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建筑业,省外项目,11月份开的销项发票没有去预缴,12月份也没有去预缴,会不会有罚款
朴老师
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提问时间:12/04 13:33
#建筑#
同学你好 办理外经证了吗
阅读 203
收藏 1
建筑装饰工程有限公司,新开立一个银行账户,法人向账户打款二千元,后续办理业务又新开立的账户付给法人几笔往来款,请问老师,这种账务处理可以这么走账么 (不用归还)打款时: 借:银行存款 贷:营业外收入 中间账户发生的手续费,走报销的话 借:财务费用-手续费 贷:银行存款
朴老师
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提问时间:12/04 12:58
#建筑#
法人打款 2000 元直接计营业外收入不太合适。如果是投资款,应计入 “实收资本” 或 “资本公积”;如果是暂借款,计入 “其他应付款”。 对于往来款,若之前是暂借款,支付时冲减 “其他应付款”;若与之前打款无关联的正常往来,原账务处理可以。手续费 “借:财务费用 - 手续费,贷:银行存款” 的处理正确
阅读 182
收藏 1
老师,对方多付发票金额的0.3元怎么处理呢?后期也不会再给他开票了
廖君老师
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提问时间:12/04 10:45
#建筑#
您好,我们是 借:财务费用-现金折扣 -0.3 ,只为了把分录做平,也不做在营业外收入了,平时财务费用-现金折扣有正数
阅读 197
收藏 1
老师好!我是建筑工程劳务公司,我想问一下公司户里的钱都可以通过哪些方式使用呢? 一个现实是日常费用都是个人垫付,回款都到了公司户。我要怎么操作才能合理周转呢? 谢谢老师!
宋生老师
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提问时间:12/04 10:40
#建筑#
你好这个可,这个可以借款,可以报销,可以发工资,可以分红。
阅读 200
收藏 0
老师我们是小企业会计准则,甲方给付了30%的预付款!我是用预收账款科目还是用工程结算科目呢!
宋生老师
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提问时间:12/04 10:31
#建筑#
你好,这个记入预收账款就好了。
阅读 261
收藏 1
老师,请问一个项目之前开的9个点工程服务票给甲方的,现在可以开19个点的材料票吗?或者普票
家权老师
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提问时间:12/04 10:18
#建筑#
你好,没有19个点的税率的哈
阅读 220
收藏 1
建筑业的一般纳税人,项目地预缴增税和预缴附加税需要计提吗?
文文老师
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提问时间:12/04 10:03
#建筑#
项目地预缴增税和预缴附加税,不需要计提
阅读 151
收藏 0
我们公司是小规模,老板的社保交在我们公司,但是公司不给老板发工资,请问他的社保怎么做账啊,因为社保是双方缴纳,个人承担的那部分是公司的其他应收款,但是公司不给老板发工资,就没办法收回社保个人承担这部分,请问我该怎么计提社保并且缴纳,这两笔分录怎么做
小愛老师
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提问时间:12/04 09:36
#建筑#
您好,那就全额公司承担,计提单位社保费用, 借:管理费用-单位社保费, 贷:应付职工薪酬-社保费, 上交社保费的时候, 借:应付职工薪酬-社保费, 借:营业外支出 个人部分, 贷:银行存款。
阅读 268
收藏 1
老师,上季度,我的招投标代理入的管理费用,这个月要转入成本,我利润表管理费用为负数,这没关系不。
宋生老师
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提问时间:12/04 09:30
#建筑#
你好,不建议做成负数。
阅读 158
收藏 1
请问,建筑新公司小规模可以开百分之九的税票吗
朴老师
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提问时间:12/04 09:12
#建筑#
同学你好 这个不可以
阅读 146
收藏 1
您好老师,建筑业,工人受伤,走的公户,出纳当时走的营业外,现在保险公司往我们公户转钱了,我们又私户付另外一个人的医疗费,再怎么做账,还能冲之前的营业外吗?
羊小羊老师
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提问时间:12/04 08:59
#建筑#
同学你好, 前期情况 工人受伤,公户付款,记为营业外支出。 保险公司赔款处理 收到赔款时,计入银行存款(公户),同时贷记其他应收款 - 保险赔款。若之前没确认应收款,要先补记借其他应收款 - 保险赔款、贷营业外收入。 私户支付医疗费处理 先记公司对私户的欠款,借其他应收款 - 私户垫付款、贷银行存款(私户)。然后冲减营业外支出,借营业外支出 - 员工工伤赔偿(负数)、贷其他应收款 - 私户垫付款。
阅读 171
收藏 1
老板用白纸记录一个工程消费明细,让记录,该怎么记录?
家权老师
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提问时间:12/04 08:34
#建筑#
既然是消费的,直接计入业务招待费就行
阅读 206
收藏 0
你好,房地产公司,以前都是根据预收款预交增值税,本月开始开发票确认收入了,那么土地增值税还是按预缴申报吗?
羊小羊老师
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提问时间:12/03 19:33
#建筑#
同学你好,在开始确认收入后,土地增值税一般仍按预缴申报。因为项目未竣工结算时无法准确计算应纳税额,且这也是税收征管的需要。不过,若项目达到土地增值税清算条件并完成清算,销售尾盘等剩余房产时就不再按预缴方式,而是按正常计算方法申报缴纳。
阅读 268
收藏 1
老师您好,我公司属于建筑业,从事建筑劳务,简易征收,一般人,在北京跨区有项目,现在已经做了跨区预缴税,请问预缴的增值税申报时候填在哪里呢,本月申报带出来了不含税金额,增值税税及附加税额,,可是,11月当月已经预缴了,正常12月申报税时候为什么没有带出来预缴税,在哪里填写预缴的金额呢,谢谢老师
羊小羊老师
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提问时间:12/03 19:32
#建筑#
同学你好,预缴的增值税应填在《增值税及附加税费申报表附列资料(四)》第 3 行 “建筑服务预征缴纳税款” 的相关列次以及《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》第 28 栏 “分次预缴税额”。若申报时未带出预缴税额,先检查预缴数据录入是否准确、申报系统是否更新,若仍有问题,及时咨询税务机关。
阅读 246
收藏 1
请问,建筑企业,在异地预缴增值税,预缴的时间点是怎么定的?我当月开票,就当月去预缴吗?还是只要在主税务机关统一申报之前,去预缴?还是两个都可以?
家权老师
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提问时间:12/03 17:53
#建筑#
只要在主税务机关统一申报之前,去预缴都可以的
阅读 3743
收藏 16
建筑一般纳税人企业,简易计税适用于哪些情况
文文老师
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提问时间:12/03 17:40
#建筑#
典型的就是清包工或甲供材
阅读 633
收藏 2
老师 麻烦问下 公路建筑企业 12月财务决算 好多小规模纳税人年底发票开不出来了 工程款 材料款都有 今年先按结算单进成本,明年初发票开来再调税差可以吗?
家权老师
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提问时间:12/03 17:38
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 155
收藏 1
合同的签订时间对合同有什么意义吗
家权老师
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提问时间:12/03 16:29
#建筑#
影响以后的业务开票时间,确定违约金合同的执行时间是否超期
阅读 206
收藏 1
A线长4.265km 这个怎么算的老师 ? 不是K3740 到 K5 750的距离为:5.75-3.74 km=2.01 km ?
朴老师
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提问时间:12/03 16:02
#建筑#
你对 A 线长度计算的质疑是正确的,文中的 4.265km 是错误数据
阅读 745
收藏 3
总合同3800万,总成本3500万,现开票100万,主营业务成本应该是多少?
宋生老师
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提问时间:12/03 15:38
#建筑#
你好,你可以按照比例来。 100/3800*3500
阅读 175
收藏 1
请问供应商融资收入的分录怎样做?计入什么科目?
宋生老师
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提问时间:12/03 15:30
#建筑#
你好,这是借,应收账款贷,其他业务收入,应交税费,应交增值税。
阅读 154
收藏 0
进项税可以抵扣是什么意思,是做记账凭证的时候 登记金额是不含税的吗
家权老师
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提问时间:12/03 15:06
#建筑#
就是交税的时候,按销项税-进项税,差额交增值税
阅读 158
收藏 1
各位老师们请教一个问题:我们是建筑行业,主要是劳务几乎都是简易计税项目3个点,少部分一般计税项目,我一般计税项目购买材料的时候都是要普票可以吗?缴纳税款我全额缴纳增值税,但是我简易计税分包递减的时候就递减多一点,整体保存一个税负率可以吗?
郭老师
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提问时间:12/03 15:05
#建筑#
你一般计税可以要普通发票不抵扣。但是,你这个简易计税对应的只能是简易计税的项目,不能有一般计税的。
阅读 276
收藏 0
老师 第一个问题:我们公司属于检测行业,是别人经营不善转卖的,我们买下后,原地址是在安徽亳州,准备在安徽合肥重新开一个设为总部,请问合肥这个公司是新公司还是老公司呢? 第二个问题:老师你说的进项税可以抵扣是什么意思?意思是我们在做账的时候,税额不记录,例如 :通行费有一个普通电子发票,金额970,税30, 我们在填写记账凭证的时候,登记金额是写970吗?是这个意思吗?
羊小羊老师
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提问时间:12/03 15:04
#建筑#
同学你好, 一、公司性质判断 在合肥重新注册成立公司,从法律层面是新公司,有独立法律主体资格。但从业务与品牌传承看,若名称、业务等与亳州公司有连贯性,可被视为原有公司业务的延续与升级。 二、进项税抵扣及记账处理 进项税抵扣是增值税中用购进环节进项税额抵减销售环节销项税额,避免重复征税。对于通行费普通电子发票(金额 970,税 30),若符合抵扣条件,记账凭证应借记费用科目 970、应交税费 - 应交增值税(进项税额)30,贷记相关支付科目 1000,这样 30 元进项税额可用于抵扣销项税额。
阅读 151
收藏 1
请教老师,能否推荐一下建筑劳务公司的工资表模板,谢谢
朴老师
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提问时间:12/03 14:52
#建筑#
同学你好 看这个模板
阅读 194
收藏 1
我们是商贸公司有建筑设备租赁,近期也打算租出去一批,但是我们进项增值税都是材料,这种的话可以抵扣租金的增值税吗?租赁的成本是什么啊?
家权老师
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提问时间:12/03 14:44
#建筑#
为啥你们只是材料进项呢?那个材料用来干啥?
阅读 193
收藏 1
你好老师,如果我们开的发票和收到的钱不符怎么入账呢,里面有罚款,开了发票之后,然后扣除了罚款,再把剩下的钱打进来,发票和实际收到的钱数不符
宋生老师
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提问时间:12/03 14:34
#建筑#
你好,你把这个罚款计入营业外支出就好了。
阅读 236
收藏 0
请问一下公账借给私人钱,最后他私转给法人,这个怎么做账
家权老师
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提问时间:12/03 14:33
#建筑#
他没还给公司还是挂那个私人的账,除非法人写了说明
阅读 273
收藏 1
请问项目经理帮项目临时工人请款,需要代付协议吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/03 13:47
#建筑#
您好,公司要代扣代缴的
阅读 147
收藏 0
,,老师,包干啥意思啊
家权老师
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提问时间:12/03 11:51
#建筑#
就是不额外增加或者减少金额
阅读 183
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