12/13 11:27
#建筑#
你好,你们这个是可以移动的话是13%的税率。
阅读 134
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老师,有个项目工程款发票金额187408.19元,这个预缴税款都做了,甲方发现比原来金额少开了2500元,这个是直接补开一张发票可以吗?
宋生老师
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提问时间:12/13 11:20
#建筑#
你好,你这个外经证也需要重新做,然后预缴也需要重新做。我
阅读 163
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老师,甲公司在A地,承接了本地公司乙公司的工程项目,但是这个项目在B地,甲公司自己去施工的话属于异地施工,需要异地汇缴;甲公司把承接的项目转给了B地的丙公司,丙公司施工,那么甲、乙、丙公司哪个属于异地施工,需要异地汇缴,哪个不属于?区分异地施工的关键点在哪里?
朴老师
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提问时间:12/13 11:10
#建筑#
异地施工判断关键:施工企业注册地与施工项目所在地不一致且施工企业直接参与施工属于异地施工。 各公司情况 甲公司:若完全转包给丙公司,自己不施工就不属于异地施工;若还参与部分工作可能属于异地施工。 乙公司:不是施工企业,不存在异地施工情况。 丙公司:注册地和项目所在地相同,不属于异地施工。
阅读 499
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银行承兑汇票收到啦 承诺给其他公司提前兑换 分录怎么写 收到和承兑给对方2步
耿老师
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提问时间:12/13 10:51
#建筑#
你好!你们是做银行承兑贴现业务的吗?你们之间有真实业务吗什么行业?
阅读 193
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小企业会计准则可以用贷款这个科目吗
宋生老师
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提问时间:12/13 10:29
#建筑#
你好,你是?银行还是企业?
阅读 152
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老师,开建筑服务发票,备注栏可以不备注吗,金额那栏录入特定信息了(建筑服务发生地和建筑项目名称)
文文老师
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提问时间:12/13 10:27
#建筑#
录入特定信息了(建筑服务发生地和建筑项目名称),可不备注了
阅读 138
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老师,个体给开具的劳务费专票可以用吗
文文老师
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提问时间:12/13 10:23
#建筑#
个体给开具的劳务费专票可以用
阅读 150
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老师。注册建筑业公司 有一个法人就可以了吧
宋生老师
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提问时间:12/13 10:14
#建筑#
是的,有一个法人就可以了。
阅读 101
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老师劳务分包合同里有这个规定!可以是纯劳务吗
朴老师
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提问时间:12/13 09:53
#建筑#
同学你好 清包工是可以的
阅读 158
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老师,我们公司有几个项目建造完工转固定资产了,开始折旧,这个折旧我是做(1)借 管理费用;贷 累计折旧 还是(2)借 主营业务成本 ;贷 累计折旧?
郭老师
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提问时间:12/13 09:45
#建筑#
根据使用部门就是用在哪里的?
阅读 208
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老师,劳务发票都是几个点的,小规模和一般纳税人
东老师
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提问时间:12/13 09:41
#建筑#
您好,一般纳税人现在是9%,小规模纳税人税率是1%
阅读 102
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客户发了个项目然后我帮客户找项目符合的人,客户那边给我的是800,我应该给符合项目的人说多少合适
朴老师
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提问时间:12/13 09:38
#建筑#
这要看情况。如果没额外成本想多赚利润,可以给对方 500 元自己留 300 元。还要考虑市场行情,行情在 700 元左右就不能给太低,600 元左右可以给 500 - 600 元。如果想长期合作或建立好口碑,给 700 元比较好,只赚 100 元。综合考虑可以在 500 - 700 元之间选,长期合作或重口碑就靠近 700 元,一次性交易且成本低可以是 500 - 600 元。
阅读 389
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建筑服务*劳务费发票和劳务*劳务发票的区别
暖暖老师
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提问时间:12/13 09:09
#建筑#
建筑服务劳务费发票通常是指与建筑施工相关的劳务费用开具的发票,其服务对象特定为建筑领域。而劳务 劳务发票则是更广泛的劳务活动所产生的发票,不限于建筑行业。 建筑服务劳务费发票的开具需遵循建筑行业的相关规定和要求,包括施工资质、合同约定等方面的限制。劳务 劳务发票则相对较宽泛,涵盖各类一般性的劳务活动
阅读 392
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老师,每个月减除费用5000从个体照扣,专项附加扣除从工资扣可以吗
宋生老师
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提问时间:12/13 08:56
#建筑#
你好可以的,操作没问题。
阅读 168
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老师,员工工资5万,需要交个税吗,专项不能扣,因为有个体照,从个体照扣专项
立峰老师
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提问时间:12/13 08:44
#建筑#
一个纳税年度内5万是免的,每个月会有一个5000的减除费用
阅读 158
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老师。注册一个建筑工程有限公司 需要具体什么条件。需要哪些资料
宋生老师
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提问时间:12/13 08:24
#建筑#
你好,注册这个本身是没有什么要求的,你跟平常的企业一样的注册就可以了。 一般只需要股东的身份证,公司的名称,然后房产证或者租赁合同。 只是注册了公司之后,看你要做哪一方面的工程,就要申请那一方面的支持。
阅读 168
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老师,我们公司投资造的一个光伏项目完工了,我结转了固定资产,这个项目产生了收入(已进入主营业务收入),现在这个项目的运维费做管理费用还是该项目的主营业务成本?
宋生老师
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提问时间:12/13 08:02
#建筑#
你好,这个做管理费用就可以了。然后固定资产折旧的部分是做成本。
阅读 165
收藏 1
老师,建筑发生的人工费,可以开劳务票进来对吗,如果开劳务票还需要交个税吗
宋生老师
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提问时间:12/13 07:57
#建筑#
你好,如果是劳务公司给你开的话,不需要交个税,如果是个人给你开的话是需要的。
阅读 178
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我是小白,公司经营挖机,压路机,机械等施工,给施工车辆都是按照工时记账,每台机子独立核算利润想问一下老师这种公司的内账应该怎么设置,
廖君老师
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提问时间:12/12 22:40
#建筑#
您好,把不同的机子当成不同的部门一样,损益都按部门(机子)进行辅助核算
阅读 108
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建筑企业,实务和涉税问题咨询,可以电话咨询吗老师?
暖暖老师
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提问时间:12/12 19:10
#建筑#
你好我们有电话答疑的
阅读 157
收藏 1
老师,小规模纳税人建筑公司,这个月支付材料机械等费用40万,向建设单位要钱在12月份才开票,请问可以在11月做收入吗?把发票附在11月凭证后面?或者老师教我怎么做?
波德老师
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提问时间:12/12 18:20
#建筑#
你好,付款未到票 可以暂估入账 借工程物资等 贷应付账款 。如果做收入了,就结转成本。
阅读 150
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开票科目资金占用费属于借款收入吗
家权老师
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提问时间:12/12 17:35
#建筑#
是的,那个就是借款的利息收入。
阅读 157
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与政府签定PPP合同,何时办理印花税申报缴款?
刘艳红老师
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提问时间:12/12 17:24
#建筑#
您好,根据《中华人民共和国印花税法》的规定,PPP合同通常被归类为“财产租赁合同”或“建设工程合同”,具体取决于合同的性质和内容。财产租赁合同分之一,工程合同按承揽合同来申报是万分之三
阅读 877
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投资公司借出款和收回款的分录怎样做
文文老师
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提问时间:12/12 17:01
#建筑#
你好,是投资还是借款 ?
阅读 144
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我外经证办了,然后去重庆操作了跨区域申报预交增值税1997000含税销售价,但是还没缴纳增值税税金,那么我在我自己这里开9%税率的专票114万,我是要在1月1日之前在重庆税务局缴纳预交增值税还是可以先不交先申报缴纳上海这边的增值税?
郭老师
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提问时间:12/12 16:59
#建筑#
异地的需要在异地税务局这边缴纳税款,在次月15号之前就行。
阅读 113
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老师你好,我们是建筑工程类公司,中标了一个弱电安装项目,但是合同签成了弱电材料供应合同,合同除了具体材料名称还有安装调试费,这个发票我应该怎样开才正确
羊小羊老师
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提问时间:12/12 16:52
#建筑#
您们是即提供材料又同时提供安装服务吗?如果是的话: 开一张发票,“货物或应税劳务、服务名称”栏分两行,一行写弱电材料及规格等,按 13%税率计税;另一行写“建筑服务 - 安装服务”,一般纳税人符合常规条件按 9%计税,符合简易计税(如甲供工程)按 3%计税,金额分别对应合同里的材料款与安装调试费。
阅读 288
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请问升一般纳税人之前开的专票 升一般纳税人以后可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:12/12 16:46
#建筑#
升一般纳税人之前开的专票 升一般纳税人以后不可以抵扣
阅读 161
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