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建筑公司异地项目预缴的增值税和附加税,企业所得税怎么写分录
玲竹老师
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提问时间:01/13 21:18
#建筑#
您好 借 应交税费-预缴增值税 借 应交税费-城建税 借 应交税费-教育费附加 借 应交税费-地方教育费附加 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款等
阅读 1387
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两个营业执照可以都用同一个对公账户吗?
王超老师
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提问时间:02/12 12:21
#建筑#
你好 不可以的,这是两个不同的单位的
阅读 1386
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付投标保证金计入其他应收款么?
东老师
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提问时间:08/09 15:46
#建筑#
你好,是的,记录到其他应收款呢。
阅读 1386
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甲方代发工资可以不由甲方申报个税,由乙方申报个税吗,这样甲方提供什么资料给乙方申报个税
郭老师
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提问时间:04/18 17:09
#建筑#
对的,是的,这里必须是有乙方,因为这是乙方的工资。
阅读 1385
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请问老师,发票开了也收到款了 是不是就借:银行存款 贷:应收账款
李老师(1)
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提问时间:08/22 10:37
#建筑#
你好,对,如果说你是分开做凭证的话,就是借银行存款贷应收。
阅读 1385
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老师好,我是建筑劳务公司,包工头今天才把4至7月份的工资表及考勤表拿给我,农民工在4月份就入职,现在7月份发放4-7月份的总计工资,请问:在自然人工资薪金报税系统中,我现在一次性在7月份所属期把总的发放金额申报完毕,是吗?
冉老师
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提问时间:08/07 21:44
#建筑#
你好,学员,是的,你说的很对的
阅读 1385
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老师,我收到这么一张住宿票,进什么科目呢,需要啥手续,也没有过境费,也没有车票,怎么做呢
李老师(1)
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提问时间:08/09 17:14
#建筑#
你好,你可以直接把它计入差旅费就可以。最好让员工写个费用报销单,然后复正常走正规的。
阅读 1384
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合同负债、合同履约成本、工程物资、合同结算。这几个科目是属于哪一类的科目?科目编码分别是多少?
朴老师
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提问时间:09/09 17:09
#建筑#
合同负债: 属于负债类科目。 新收入准则下,合同负债核算企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。 科目编码通常为 2205(具体编码可能因会计软件或企业设置有所不同)。 合同履约成本: 属于资产类科目。 核算企业为履行当前或预期取得的合同所发生的、不属于其他企业会计准则规范范围且按照本准则应当确认为一项资产的成本。 科目编码通常为 1475(具体编码可能因会计软件或企业设置有所不同)。 工程物资: 属于资产类科目。 工程物资是指用于固定资产建造的建筑材料(如钢材、水泥、玻璃等),企业(民用航空运输)的高价周转件(例如飞机的引擎)等,买回来要再次加工建设的资产。 科目编码通常为 1403(具体编码可能因会计软件或企业设置有所不同)。 合同结算: 属于资产负债类科目,根据其期末余额方向判断性质。 “合同结算” 科目核算同一合同下属于在某一时段内履行履约义务涉及与客户结算对价的合同资产或合同负债,设置 “合同结算 — 价款结算” 科目反映定期与客户进行结算的金额,设置 “合同结算 — 收入结转” 科目反映按履约进度结转的收入金额。 科目编码通常为 4106
阅读 1383
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老师 这种题 加不加“其中”都是包含进项税的吗
东老师
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提问时间:05/22 08:43
#建筑#
您好,您这个是什么意思?
阅读 1383
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为什么发包人委托承包投保的,因投保产生的保险费和其他费用由发包人承担?
朴老师
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提问时间:04/04 10:40
#建筑#
同学你好 按《建设工程施工合同(示范文本)》规定:发包人应投保建筑工程一切险或安装工程一切险;发包人委托承包人投保的,因投保产生的保险费和其他相关费用由发包人承担。 这是规定
阅读 1383
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老师好,想问一下,小规模纳税人转租别人的商业房屋增值税率是多少
王雁鸣老师
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提问时间:12/04 18:48
#建筑#
同学你好,小规模纳税人转租别人的商业房屋,按租赁费开具发票,增值税率是5%,季度收入高于45万元,需要交税,不超过45万元,免增值税。如果按代理费开具发票的增值税率就是3%,目前免增值税。
阅读 1383
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老师 请问公司目前只有劳务资质,可以和其他劳务公司签订劳务分包合同不呢?
微微老师
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提问时间:05/07 09:39
#建筑#
你好,是的,这个是可以。
阅读 1382
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你好,劳务公司给工人发工资可以发现金吗?由于欠款好几年了,包工头自己垫钱给工人发工资,现在可以把钱打到包工头一个人卡里吗?
金金老师
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提问时间:01/17 11:41
#建筑#
您好,这个是可以的哈,可以
阅读 1381
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请问下建筑投标中的保险保函、银行保函、担保公司保函是什么意思?如何来开具?大约多长时间能开出?
朴老师
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提问时间:10/13 08:46
#建筑#
同学你好 保函是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求,向第三方开立的一种书面信用担保凭证 你们去申请一般就是当天
阅读 1381
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科目余额表:借方应收账款-119978是代表对方公司欠我公司钱吗?借方应收账款359607.55是代表我欠对方公司钱吗? 科目余额表:应付账款贷方-14250是代表对方公司欠我公司钱吗?应收账款贷方142000是代表我公司欠对方公司钱吗
小莫老师
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提问时间:04/22 15:55
#建筑#
你好,应收账款应该是借方余额,出现贷方余额或借方红字表明应付对方公司的款项,即代表我公司欠对方公司钱;应付账款应该是贷方余额,出现贷方红字或借方余额表明应收对方公司款项,即你说的代表对方公司欠我公司钱
阅读 1380
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应付职工薪酬福利费期末可以有余额吗
王超老师
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提问时间:08/06 08:12
#建筑#
你好 可以的,这个说明你们未来还要给福利的
阅读 1380
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我是小规模,现在签一个合同,开普票,我写合同金额要价税分离怎么分离怎么写
青老师
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提问时间:08/22 11:22
#建筑#
你好 ; 你这个是开的 啥税率; 你们现在应该是 免税普票出去的哦 ; 不用写税额
阅读 1380
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老师个税员工个人部分公司承担,上月未计提,本月个税已经从银行扣款,该怎么写会计分录? 老板的要求要企业所得税钱能扣除?
家权老师
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提问时间:04/06 09:39
#建筑#
那么只能加在工资总额里边计提 1.按考勤或产量统计表加个人部分社保计提工资 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷:应付职工薪酬-工资
阅读 1379
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建设单位和生产企业怎么区别?
宋生老师
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提问时间:02/19 16:24
#建筑#
你好!建设单位是做工程的。 生产企业是制造业。
阅读 1379
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工程施工异地预交企业所得税不能分包扣除,对吧?如果不能分包扣除,那公司季度缴纳企业所得税的时候,能不能扣除?
文文老师
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提问时间:01/31 21:16
#建筑#
工程施工异地预交企业所得税不能分包扣除。 公司季度缴纳企业所得税的时候,能扣除
阅读 1379
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老师请问现在用全电发票 但是我税控盘过期需要缴费才能清卡交税 这个是必须缴纳服务费吗?
新新老师
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提问时间:01/06 09:46
#建筑#
你好 用税盘就要交服务费的
阅读 1379
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你好想咨询一下国有企业研发费用加计扣除政策
郭老师
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提问时间:04/06 11:02
#建筑#
你好加计扣除比例,100%。
阅读 1378
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你好老师,小规模纳税人做账跟一般纳税人一样也需要银行回单吗?看着老会计做小规模的账目不需要流水回单的,成本数据怎么核算出来的呢?
李老师(1)
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提问时间:07/29 11:18
#建筑#
您好,需要的都需要银行回单来做凭证的成本的话你根据收入结转库存商品就可以。
阅读 1378
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老师请问业务招待,差旅,机票这些费用的发票都是普票吗?
郭老师
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提问时间:05/06 18:27
#建筑#
你好,机票的是普通发票,然后你说的这个差旅费是餐费住宿的吗?住宿的可以是专票 餐费的,这个你要普票就行,抵扣不了增值税。
阅读 1377
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缴纳车辆保险的车船税是不是记入营业税金及附加呢?
邹老师
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提问时间:09/20 16:39
#建筑#
你好,缴纳车船税,是计入 税金及附加
阅读 1377
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建筑行业没有按照完工百分比确认收入,按照开票确认收入,怎么结转成本了?
新新老师
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提问时间:07/19 14:16
#建筑#
你好,按照收入对应的成本结。您好,按照收入对应的成本结转。
阅读 1377
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请问劳务,劳务外包,劳务派遣有什么区别。开出去的发票分别的税率是?
郭老师
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提问时间:10/31 14:38
#建筑#
你好,劳务外包这个就是建筑劳务,劳务派遣,这是针对普通企业的,建筑劳务一般计税,一般纳税人6% 简易计税,3% 小规模专票,3% 普通发票免税 劳务派遣一般计税6%,差额计税5% 小规模的差额计税,5%, 如果是一般计税专票,3%,普通发票免税
阅读 1377
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老师,混凝土开票是多少的税率的
易 老师
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提问时间:11/11 14:33
#建筑#
你好小规模是3%,一般纳税人是9%
阅读 1377
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你好老师,我们现在是房地产开发有限公司,目前已经做了清算,然后去年12月份把公司两间商铺装修成办公室,做清算时这个两间商铺已经处理在公司员工的名下了,请问现在办公室要怎么处理合适?一照样作为租赁处理?二作为公司资产处理?
郭老师
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提问时间:03/24 11:43
#建筑#
你好,现在是在员工的名下是吗?如果是的话,租赁。
阅读 1376
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当月开票时候暂估的主营业务成本48万 当月收到材料及劳务成本50万 但是当月我只想结转30万成本 是不是直接把暂估的那个主营业务成本48改成30
郭老师
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提问时间:05/13 17:48
#建筑#
可以的,可以这么做的。
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