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工程施工异地预交企业所得税不能分包扣除,对吧?如果不能分包扣除,那公司季度缴纳企业所得税的时候,能不能扣除?
文文老师
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提问时间:01/31 21:16
#建筑#
工程施工异地预交企业所得税不能分包扣除。 公司季度缴纳企业所得税的时候,能扣除
阅读 1393
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查账征收的个体工商户,做账和企业有什么区别吗?固定资产折旧能税前扣除吗?
青老师
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提问时间:11/16 09:46
#建筑#
你好1; 个体户 和企业都是分别去建账 ;按季度或者按月来报税的; 注意 个体户缴纳经营所得税; 企业缴纳企业所得税的; 可以一次性税前扣除
阅读 1393
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A公司管理人员调往B公司参加管理,工资由B公司发放,但他们的社保在A公司,所以我只能成本做在A公司账上,贷方记其他应付款一一B公司。B公司发了工资A公司如何做账?
潘潘老师
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提问时间:06/30 17:20
#建筑#
你好,先确认B公司是不是代发A公司的工资而己
阅读 1393
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老师,我们是建筑公司,双方签订合同上面的明细有黄沙,水泥,但是对方开的我们的发票明细只有水泥。那这张发票要不要让对方重开啊?
郭老师
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提问时间:08/01 14:52
#建筑#
你好,需要的需要重新开的,需要按照实际业务来开。
阅读 1393
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老师,增值税一般纳税人开的专票,附表三需要填数据吗
郭老师
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提问时间:07/07 15:57
#建筑#
开的是什么业务的发。
阅读 1391
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建筑企业一般纳税人增值税简易征收的的范围(哪些企业可以简易征收)
廖君老师
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提问时间:12/22 07:43
#建筑#
早上好,·清包工、甲供工程、建筑工程老项自的建筑服务
阅读 1390
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老师好!某一般纳税人建筑企业有一个一般计税项目,收到发包方第一笔工程预付款1500万元。以下两种缴税方案是对的吗?(不是异地项目,没有分包)。 1、如果收款当月已开增值税发票,在次月15日以前按9%的销项减进项,据实缴税。 2、如果只开了收款收据,未开增值税发票,暂按2%预缴增值税。
松松老师
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提问时间:11/27 15:06
#建筑#
如果不是异地也不是同城跨区不需要预缴,按照第一条操作即可
阅读 1390
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老师12月的企业所得税忘记计提了,补一月里面是不是借:利润分配-未分配利润贷:应交税费-企业所得税
郭老师
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提问时间:01/29 12:20
#建筑#
对的,是的,小企业会计准则是可以这么做的。
阅读 1390
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老师,进项发票能不能一直不勾选抵扣,就是不抵扣可不可以一直不用管
东老师
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提问时间:10/17 10:50
#建筑#
你好,这个可以是不用管了。
阅读 1390
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1、货款付给别人了,开给我们的普票别人搞丢失了,这种情况如何处理? 2、货款付给别人了,发票还没有开回来,对方把公司注消了,这种情况如何处理?
一鸣老师
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提问时间:12/21 16:43
#建筑#
只有凭注销证明和对公支付的银行回单入账
阅读 1390
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全日制用工跟非全日制用工的区别?社保怎么购买合规合法?还有临时工又是怎样要求的,工资怎么发?购买社保?
朴老师
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提问时间:09/11 07:58
#建筑#
全日制用工和非全日制用工主要有以下区别: 一、工作时间 全日制用工:一般每日工作时间不超过 8 小时,每周工作时间不超过 40 小时。 非全日制用工:平均每日工作时间不超过 4 小时,每周工作时间累计不超过 24 小时。 二、劳动合同形式 全日制用工:应当订立书面劳动合同;未订立书面劳动合同,视为已订立无固定期限劳动合同。 非全日制用工:可以订立口头协议。 三、试用期规定 全日制用工:可以约定试用期。 非全日制用工:不得约定试用期。 四、工资支付周期 全日制用工:按月支付工资。 非全日制用工:劳动报酬结算支付周期最长不得超过 15 日。 五、劳动关系解除 全日制用工:解除条件较为严格,用人单位解除劳动合同需符合法定情形,如劳动者严重违反规章制度等;劳动者解除劳动合同需提前通知用人单位(试用期内提前 3 天,正式用工提前 30 天书面通知)。 非全日制用工:双方当事人任何一方都可以随时通知对方终止用工。终止用工,用人单位不向劳动者支付经济补偿。 社保购买合规合法方式 全日制用工:用人单位必须为劳动者缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险,即通常所说的 “五险”。这是法律规定的强制义务。 非全日制用工:用人单位一般只需为劳动者缴纳工伤保险。部分地区允许非全日制劳动者以个人身份参加基本养老保险和基本医疗保险。 临时工相关要求及工资发放、社保情况 目前法律上并无 “临时工” 的明确概念。如果所谓的 “临时工” 符合全日制用工条件,应按照全日制用工的规定进行管理,包括签订书面劳动合同、依法缴纳 “五险”、按月支付工资等。 如果属于非全日制用工性质的 “临时工”,可以订立口头协议,按不超过 15 日的周期支付劳动报酬,用人单位一般只需为其缴纳工伤保险。
阅读 1389
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请问为什么这个这样调整,有公式?
月亮老师
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提问时间:07/27 10:17
#建筑#
你好,题目中约定承包人投标单价中的材料单价低于基准单价(当地造价管理部门发布的信息价)时,施工期间材料单价涨幅以基准单价为基础超过合同约定的风险幅度值时,其超过部分按实结算。投标价4200小于信息价4500,同时,合同期间信息价5200对4500涨幅已经超过5%,超过部分需据实计算
阅读 1389
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我公司是一家设备安装公司 一、我司注册地址、日常行政管理机构办公地址均在安徽;二、公司的主营大型专业设备、管道、构件等安装工程承包;三、除行政后勤部门外所有员工均常年在外省工地工作(每年出差时间都在300多天)。 员工出差情况:一类员工,在公司注册地聘用的员工,自被派往外地工作日起至返回公司注册地日止(扣除休假日),每天均可以按照公司差旅费报销制度予以报销差旅费(车船票、住宿发票(300元/天标准以内)及每天100元补助)。 二类员工,在安装工程施工地点聘用的员工(但户籍及住所不在工程施工地点的)也参照公司一类员工允许报销差旅费。 问:以上出差人员,按照公司规定标准及实际在工程安装地点工作天数报销的差旅费是否免交个人所得税?
朴老师
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提问时间:08/09 16:04
#建筑#
同学你好 差旅费补助是不交个税的
阅读 1389
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请问预收账款如何调到应收账款,同单位。摘要和分录,谢谢
邹老师
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提问时间:08/11 09:14
#建筑#
你好,摘要可以是:预收账款调整到应收账款。分录是 借:预收账款 贷:应收账款
阅读 1389
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你好想咨询一下国有企业研发费用加计扣除政策
郭老师
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提问时间:04/06 11:02
#建筑#
你好加计扣除比例,100%。
阅读 1387
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房地产开发公司进行土地增值税清算时,地下室相关成本,列入“基础设施”类别还是“建筑安装”类别?
小轩老师
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提问时间:12/10 10:56
#建筑#
你好,地下室相关成本应该列入公共配套设施
阅读 1387
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老师 建筑工程单位 2022年5月份收到2022年1月份退附加税 印花税减半的金额 直接冲回2022年1月附加税、印花税一半税额 借 银行存款 贷方 附加税/印花税(需要借方红字表示吗) 还有需要冲减之前计提的营业税金及附加吗
郭老师
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提问时间:06/14 11:29
#建筑#
你好,对的是的需要的借应交税费,借税金及附加负数
阅读 1387
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老师你好,老板平时出差的住宿费,车子加油款,请客吃饭的费用多达几千,回来就给我一张发票,老板钱也已经付了,我要怎么记账呢?我公司有没有库存现金,只有银行存款
廖君老师
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提问时间:05/06 22:09
#建筑#
您好,这个钱要不要报销给老板的,不报销的话,就按拿到的发票来入账,没有发票的不管,我们也没付钱
阅读 1386
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1.怎么审核房地产开发公司更改高压电缆敷设方式工程造价的真实性?2.从哪些方面审核房地产开发公司是否存在“本来就是按照“更改后”的敷设方式进行高压电缆安装的,却故意弄出一个改造工程,以增加造价金额?
朴老师
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提问时间:12/12 07:47
#建筑#
1.设计文件审核:首先,要审核设计文件,包括原设计和更改后的设计。确认设计更改的原因、合理性以及是否经过相关部门的批准。 2.工程量清单审核:审核工程量清单,确保工程量的计算准确,没有重复计算或遗漏。同时,关注工程量的变化是否与设计更改相符。 3.定额套用审核:审核定额套用是否正确,没有高套、错套或重复套用的情况。关注定额的选用是否与工程实际相符。 4.材料价格审核:审核材料价格的真实性,可以通过市场调查、询价等方式进行。确保材料价格没有虚高或不合理的情况。 5.施工合同审核:审核施工合同,关注合同中的工程量、工程造价、支付方式等条款。确保合同条款与工程实际相符,没有不合理的条款。 6.施工现场审核:对施工现场进行实地审核,观察施工进度、材料使用等情况。确保施工符合设计要求,没有浪费或不合理的情况。 7.工程变更审核:审核工程变更的合理性,关注变更原因、工程量变化以及变更对工程造价的影响。确保工程变更经过相关部门的批准,没有擅自变更的情况。 8.竣工结算审核:在工程竣工后,对结算文件进行审核。确保结算文件真实、完整,工程量、工程造价等与实际相符。
阅读 1386
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房地产开发企业开发的项目里面的“货量区域”,是指什么?
姜再斌 老师
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提问时间:12/02 01:27
#建筑#
你好,营销为销售起到展示效果,在样板展示区(售楼处、样板房等)的为示范区,除此区域内的为货量区,货量区分红线内、红线外。“红线”是范围边界线。道路红线是道路的边界线(包括绿化带、行人步道)房地产常说的“红线”是其征地内供其开发使用的土地范围线(征地范围内还有代征地如绿地、规划道路用地) “红线”源于规划部门用红色铅笔在地形图上画出被征用土地的边界线
阅读 1386
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建筑装修公司,发票已经开了,其中有一部分是项目的赔偿款,这个拿不回来了,做账要怎么做?
小锁老师
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提问时间:01/16 13:40
#建筑#
您好,这个的话,是可以做账的话,是做应收,然后转营业外
阅读 1385
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工程发票备注栏 项目名称 填错几个字 会出什么问题吗,这票还能用吗
邹老师
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提问时间:09/20 17:46
#建筑#
你好,工程发票备注栏 项目名称 填错几个字,属于信息错误,是不能用的
阅读 1384
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请问建筑施工异地预缴税 是先开票 等到到钱的时候再预缴税 还是 开票之前先预缴税 或者 开票后马上交
新新老师
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提问时间:12/07 09:56
#建筑#
你好,一般是开票,然后就去预交,是这样的。
阅读 1384
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矿粉税收编码是什么,开票的时候
venus老师
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提问时间:12/22 17:03
#建筑#
税收分类编码 1020301 税收分类名称 铁矿石 开票商品名称 *黑色金属矿石*矿粉
阅读 1384
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自建房,划拨地,现在缴纳土地出让金变成商业用地,办理不动产证,契税是根据土地出让金的金额交吗还是根据房子的价值交?
郭老师
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提问时间:09/19 12:33
#建筑#
土地和房屋分别 土地 划拨土地使用权出让:当划拨土地使用权经批准改为出让方式重新取得该土地使用权时,应由该土地使用权人以补缴的土地出让价款为计税依据缴纳契税。 划拨土地使用权转让:如果先以划拨方式取得土地使用权,后经批准转让房地产,划拨土地性质改为出让的,承受方应分别以补缴的土地出让价款和房地产权属转移合同确定的成交价格为计税依据缴纳契税。若划拨土地性质未发生改变,承受方应以房地产权属转移合同确定的成交价格为计税依据缴纳契税。
阅读 1383
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外经证预缴个税,怎么预交个税?
玲老师
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提问时间:11/22 12:44
#建筑#
这个各地有差异,看您项目地的税务局要求。
阅读 1383
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不懂,什么是增值税收入,不是会计收入和所得税收入,这个是什么意思,能举例吗,是不是这样理解,过户了,我就申报增值税,然后在电子税务局未开票那栏填写不含税金额,然后不记账,这就叫增值税收入??到了开票的时候就确认会计收入(也就是所得税收入)做账借,银行存款,贷其他业务收入,增值税,然后再电子税务局未开票那栏填写不含税金额负数,是这个意思吗?,老师,我上面理解的对吗?难道最终都是给税务局的,要这么麻烦吗
大侯老师
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提问时间:11/03 01:16
#建筑#
同学您好,您的理解是对的。税法和会计的差异是一直存在的
阅读 1383
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上海的报税系统在哪里可以下载
廖君老师
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提问时间:04/12 20:42
#建筑#
您好,电子税务局就可以申报,咱是要报什么税呀
阅读 1382
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老师 我不知道参考答案里梁侧模板和梁底模板工程梁数据的计算过程? 比如梁侧模板工程量方案二12.48是怎么来的 ?41.4是怎么来的 及516.67...梁底模板方案二工程量4.95是怎么来的
盛宇老师
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提问时间:06/03 09:15
#建筑#
您好,您这是建造师的题目吧,这是会计问题答疑平台,建造师问题麻烦您去建造师课程答疑平台提问。
阅读 1381
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深圳建筑公司,在惠州有异地在建工程项目,在网上开完跨区域事项报告,报验成功,但是在广东电子税务局通过跨区域报验户业务登录不了,显示与该企业没有存在绑定关系,怎么处理
朴老师
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提问时间:07/22 13:33
#建筑#
同学你好 这个办理外经证通过了吗
阅读 1381
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