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我们是小规模,经营范围是图片上那些,能开茶吧机,台灯,垃圾桶,洗手器。吹风机啥的吗?
邹老师
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提问时间:05/27 08:35
#税务#
你好,根据你提供的经营范围图片,是 可以的
阅读 13704
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名下有多家定期定额个体,是否需要办理个税年度汇算清缴
郭老师
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提问时间:02/28 22:33
#税务#
你好 定额的不需要 查账的需要
阅读 13703
收藏 38
差旅补贴是否需要按工资薪金申报个人所得税
宋生老师
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提问时间:05/26 10:28
#税务#
你好!用发票报销的,可以不用申报 如果是直接补贴,没有发票的,则需要申报
阅读 13702
收藏 55
初级会计实务
邹刚得老师
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提问时间:02/28 19:52
#税务#
你好,针对这个图片,你的疑问具体是?
阅读 13702
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购土地的指标款计入什么科目
家权老师
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提问时间:05/25 09:26
#税务#
那个计入无形资产-土地指标
阅读 13701
收藏 58
母公司给子公司免费3年使用场地办公地,但是财务做账时计提了18个月的房租费用196000元,并且其他应付款196000元,2023年汇算清缴费用做了纳税调增,但是其他应付款账上还挂着,现在企业要注销,这个其他应付款如何处理,是转入营业外收入还是全部冲红呢?
朴老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务#
1.其他应付款的性质分析:其他应付款在此情况下,实际上是母公司对子公司未实际收取的房租费用的一种记账方式。由于实际并未收取,因此在母公司账面上形成了对其他应付款的挂账。 2.税务处理与汇算清缴:在2023年汇算清缴时,已经对这部分费用做了纳税调增,表明税务上已经认可这部分费用不应在税前扣除。 3.企业注销时的处理:转入营业外收入:考虑到这部分费用实际上并未产生现金流,但又是母公司对子公司的一种经济利益让渡,可以将其他应付款196000元转入母公司的营业外收入。这样做可以体现母公司因未实际收取房租而获得的一种经济利益。冲红处理:另一种方式是直接对其他应付款196000元进行冲红处理,即在其他应付款科目上做出与原来计提时相反的分录,将其他应付款余额冲减至零。这种处理方式更侧重于会计记录的准确性,表示这部分费用并未实际产生。其他应付款的处理:由于这部分费用实际上是母公司对子公司未实际收取的房租,且已经在税务上做了调增处理,因此在企业注销时,其他应付款196000元不应再作为负债处理。两种处理方式:选择适合的方式:企业可以根据实际情况和审计、税务等机构的建议,选择将其他应付款转入营业外收入或直接进行冲红处理。但无论选择哪种方式,都需要确保在财务报表和税务报表中正确反映这一调整。
阅读 13699
收藏 41
做账,银行的流水明细和回单都需要吗?电子回单可以吗?
文文老师
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提问时间:06/06 11:50
#税务#
电子回单可以的,附回单
阅读 13698
收藏 58
企业算企业所得税,是用直接法还是间接法?
若丽老师
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提问时间:05/27 11:08
#税务#
您好,一般是收入减成本费用以后算出利润总额的,是直接法的
阅读 13698
收藏 22
米面油的税率赚多少啊老师
朴老师
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提问时间:06/06 12:07
#税务#
同学你好 百分之九 百分之13
阅读 13697
收藏 35
老师请问2018年和19年的物业费,人家给开的收据,当时记得预付款,我现在可以问人家要票可以入账吗?
家权老师
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提问时间:06/07 10:16
#税务#
可以的,但是不能计入今年的费用
阅读 13696
收藏 0
老师,小企业,今年4月调整了损益,使用了未分配利润。请问需要更正财务报表和汇算清缴吗?
微微老师
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提问时间:05/27 11:11
#税务#
您好,调整损益的原因是?
阅读 13695
收藏 45
上个月的个税,忘记申报,现在是都可以在系统上面补申报?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 16:22
#税务#
您好, 是的,是可以补申报的
阅读 13694
收藏 58
老师,比如23年暂估的发票24年6月才拿来,怎么处理这张发票
刘艳红老师
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提问时间:05/27 20:27
#税务#
您好, 实际工作中是直接冲暂估吧
阅读 13694
收藏 58
公司的章程我应该在那里看?
东老师
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提问时间:06/07 10:03
#税务#
你好,在你们当地的工商局网站上就可以下载。
阅读 13693
收藏 58
老师,你好!我报税发现5月退税的留底,这次报税,电子税务局给加到进项税额转出里边了,跟我账上的进项税额转出对不上数了,这样可以吗,还是要怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/07 10:33
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 13693
收藏 0
老师,当月开具是服务费发票,但是采购进项是硬件,有没有风险?因为我们合同是销售系统服务,但需要硬件设备来支撑实现,需要采购硬件,然后开票出去是服务
郭老师
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提问时间:06/05 11:01
#税务#
你好,你的意思是你销售的这个是硬件,结果开的是服务费的发票吗?如果是的话有风险。
阅读 13693
收藏 42
老师,职工教育经费,税收金额是:当年没有发生,只有往年累计结转157790.19,那我税收金额填多少?
东老师
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提问时间:05/27 09:30
#税务#
税收金额也填写前面的金额就可以。
阅读 13691
收藏 26
老师,我注册了个个体户,卖水果的,我开店买了货架什么的,我想要发票,他们是给我开个人发票,还是我营业执照上的名称呢
小林老师
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提问时间:05/26 12:47
#税务#
你好,给营业执照名称开票
阅读 13691
收藏 55
本公司按件来卖公司产品给客户,以件数来统计进销存,但是开票以重量为单位,这样开票的话税局会因为重量错误认定为虚开发票吗?我们开票金额是实际卖多少就开多少的
郭老师
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提问时间:05/25 15:40
#税务#
那一件多重知道吗?能换算吧。
阅读 13690
收藏 2
老师,我们是提供车辆租赁服务的,我们有开出发票,司机给我们交租金,我们想常规给司机提供开票,给司机怎么开票呢?直接开给个人吗?税率开多少?税目开什么?
东老师
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提问时间:06/07 10:09
#税务#
这个是个人租你们公司的车吗?
阅读 13684
收藏 14
发放员工工作服记哪个科目
bamboo老师
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提问时间:06/07 11:14
#税务#
您好 可以计入制造费用(管理费用)-劳动保护费
阅读 13682
收藏 6
这个社保系统,申报社保要怎么操作呢?
朴老师
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提问时间:06/06 10:34
#税务#
之前有交过吗 不用增加员工吧
阅读 13682
收藏 0
个体工商户定期定额是什么意思?单张发票最多可以开多少?可以开二十万吗?
郭老师
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提问时间:06/06 07:57
#税务#
定期定额就是不超过你税务局给你核定的销售额,不需要交税的意思 一般有90,000的还有120,000的,还有60,000的 现在都在电子税务局u里面开发票,单张发票没有限额的 不超过授信额度的可以的
阅读 13680
收藏 0
老师,业务宣传费的进项税额可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:05/26 11:33
#税务#
业务宣传费的进项税额可以抵扣。
阅读 13680
收藏 57
你好老师 麻烦问下汇算清缴时候超过银行同期同类贷款利率的借款不可扣除 银行贷款利率1-5年期是4.75%啊 为什么按超过6% 的部分不可以扣除啊 不应该是4.75%吗?
小菲老师
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提问时间:06/07 09:57
#税务#
同学,你好 非金融企业向非金融企业筹资借款时,其发生的利息支出可以税前扣除的条件,必须以金融企业同期同类的业务贷款利率为标准,不超过按照此标准贷款利率计算出的数额部分才可以税前扣除,超出部分应调增应纳税所得额,是不可税前扣除的。
阅读 13679
收藏 20
你好,当月退税勾选金额是填在增值税附表(二)的26栏 28栏 一样的金额吗
宋生老师
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提问时间:06/07 11:55
#税务#
你好!是的。26-28行,都是这个
阅读 13679
收藏 10
老师你好,我学校是个民办大学,自营开展餐厅业务把饭卖给学生产生的餐费收入是免税的吗
吕小冬老师
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提问时间:05/27 09:04
#税务#
你好,对的,是免增值税的
阅读 13679
收藏 57
老师,手机销售增值税率是多少?
郭老师
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提问时间:06/07 10:18
#税务#
一般纳税人13%,小规模的1%。
阅读 13676
收藏 57
老师,2022年12月份由于记帐方向错误,导至企业所得得额负50万,调整过来后所得额为70万,怎么办?
东老师
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提问时间:05/27 06:34
#税务#
你好,你这个是什么错误?
阅读 13674
收藏 0
提供网站技术服务费可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/07 09:57
#税务#
提供网站技术服务费可以抵扣
阅读 13673
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