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老师,建筑行业,合同签订后,向甲方开具全额发票,但是工程未完工,这个发票可以先作预收账款吗?
家权老师
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提问时间:07/02 11:16
#建筑#
可以的,只是按工程进度结转主营业务收入
阅读 78
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老师 项目上的项目经理报销的回家的油费和通行费是计入项目间接费用呢还是计入员工福利呢 哪个更合适呢
家权老师
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提问时间:07/02 10:59
#建筑#
那个计入福利费科目更合适的
阅读 108
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建筑项目当月15前异地预缴了上月的税费,作账是做在上月还是当月?
文文老师
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提问时间:07/02 10:05
#建筑#
你好,作账是做在 当月
阅读 77
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请问老师,分公司独立核算代发农民工工资二百多人都需要做工资薪金申报吗?
文文老师
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提问时间:07/02 09:26
#建筑#
代发工资,由对方申报个税
阅读 67
收藏 0
老师您好,我们公司购买玻璃,支付的定金10万且收到10发发票,还没发货,无供货单请问怎么账务处理。我想用这个进项发票抵扣
宋生老师
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提问时间:07/01 19:22
#建筑#
你好,你可以借预付账,应交税费应交增值税进项税额贷银行存款
阅读 98
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老师,公司几年前有个项目,从A公司开了100万材料票给B公司,B公司只付了80材料款,现在结算打算把剩下的20万付给A公司,发现A公已经不存在了(不知道是注销了还是被总公司合并了),请问这笔款怎么处理?
宋生老师
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提问时间:07/01 18:10
#建筑#
你好,这个你可以借应付账款贷营业外收入。
阅读 101
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老师,一般工程行业的工资都是比较高的,一般谈人员工资后,这工资是实发的吗?大多个税都是公司替他们承担吗?
宋生老师
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提问时间:07/01 18:02
#建筑#
你好,这个是看合同约定是税前还是税后了。
阅读 76
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老师,提供的纯人工劳务开票是不是按照如果只是搬运、修理修配等按照税收编码大类为劳务,如果是与建筑物相关的比如贴瓷砖、水电安装、拆除建筑物、安装吊顶等税收编码大类属于建筑服务?
家权老师
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提问时间:07/01 17:43
#建筑#
是的,就是你说的那样子的
阅读 1242
收藏 5
老师,我方与甲方签订了机械设备租赁合同(设备带操作员工资),我方与对下供应商也是签的机械设备租赁合同(设备带操作员工资),现甲方要通过民工专户发放操作员工资,工资表是对下供应商提供,以我方的名义提供给甲方的,这种情况下工资申报是由我方申报还是由对下供应商申报呢
宋生老师
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提问时间:07/01 17:04
#建筑#
你好,这个要看员工是与谁签订的合同
阅读 98
收藏 0
请问老师 小规模未达起征点,进行无票收入申报增值税:填在10行(小微企业免税销售额)15000元进行申报。后期开票后申报也填在10行(小微企业免税销售额)—15000元进行冲减申报,对吗? 冲减申报时系统申报还是大厅申报?要提供什么资料?跨年度有没有影响?
朴老师
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提问时间:07/01 16:43
#建筑#
别直接填负数,合并后重新填;系统或大厅都能办,带业务凭证;跨年度要调所得税,真实业务合规处理就行 。
阅读 78
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叶片技改加强维护合同可以开具6%税率吧?
刘艳红老师
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提问时间:07/01 16:05
#建筑#
您好,如果是服务类的是按6%的
阅读 76
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汇率变化如何影响境外工程项目的利润?请举例讲解原理。
朴老师
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提问时间:07/01 15:43
#建筑#
汇率通过外币收支折算为本币的金额变化影响利润: 本币升值时,境外收入折算后变少、成本费用折算后也变少,但收入端减少通常更明显,利润下降(例:100 万美元收入,汇率 7→6.8,收入少 20 万); 本币贬值时,收入折算变多、成本费用也变多,但收入增幅常大于成本,利润上升。 外币收支折算的 “差额” 直接影响利润。
阅读 182
收藏 1
老师好,我们是建筑公司6月份注册了一家分公司,开票90万,没有成本票进来,我可以暂估成本吗?
文文老师
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提问时间:07/01 14:08
#建筑#
可以的,可以暂估成本
阅读 84
收藏 0
境外工程项目需要关注哪些财税问题?麻烦详细说明需要关注的税种及税务处理,以及影响利润和资金的因素。
郭老师
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提问时间:07/01 14:04
#建筑#
你好,境外的项目如果涉及到包工包料的工程,你出口材料的话需要报关,涉及到退税 境外的工程不需要缴纳增值税附加税,其他的需要正常交, 影响利润是你们的工程收入和你施工的成本
阅读 196
收藏 0
老师,建筑行业申报工资,总包代付,本来总包都到3月了,他们让我们把2.3月工资都做上去了,但4月才发工资,我这个申报工资几月做,是不是5月做申报
郭老师
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提问时间:07/01 13:09
#建筑#
对的,是的,发放的次月申报个税。
阅读 84
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老师您好,学校需要拆旧卖废铁,我们公司跟学校签上一个30万的废品的一个销售合同,因为学校打算往上面报30万,然后我们公司把钱打给学校30万,学校给我公司开这个发票,然后我们找收废品的供应商,供应商再打给我们公司打150多万,废铁价值150多万,学校领导想吃回扣,要80万现金,请问这80万怎么提出来,风险小。
小菲老师
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提问时间:07/01 12:20
#建筑#
同学,你好 这个80万可以做股东分红出来,这个风险小,但是要交税
阅读 94
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职工薪酬发放1495093.02元,业务招待费发生3313元,本年主营业务收入6095509.76元。汇算清缴,我业务招待需要调增吗?
文文老师
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提问时间:07/01 10:49
#建筑#
业务招待需要调增的
阅读 77
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老师,有项交易,开普票,票面利率是1%,不另外收点数。如果开专票,票面是13%,但需要收10%。我们是建筑劳务类一般纳税人。那开13%,划算吗?还是开普票好点呢?
家权老师
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提问时间:07/01 10:29
#建筑#
开专票划算些,可以赚3%的税差
阅读 82
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老师建筑行业农民工工种能写临时工吗
文文老师
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提问时间:07/01 10:18
#建筑#
建筑行业农民工工种能写临时工。
阅读 70
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老师,建筑同一个自治区里的不同市,甲市和乙市;小规模开票的时候-----跨地(市)标志,选是还是否
家权老师
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提问时间:07/01 10:15
#建筑#
那个需要选是的哈
阅读 81
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现金记账凭证可以不按实际取款日期写吗
家权老师
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提问时间:07/01 09:34
#建筑#
那个现金日记账要跟业务日期一致
阅读 80
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建筑企业在小规模纳税人期间取得的增值税进项发票能在转成一般纳税人之后抵扣吗
家权老师
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提问时间:07/01 09:28
#建筑#
小规模期间没有申报销售收入后期就可以抵扣
阅读 72
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建筑行业,有一个信用评级费用是用于投标用的,那个项目也不确定能不能中标,没法记在主营业务成本里面,那现在支付出去,我是先记在管理费用办公费?再问一嘴,如果这个项目中标了,那我要管理费用转成本吗?
宋生老师
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提问时间:07/01 09:12
#建筑#
你好是的,你先计入管理费用,服务费。 你这个不用计入成本。
阅读 68
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建筑工地上千斤顶检测费归于哪类成本费用?
董孝彬老师
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提问时间:06/30 23:01
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
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老师好,想求一份做账时会计科目按项目分别设置的
董孝彬老师
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提问时间:06/30 22:59
#建筑#
您好,这是辅助核算,我们在启用会计科目时设置好,财务软件都能实现的哦,下面我写的是往来单位,其他比如项目,部门是一样的道理。 辅助核算:财务软件引入辅助核算的目的是为了减少科目的数量。如在传统纸质凭证下,应收账款明细科目可能设为应收账款-A公司,应收账款-B公司,这样一来,公司有10000客户就要设10000个明细科目。引入辅助核算的情况下,只要设应收账款一个科目,而客户做为应收账款的辅助项。 基础设置-会计科目-在科目列表中,找到需要设置辅助核算的科目,点击该科目前面的编辑(或修改)按钮(前提是这个科目没有在分录里使用过)。勾选辅助核算选项:在编辑科目界面,会看到一系列辅助核算的选项,如客户、供应商、职员、项目、部门、存货等。根据需要,勾选相应的辅助核算选项。
阅读 102
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甲乙双方签订了合同 甲委托第三方代付款 乙方又开票给了第三方 乙跟第三方是不是应该补份合同
小菲老师
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提问时间:06/30 18:27
#建筑#
同学,你好 是的,要补合同
阅读 92
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老师,工程施工项目购买五金配件,办公用品,这些发票内容可以直接开一批吗?然后是总金额。
文文老师
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提问时间:06/30 17:11
#建筑#
若金额不大,且是普票,可以
阅读 73
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你好,老师,我是小企业会计准则建筑业,平时有异地预缴的企业所得税,季度申报企业所得税有抵减,现在申报24年所得税汇算清缴,现在应缴纳的税大于已预缴的企业所得税,还补了一部分税,汇算时候又抵减一部分预缴的,这部分怎么做分录,冲减预缴所得税
郭老师
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提问时间:06/30 16:34
#建筑#
借利润分配未分配利润 贷应交税费,企业所得税 抵扣的➕需要补的 补的借应交税费所得税贷银行存款
阅读 93
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老师 我是小规模的纳税人 现在开8万的发票 外经证预交几个点 怎么算
宋生老师
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提问时间:06/30 14:42
#建筑#
你好,你是开专用发票还是普通发票?
阅读 74
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请问,项目部购买的食品蔬菜、矿泉水等计入什么科目
文文老师
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提问时间:06/30 14:40
#建筑#
你好,可计入工程施工或管理费用-福利费
阅读 92
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