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老师,对于建筑异地工程需要办理外经证,我有几个问题想跟老师了解清楚。1,项目中标了,公司签了合同,就要在电子税务局办理外经证吗,一个合同办一个外经证?2,现在是直接在电子税务局里面办理外经证吗?通过哪个板块进入?需要什么辅助资料去填表?在电子税务局办理,多久可以办好,需要把办理好的外经证打印出来吗?办理好后,需要报验登记吗?如果需要的话,是去项目工程所在地的税局去报验?3,外经证的有效期是根据合同期限来的吗?开外经证是按照合同金额,一次开具吗?直到项目完工,分次预缴的时候都是用的最初开的那个外经证吗?老师,由于我自己没办过这些,所以,想弄清楚流程,了解清楚。
松松老师
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提问时间:09/16 17:01
#建筑#
1.项目开工即可办理外经证 2.在电子税务局上申请,我要办税-外地来x跨区域经营管理-报验,上传合同和执照副本,直接在电子税务局报验即可 3.有效期根据合同时间确定,外经证一个合同开一个,每次预缴税款只需要根据当期确认收入预缴即可
阅读 1352
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老师,请问,我们之前**的公司,帮我们也开票到对方公司,现在公司账户无法正常使用,写个委托付款收款到我们公司,这个怎么做账,需要些什么资料!?谢谢
小菲老师
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提问时间:10/19 13:32
#建筑#
同学,你好 借:银行存款 贷:其他应收款 需要对方写说明,写委托收款协议就行
阅读 1352
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老师个体户开进来的通用电子发票,为什么在税务局全量发票里查不出来呢?是本来就查不到吗?
一鸣老师
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提问时间:11/29 14:37
#建筑#
是的,那个是没法查的,不是税控系统
阅读 1351
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老师,公司办公室的房租,是老板私人支付给房东的5W,然后房东给了张专票过来,开得是*企业管理服务*管理费。能入到管理费用—办公费用,还是入管理费用—租金。
青老师
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提问时间:07/25 09:37
#建筑#
你好; 计入管理费用-租赁费
阅读 1351
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老师,金蝶KIS版财务软件在哪里可以修改固定资产卡片信息
耿老师
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提问时间:12/01 15:08
#建筑#
你好!在固定资产模块,发截图过来看看
阅读 1351
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老师,个体工商户的正式员工,和兼职员工可以不缴纳社保吗
一鸣老师
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提问时间:02/03 16:52
#建筑#
不可以的哈,都要交社保的,除非是已经购买了社保或者签订劳务合同的员工
阅读 1350
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建筑物更新改造中,建筑物的地基维护费能计入建筑物的成本吗?
东老师
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提问时间:12/13 15:56
#建筑#
可以记录到建筑物的成本里面
阅读 1349
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老板拿来一张会议费发票,此业务非真实,我知道不允许所得税前列支,但是非要入成本,我该如何处理,附件都需要什么,谢谢
李老师(1)
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提问时间:08/10 14:54
#建筑#
你好,有这张会议费发票有对应的转账记录吗?有相关的协议吗?这些都应该作为附件的。
阅读 1349
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老师好 像工程部日常为管理发生(如工程部员工的工资,办公用品,采购工具等)的费用该计入哪个会计科目?
邹老师
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提问时间:07/18 13:39
#建筑#
你好,单位是建筑施工企业吗?
阅读 1349
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请问建筑行业当中哪些品目的发票是9%的税率?
宋生老师
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提问时间:05/15 14:42
#建筑#
你好!除了劳务,都是9%了
阅读 1348
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我们是劳务分包方,需要给劳务总包开具劳务票。劳务款每次都通过总包从他们的农民工专户代发出去。这样我们劳务分包方做账的时候就不存在利润可言。那样的话,我们没有利润,企业所得就一直亏损。几百万的劳务也不能一点利润都没有一直亏损啊,这种情况下,应该如何做账才能我们自己公司能够体现出来有利润
立峰老师
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提问时间:06/23 23:22
#建筑#
你好,同学 那也不能都通过农发工代发出去,工人工资部分代发可以,如果是我们公司的正常盈利需要发给我们公司才对。这样和总包方说明这个事情。 哪有一个公司一直亏损还生存下来的。
阅读 1348
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要是异地施工,个人所得税预交选择核定征收,那么发工资的时候,在异地施工的人员工资还需要再注册地选择全员全额申报吗?
朴老师
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提问时间:02/01 09:20
#建筑#
同学你好 对的 需要全员申报
阅读 1346
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老师残保金工资是应付职工薪酬贷方余额还是借方余额?残保金人数是指上社保的人员吗
邹老师
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提问时间:08/17 15:04
#建筑#
你好,残保金工资,是根据应付职工薪酬贷方发生额计算。 残保金人数,是申报工资的职工人数
阅读 1346
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你好,老师 问一,合同款中为什么还加安全文明施工费,它不是在措施费中包含了吗? 问二,目标成本不会计算
meizi老师
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提问时间:03/22 17:42
#建筑#
你好; 一般情况下实际上这些费用应该支付给施工单位,但往往有些建设单位不想承担这笔费用而转嫁给施工单位,而施工单位为了降低成本就不能完全按照规定有关规定来做,达不到主管部门要求安全、文明的标准,也给工程施工带来安全隐患。 建设主管部门就要求建设单位按照规定标准把文明、安全措施费交到专用账户,然后转交给施工单位,以加强监管,提高项目施工现场文明、安全施工水平。 该笔费用专项专用,只能用于保障工程项目施工的现场安全、文明设施
阅读 1346
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老师,专票和普票如何换算的?100万专票等于多少普票
秦枫老师
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提问时间:06/26 15:16
#建筑#
100万的专票和多少元的普通发票价值相等,这个是需要知道增值税的税率或者是增值税的征收率,不然这个可以得到多个结果。100万的13%的税率,不含税的金额是100/1.13=88.50万同是13的税率,供应商开具100万元专票相当于88.5万元的普票
阅读 1344
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老师,你好,请问农民工工资由建设方单独拨付到工资专户是依据哪条法律规定的?
鲁老师
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提问时间:09/19 14:58
#建筑#
2、法律依据:《保障农民工工资支付条例》 第二十九条 建设单位应当按照合同约定及时拨付工程款,并将人工费用及时足额拨付至农民工工资专用账户,加强对施工总承包单位按时足额支付农民工工资的监督。 因建设单位未按照合同约定及时拨付工程款导致农民工工资拖欠的,建设单位应当以未结清的工程款为限先行垫付被拖欠的农民工工资。 建设单位应当以项目为单位建立保障农民工工资支付协调机制和工资拖欠预防机制,督促施工总承包单位加强劳动用工管理,妥善处理与农民工工资支付相关的矛盾纠纷。发生农民工集体讨薪事件的,建设单位应当会同施工总承包单位及时处理,并向项目所在地人力资源社会保障行政部门和相关行业工程建设主管部门报告有关情况。
阅读 1344
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老师,咨询一下,建筑行业,预缴增值税的时候,城建税是按照5%预缴的,现在公司申报的时候,是按7%申报的,那么现在问题是,按抵扣了预缴的增值税后,剩下的未交增值税计算除了应交城建税,和没有抵扣预缴的增值税算出来的城建税差2个点,这个怎么办,
朴老师
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提问时间:11/10 17:15
#建筑#
同学你好 预缴的直接抵减就可以了
阅读 1344
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老师:请问公路上的标识标牌,我开票怎么样赋码?是工程服务还是金属制品
冉老师
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提问时间:02/04 11:06
#建筑#
你好,同学 税收分类编码:109032702;税收分类名称:金属制地名牌、号码及类似标志;
阅读 1343
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关于委托代建工程,委托方、代建方与施工单位之间的发票如何开具以及施工合同中的三流一致问题 情况:委托方甲与代建方乙签订委托代建工程协议,由甲委托乙进行代建。而后代建方乙与施工单位丙签订施工合同,施工合同内支付条款一条说的是建设单位(也就是委托方甲办理支付申请手续),甲向财政部门申请拨款(也就是委托方付款),现在存在一个问题就是代建方乙要求提出施工方丙把发票给给委托方甲,但是施工合同内没有阐述同时需要把发票开具给委托方甲
穆易老师
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提问时间:04/18 23:50
#建筑#
您好! 这次存在三流不一致的情况,有很大的税务风险,建议沟通协商解决
阅读 1341
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上期:甲公司为A公司的母公司。甲公司本期个别资产 负债表应收账款中有1 700万元为应收A公司账款,该应收账款账面 余额为1 800万元,甲公司当年对其计提坏账准备100万元。A公司本 期个别资产负债表中列示有应付甲公司账款1 800万元。甲公司和A 公司适用的所得税税率均为25% 本期:甲公司收到A公司应收账款1800万元,本期如何做会计分录抵销?
一鸣老师
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提问时间:06/28 17:02
#建筑#
借:应付账款1800 贷:应收账款1700 应收账款-坏账准备100
阅读 1341
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我们是工程公司,签了了一份灯具采购的合同。合同内容:要求开9%增值税专票。是不是不符合规定,该怎么解决?
朴老师
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提问时间:09/27 12:56
#建筑#
根据中国目前的增值税制度,一般纳税人的税率为13%和9%,其中9%的税率适用于一些特定的商品和服务,例如文化、体育、娱乐、住宿、餐饮等。因此,如果你们作为一家工程公司,与对方签订了一份灯具采购合同,并且要求开9%的增值税专票,这并不一定不符合规定。 然而,具体的税率和能否开具发票还取决于具体的商品和服务以及交易双方的情况。如果你们的业务涉及到不同类型的商品和服务,建议你们仔细核实合同中涉及到的商品和服务的适用税率,以确保你们能够按照合同约定开具正确的发票。 如果对方要求开9%的增值税专票而你们无法开具,可以与对方协商修改合同条款或者与税务机关沟通解决。同时,如果你们认为对方的税率要求不合理,也可以协商修改合同中的税率条款。如果无法协商解决,可以考虑通过法律途径解决争议。根据中国目前的增值税制度,一般纳税人在销售货物或提供劳务时应开具增值税专用发票,适用的税率根据货物或劳务的种类和纳税人所处的行业不同而有所差异。一般来说,如果合同中规定要开具9%的增值税专票,那么这应该是符合规定的。 然而,如果供应商是小规模纳税人,或者所售商品或劳务不属于增值税应税项目,那么他们可能无法开具增值税专用发票。在这种情况下,您可能需要与供应商协商其他形式的发票,或者更换供应商。 此外,如果您所在的工程公司不在同一城市或同一行政区域,那么可能会存在一些地方性的规定和限制,导致无法开具9%的增值税专票。在这种情况下,您需要咨询当地的税务部门或相关部门以获取更详细的信息和指导。 总之,如果合同中规定要开具9%的增值税专票,您需要首先确认供应商是否可以开具这种发票。如果无法开具,您可以考虑与供应商协商解决,或者寻找其他能够满足您需求的供应商
阅读 1340
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公司盈利310万,公益性捐款10万,可以少缴多少企业所得税,剩下的300万如何计算企业所得税,税率是多少
易 老师
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提问时间:11/03 21:28
#建筑#
二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 疫情优惠:100万内的再减半征收2.5%:100-300万内的再减半征收5% 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告 三、本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。 财政部 税务总局公告2022年第13号
阅读 1340
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建设单位对施工单位的质量罚款,施工单位如何账务处理?
新新老师
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提问时间:08/02 09:07
#建筑#
借营业外支出贷银行存款。
阅读 1339
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我们是建筑公司,农民工工资由劳务公司代发,我们建筑公司每次发工资需要留工人的身份证复印件
暖暖老师
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提问时间:06/04 01:42
#建筑#
你好需要预留身份证复印件,以后说不定有用
阅读 1339
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请问,建筑劳务公司和劳务派遣公司是一样的吗?分一般纳税人和小规模纳税人吗?税率是多少?
郭老师
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提问时间:06/24 10:04
#建筑#
你好不一样的建筑劳务,针对是建筑公司,他的税率一般,纳税人一般计税9%,简易计税3%, 劳务派遣针对的是普通公司一般纳税人,一般计税6%,差额计税5%。
阅读 1338
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简易计税能开专票吗???
家权老师
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提问时间:06/14 11:35
#建筑#
简易计税能开专票的哈
阅读 1337
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老师,我的问题如下图
暖暖老师
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提问时间:03/05 10:59
#建筑#
你好这个发票没问题可以使用的
阅读 1337
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小规模纳税人,2022年对公进账收入,2023年开发票,增值税是按开发票的时间算还是算在2022年?
东老师
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提问时间:01/31 10:28
#建筑#
你好,是算在开票的年度里面。
阅读 1337
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老师,3%的发票除了甲供材用简易征收去开,还有别的可以开吗?
艳子老师
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提问时间:02/02 16:11
#建筑#
您好, 还有固定资产二次销售,如果没有抵扣,也是这个税率
阅读 1336
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用于建筑材料的毛刷 手套 开票赋什么码啊
宋生老师
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提问时间:01/25 14:03
#建筑#
你好!这个按实际来就行。比如橡胶制品
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