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房地产企业将房屋抵应付施工单位工程款100万,施工单位找到第三方购房人,约定房屋80万销售,房地产企业可以按照80万向实际购房人开具发票吗?差额怎么处理?
王晓晓老师
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提问时间:01/24 12:00
#建筑#
同学你好,签订三方协议可以的,
阅读 1364
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郭老师在吗?公司从个人手买车,没办过户,明年才能过户开发票。今年交的车保险费是从6月到明年6月的。(保险费开的专票,242元税额,9月已认证)。今年6-12月的进项不能抵扣,需要怎么办?怎么转出来?
青老师
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提问时间:12/13 18:35
#建筑#
你好; 你把 不能抵扣的; 做 借管理费用- 保险费贷应交税费-应交增值税- 进项税转出 ; 然后 附表2 填写转出申报 即可; 月末记得做 月末结转即可
阅读 1363
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临时工工资如何申报个人所得税?不缴纳社保的人员如何申报个税?
邹老师
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提问时间:01/04 08:45
#建筑#
你好,登录自然人税收管理客户端,点击 劳务报酬申报,根据所得金额进行填写申报。
阅读 1363
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收到银行利息收入做分录:借:银行存款 3 贷:财务费用-利息收入3 为什么老会计这样做分录:借:银行存款 3 贷:财务费用-利息收入-3呢?这个-3是在借方
郭老师
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提问时间:09/23 11:12
#建筑#
你好,第二个分录你写错了,应该是借财务费用负数。
阅读 1363
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请问,小规模纳税人开免税普票,外地经营项目,还需要开外经证去预缴其他税种吗?
新新老师
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提问时间:08/01 17:57
#建筑#
你好,需要开外经证预交增值税,所得税等。
阅读 1362
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个人代开的材料发票,税务局叫个人去做经营所得汇算清缴?这个是什么政策?
苍鹭老师
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提问时间:07/06 22:38
#建筑#
个人所得税 其中一个税目 就是经营所得要交个税
阅读 1361
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水利建设专项收入税率是多少
青老师
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提问时间:10/09 11:23
#建筑#
你好; 这个看你地方; 有的地方是不含税营业收入的千分之一或者千分之六缴纳的
阅读 1361
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老师,我们施工班组现在急着用钱,但是现在公司写字楼和小区都被封了出不去,领导准备她个人转给我们项目经理(因为我们领导没有加施工班组的微信),然后项目经理转给施工班组,对方给我们开的有发票,这种情况,账怎么做呢?
立峰老师
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提问时间:10/21 20:15
#建筑#
同学你好 把领导转给项目经理,项目经理转给班组的单据放一块 借:其他应收款-项目经理(借条) 贷:其他应付款-领导(借条)
阅读 1360
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我们劳务公司发票已经开出去了,但是甲方一直没有给民工拨款(拨款方式是甲方代发直接打到民工卡上的)导致我们账户应付职工薪酬账一直挂着,老板想我们先垫付民工工资 先把帐冲平,请问这个分录应该怎么做?甲方实际给民工拨款的时候这个分录又改怎么做?
玲老师
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提问时间:12/12 10:48
#建筑#
那老板先垫付工资了,甲方还把工资发到农民工的工资卡上,那不是发重了吗? 你需要把发重的那一份收回来。
阅读 1359
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劳务公司简易计税项目,购买的固定资产等专票进项税可以用于抵扣增值税吗?
venus老师
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提问时间:10/24 17:23
#建筑#
同学,你们所有收入都 是简易计税吗
阅读 1359
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异地施工预交个人所得税,是按照合同不含税总金额一次性全部预交呢?还是按照我每次开票的不含税金额,分次进行预交呢?预征率0.4%,对吗?
耿老师
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提问时间:06/01 14:12
#建筑#
你好,一般可以按外经办证上的金额预交,或者是按开票金额
阅读 1358
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房地产开发公司进行土地增值税清算时,地下室相关成本,列入“基础设施”类别还是“建筑安装”类别?
小轩老师
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提问时间:12/10 10:56
#建筑#
你好,地下室相关成本应该列入公共配套设施
阅读 1357
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做会计凭证的时候一定要业务发生的时间做账吗,比如第一张凭证是27号,第二张凭证是1号可以吗
辜老师
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提问时间:06/10 11:17
#建筑#
这个可以的,不过一般都是按顺序增加凭证的
阅读 1357
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1、货款付给别人了,开给我们的普票别人搞丢失了,这种情况如何处理? 2、货款付给别人了,发票还没有开回来,对方把公司注消了,这种情况如何处理?
一鸣老师
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提问时间:12/21 16:43
#建筑#
只有凭注销证明和对公支付的银行回单入账
阅读 1357
收藏 6
老师您好2023年12月银行账号里收到一笔款54000元没开发票 我借:银行存款 54000 贷:预收账款 54000 2024年3月份给他家开发票了54000元 普票 老师这笔分录怎么做呀
朴老师
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提问时间:05/07 09:04
#建筑#
借:银行存款 54,000 贷:预收账款 54,000 借:预收账款 54,000 贷:营业收入 54,000 借:预收账款 54,000 贷:营业收入 应交税费-应交增值税
阅读 1356
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工程量清单及计价表苗木数量,图纸苗木清单数量不一致时,以哪个数为准?
高辉老师
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提问时间:03/11 20:14
#建筑#
你好,需要按照图纸的数量确认,然后增加或者减少工程清单上面的数量报价差异
阅读 1356
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老师现在给对方开具的电子发票,不用给对方发送对吗!对方直接在电子税务局数字账户打印就可以了对吗!对方怎么备份留存呢
郭老师
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提问时间:07/19 11:28
#建筑#
对的,是的,电子版的和纸质的,他自己都可以打印的。它是可以直接下载。
阅读 1356
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老师好,建筑工程中机械租赁合同是按多少的税率缴纳印花税呢?
青老师
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提问时间:07/15 14:55
#建筑#
你好; 机械租赁单纯的租赁费是按13%开票的; 按照租赁合同来缴纳的 按千分之一
阅读 1356
收藏 6
我们这边和业务单位签订了工抵房包销合同,流程是这样的,我们公司和建设单位签订劳务分包合同,我们给建设单位开票,建设单位给我们付款,然后我们将款再转给业主单位,业务单位给我们房子,我们再将房子委托中介公司卖出去,卖出去的房子购房人将款转入我们公户,收入怎样核算,账务怎么处理
朴老师
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提问时间:07/26 15:27
#建筑#
同学你好 这个按照开发票的金额
阅读 1356
收藏 6
老师:请问过节买点水果,茶叶,海鸭蛋等,能不能入职工福利费,全额所得税前扣除?谢谢!
青老师
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提问时间:09/06 09:52
#建筑#
你好; 这个不超过工资总额的14%可以税前扣除的; 计入 福利费核算的
阅读 1355
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总包代发工资,我是建筑劳务分包方,需要总包方提供哪些凭证给我做账呢?
玲竹老师
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提问时间:07/18 21:30
#建筑#
您好 需要总包方提供发放工资明细(银行有回单盖章) 双方的代发协议 工资表自己单位造
阅读 1354
收藏 6
老师您好,施工企业是一般纳税人,中标了一个工程然后他设个分公司来干这个活,分公司必须得是一般纳税人吗?如果注册小规模,可不可以 ,因为它不超500万?
冉老师
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提问时间:04/06 10:17
#建筑#
你好,同学 可以的,一般纳税人和小规模,都可以的
阅读 1353
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老师:电力工程安装合同,合同里提供材料并安装,如何开票?安装的开票内容怎么写,可不可以写电力工程安装?材料合在一起开电力工程安装,还是材料分开另开?
玲老师
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提问时间:07/11 08:43
#建筑#
好,稍等,我看一下回复您。
阅读 1353
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老师好:我单位是一家 建筑行业公司,承接一土方工程,具体工作就是用钩机装车,然后用运输车对把建筑垃圾、土方外运。我们给甲方开 建筑服务*土方工程发票。我们租钩机可以要求钩机给开机械租赁费,运输建筑垃圾、建筑土方的车 可以给我单位开 建筑服务*建筑垃圾清理(运) 或 建筑服务*建筑土方清理(运)吗?
青老师
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提问时间:07/29 18:18
#建筑#
你好; 你们合同是 注明了 租赁机械; 然后再去运输的话; 分两个业务来 收取费用的话 是可以的
阅读 1352
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老师 建筑材料商开13个点发票 然后收9个点税钱 这样的计算从数字上 是亏的 没错吧 最终是看它本身价款是多少
提莫老师
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提问时间:07/13 11:03
#建筑#
你好,是的,你的理解是正确的
阅读 1351
收藏 4
我想找建安业的老师帮忙看一下,对方公司这样扣税合适吗?有好几个税种我感觉都不合理,由于专业知识匮乏,还想请教专业老师指点指点!
玲竹老师
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提问时间:12/24 17:53
#建筑#
您好 请问您单位不提供进项发票么
阅读 1351
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老师 小规模和一般纳税人公司 印花税可以计提吗?
东老师
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提问时间:01/11 09:59
#建筑#
您好,印花税是可以计提的。
阅读 1350
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工程施工图预算造价编制及核对计入哪个会计科目
宋生老师
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提问时间:01/26 16:39
#建筑#
你好这个计入工程施工合同成本-a项目-预算费
阅读 1349
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简易材料房更新改造转在建工程,在建工程二级科目怎么选?建筑工程,安装工程,待摊投资,在建工程结转,选哪个合适?
郭老师
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提问时间:12/28 12:04
#建筑#
要材料费,你这个是安装工程还是啥房屋?
阅读 1349
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建筑行业的项目成本核算,项目上的油费,餐费这些是不是可以归结到工程施工,间接费用里,最终归结为项目成本?
朴老师
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提问时间:12/12 14:46
#建筑#
是的,建筑行业的项目成本核算中,项目上的油费和餐费可以归结到工程施工和间接费用里,最终归结为项目成本。 项目成本包括直接费用和间接费用。直接费用包括人工费、材料费、机械使用费和其他直接费用。间接费用包括企业管理费、劳动保险费、排污费等。这些费用是为了成功完成项目而产生的,因此应该被归入项目成本。
阅读 1349
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