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取得普票经营租赁通行费一般纳税人可以计算抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 13:54
#税务#
你好!这个公司有车,是电子发票,可以计算抵扣
阅读 10685
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老师,请问小微企业汇算清缴都选哪些表?是否需要填报 A107050 税额抵免优惠表呢?
宋生老师
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提问时间:05/28 11:22
#税务#
你好,这个没有固定要填哪些,按实际来就行。 有小微减免,就要填你说的7050
阅读 10685
收藏 44
老师,请问下我外经证已经报验了发现开错了,怎么办?
廖君老师
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提问时间:05/27 18:14
#税务#
您好,因为已经报验登记过,所以这份外经证要先到项目经营地做情况申报,告诉税局开错了就好,然后再到外经开出地缴销就好.
阅读 10685
收藏 36
老师,税控盘从新电脑登录,就变成这样了,不记得证书密码,和管理员登录密码
刘艳红老师
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提问时间:05/22 21:27
#税务#
您好, 这个一般是8个8,你试下
阅读 10685
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老师,我们公司招了一个顾问,不天天打卡,线上咨询多,必要时过来。退休了,我不要交社保,他的工资申报个税的时候,按照工资薪金申报吗
家权老师
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提问时间:05/22 14:22
#税务#
可以正常按工资薪金申报个税
阅读 10685
收藏 8
老师,我24年5月份之前调整了23 年科目写错的账,没有以前年度损益调整,我做在利润分配未分配利润这个科目里,其中借方36342.48,贷方190951.66,那在所得税汇算清缴里面填在哪里?
耿老师
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提问时间:05/22 15:04
#税务#
你好,具体是什么业务?
阅读 10685
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汽车保险用缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:06/11 09:33
#税务#
汽车保险要缴纳印花税
阅读 10684
收藏 31
老师,这是一个网吧,这些数据是怎么算出来的
东老师
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提问时间:06/06 09:03
#税务#
您好,这些数都是从资产负债表和利润表里面取数了。
阅读 10684
收藏 19
老师,你好,社保推迟交了一个月的滞纳金,也应该放到营业外支出税收滞纳金?
东老师
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提问时间:06/05 16:49
#税务#
你好,是的,记录到这个里面。
阅读 10684
收藏 18
酒店,小规模纳税人,企业所得税税负率是多少啊?
宋生老师
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提问时间:06/05 15:58
#税务#
你好,这个一般建议千分之五左右。
阅读 10684
收藏 2
请问老师,我这边进出口业务,找代理机构报关的,同事做收发货物的,我这边会计除了涉及出口退税方面的工作,还需要做哪些事情?
小菲老师
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提问时间:06/04 13:48
#税务#
同学,你好 其他不需要了
阅读 10684
收藏 26
这种发票可以抵扣进项吗?
郭老师
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提问时间:06/03 15:01
#税务#
可以的,因为它上面是代理服务。
阅读 10684
收藏 29
怎么查询5月缴费的明细
廖君老师
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提问时间:06/01 17:13
#税务#
您好,最下面,申报历史查询 我们是 网页版:我要办税-税费申报及缴纳-社保费申报 -单位申报明细查询-选择费款期-查询-导出职工明细 客户端:社保费申报-日常申报-查看员工预处理明细 -导出就行
阅读 10684
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你好,请问有人开过单价为负数发票吗,这个怎么开
刘欢老师
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提问时间:05/31 17:27
#税务#
同学,您好,单价为负数的发票,一般是折扣额。就比如原价100元,折扣额10元,那么就是在一张发票上,先填写100元的原价,再在第二行填写-10元就行。
阅读 10684
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老师,我们单位是一个招标代理公司,收入是服务费,费用很大一块儿都是没有票的商务费,像我们这样的该如何处理才好?
廖君老师
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提问时间:05/31 19:52
#税务#
您好,开一个定额征收的个体户来解决开票,定额征收的个体户不需要成本票的,只要正确核算收入就可以
阅读 10684
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你好,个税,子女义务教育一个月扣除多少钱?扣除12个月是多少?
宋生老师
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提问时间:05/31 14:45
#税务#
你好,你可以参考一下这个。
阅读 10684
收藏 16
怎么看税务局以前申报的数据?或者报表
文文老师
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提问时间:05/31 15:20
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳-在线申报-报表查询
阅读 10684
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我们是家政府投资平台公司,政府投入企业的非政府补助性质的厂房,记账时 借:固定资产 贷:资本公积; 此厂房后期又以投资入股的形式转给我们100%控股的公司,记账时 借:长期股权投资 贷:固定资产。 问:1、这样做会计分录是否正确? 2、在接收房产和转出房产的过程中涉及什么税的问题吗?
朴老师
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提问时间:05/31 09:56
#税务#
1.会计分录是否正确:当政府投入企业的非政府补助性质的厂房时,通常这样的资产投入被视为权益性交易,而非收入。因此,会计分录“借:固定资产 贷:资本公积”是正确的。这表示公司增加了一项固定资产(厂房),同时增加了资本公积(作为所有者权益的增加)。厂房后期以投资入股的形式转给100%控股的公司时,会计分录“借:长期股权投资 贷:固定资产”也是合理的。这里,公司将其固定资产(厂房)转化为对另一家公司的长期股权投资。 2.在接收房产和转出房产的过程中涉及的税务问题:接收房产:由于是政府投入的非政府补助性质的厂房,不涉及直接的购买或销售行为,因此在接收时通常不产生直接的增值税或所得税。但是,如果后续有使用厂房进行经营活动并产生收入,则需要按照相关税法规定缴纳相应的税费。转出房产:将厂房以投资入股的形式转给100%控股的公司,从税务角度来看,这通常被视为资产转移而非销售。在很多司法管辖区,这样的内部资产转移可能不需要缴纳增值税或所得税,但具体规定还需根据当地税法来确定。税务注意事项:
阅读 10684
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老师 全电票对方没发给我们,能入账后勾选认证吗
bamboo老师
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提问时间:05/31 10:35
#税务#
您好 请问业务已经真实发生了吗
阅读 10684
收藏 45
我们是做空调批发零售的,现在我们要收回以前打给客户的保证金,但是客户要求我们开发票,老师,这种情况怎么操作,可以开发票吗,如果可以开是怎么开
郭老师
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提问时间:05/30 08:28
#税务#
你好,当时你们销售出去的时候没有全部开发票吗?
阅读 10684
收藏 0
小规模可以开3个点专票的咨询费吗
冉老师
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提问时间:05/30 10:37
#税务#
你好,同学,这个是可以的
阅读 10684
收藏 8
老师,法人转钱进公账,备注是投资、理财、保险这样的算不算实收资本
刘艳红老师
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提问时间:05/29 10:51
#税务#
您好, 可以计入周转材料-低值易耗品,也可以直接计入主营业务成本里面
阅读 10684
收藏 0
我们商贸公司进货200个商品,销售员讲价,给我们203个,怕有残次品,进项发票开的也是203个,卖给客户200个。这种情况很多,3个销售员自己留下了,请问账务怎么处理呢?
廖君老师
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提问时间:05/29 11:36
#税务#
您好,开票不能让他们开203个,开了这么多数量就是我们的库存了,现在只促销费 借:销售费用-促销费 贷:库存商品 如果开200,根本不用体现在账务上了
阅读 10684
收藏 45
某日化有限公司的子公司成立于20×1年, 符合一般纳税人条件, 20x1年的零售含税销售额为50万元,当年购货金额为100万元;20×2年的零售含税销售额为70万元,成本为90万元;20×3年该公司的含税销售额为110万元,成本为80 万元:20x4年实现180万元销售额,成本为90万元;20×5年预计将实现280万元销售额,成本约为100万元。 融资税收决策 公司现有资金5000万元,拟再融资6000万元,目前有三种税收筹划方案(暂不考虑小微企业的税收优惠)。 方案一:全部资金都通过募集股本方式解决。 方案二:向银行借款2000万元,支付的利率为9%,另通过募集股本的方式筹集4000万元。 方案三:向本企业职工集资,利率为6%,同时向集集资职工增发50万元工资,假设集资职工工资、薪金所得税的边际税率为10% 如何选择方案达到节税,麻烦老师给一下完整计算过程
朴老师
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提问时间:05/27 17:42
#税务#
方案一:全部资金都通过募集股本方式解决 优点:没有利息支出,因此没有税前扣除。 缺点:股本成本较高,但不影响税负。 方案二:向银行借款2000万元,支付的利率为9%,另通过募集股本的方式筹集4000万元 利息支出 = 2000万元 * 9% = 180万元 利息支出可以在企业所得税前扣除,因此可以减少应纳税所得额。 减税金额 = 180万元 * 25% = 45万元 方案三:向本企业职工集资,利率为6%,同时向集资职工增发50万元工资 利息支出 = 6000万元 * 6% = 360万元(假设全部资金都通过集资筹集) 但由于向职工增发了50万元工资,这部分工资需要缴纳个人所得税。 个人所得税 = 50万元 * 10% = 5万元 实际减税金额 = 360万元 * 25% - 5万元 = 85万元 决策分析 方案一不涉及利息支出,因此没有减税效果。 方案二通过银行借款产生利息支出,减税45万元。 方案三通过职工集资产生更高的利息支出,但同时增加了个人所得税支出。然而,由于利息支出的税前扣除效应大于个人所得税支出,方案三仍然实现了更高的减税效果(85万元)。 结论 从节税的角度来看,方案三(向本企业职工集资,并增发部分工资)是最佳选择,因为它能实现最高的减税金额。然而,企业还需要考虑其他因素,如资金成本、集资的可行性、职工接受度等,来做出最终决策。
阅读 10684
收藏 21
老师,小微企业结转免交增值税会计分录怎么做
宋生老师
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提问时间:05/27 19:46
#税务#
你好!借应交税费0应交增值税 贷营业外收入-减免税额
阅读 10684
收藏 10
老师,我刚接过来的账,个税申报1-3月跟发放的1-4月没有一个月能对上的,这个要怎么调整
朴老师
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提问时间:05/27 11:49
#税务#
同学你好 核对一下申报的总金额和发放的总金额 没发的发放
阅读 10684
收藏 45
老师你好,我想问一下是不是只有去年漏记了结转成损益类科目的账务,才需要调整去年的年末财务报表,然后企税申报表的A100000报表的利润总额报表也要根据调整后的年末财务报表填写?没有漏记的,本来就在去年记了损益类科目的是不用调整年末财务报表的是吗?
廖君老师
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提问时间:05/25 22:36
#税务#
您好,是的,是这么理解的,后现在情况就是调表不调账,我们的账是对的,比如调增了业务招待费
阅读 10684
收藏 45
汇算清缴没有调整科目为什么会产生累计计算产生的税款?
宋生老师
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提问时间:05/24 09:21
#税务#
你好,这个要看你的主表看到底有没有补税
阅读 10684
收藏 45
老师你好夫妻两个人,以媳妇名义买的房子,她老公可以抵扣个税税款吗?
郭老师
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提问时间:06/05 10:11
#税务#
你好,他两个一块儿还贷款的话才可以。
阅读 10683
收藏 1
老师,我是饮食行业的,我现在接手了我朋友的店来做,我想变更法人,那么经营许可证需要变更吗?
小菲老师
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提问时间:06/04 15:02
#税务#
同学,你好 需要变更的
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