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老师,7月份开了一个工程发票,63万,现在业主要只给15万,要求发票也开15. 7月份我成本已经入账了结转了,现在63万要冲红,我是现在冲红还是等63万一次次开完了再冲红啊?就是63万要分几次开票拿款了,
朴老师
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提问时间:12/20 10:26
#建筑#
同学你好 先全部冲完了整张发票然后再红冲
阅读 1291
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公司打给班租劳务费 备注可不可以直接写**项目班组***劳务费 建行转给班组一天不能超过5万吗
郭老师
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提问时间:08/26 20:27
#建筑#
你好,他给你开的发票是怎么开的?
阅读 1290
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老师好 小规模建筑劳务公司7月份异地(跨省)施工,并在本月开具了3%的劳务费发票,那我需要在异地预缴哪些税款
玲竹老师
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提问时间:07/27 20:15
#建筑#
您好 财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告财政部 税务总局公告2022年第15号 为进一步支持小微企业发展,现将有关增值税政策公告如下: 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第7号)第一条规定的税收优惠政策,执行期限延长至2022年3月31日。 异地预缴印花税 企业所得税 有的地区还有个人所得税 水利基金 工会经费
阅读 1290
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老师,对于建筑异地工程需要办理外经证,我有几个问题想跟老师了解清楚。1,项目中标了,公司签了合同,就要在电子税务局办理外经证吗,一个合同办一个外经证?2,现在是直接在电子税务局里面办理外经证吗?通过哪个板块进入?需要什么辅助资料去填表?在电子税务局办理,多久可以办好,需要把办理好的外经证打印出来吗?办理好后,需要报验登记吗?如果需要的话,是去项目工程所在地的税局去报验?3,外经证的有效期是根据合同期限来的吗?开外经证是按照合同金额,一次开具吗?直到项目完工,分次预缴的时候都是用的最初开的那个外经证吗?老师,由于我自己没办过这些,所以,想弄清楚流程,了解清楚。
松松老师
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提问时间:09/16 17:01
#建筑#
1.项目开工即可办理外经证 2.在电子税务局上申请,我要办税-外地来x跨区域经营管理-报验,上传合同和执照副本,直接在电子税务局报验即可 3.有效期根据合同时间确定,外经证一个合同开一个,每次预缴税款只需要根据当期确认收入预缴即可
阅读 1290
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老师、一般纳税人按2%异地预缴吧!如果一般纳税人简易计税也是按2%异地预缴吧
郭老师
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提问时间:02/01 21:19
#建筑#
你好,一般计税按照2%预缴增值税, 如果是简易计税按照3%预缴增值税
阅读 1289
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您好,请问天津企业去外地代开建筑安装发票和本市代开建筑安装发票流程一样吗,税率一样吗
郭老师
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提问时间:01/28 15:00
#建筑#
税率是一样的,但是你需要预缴的。在开发票之前先办理外经证
阅读 1289
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老师 小企业会计准则 使用的科目是 工程施工 应收账款等,会计准则使用的是 合同履约成本 合同资产 合同同负债 等,作为我们小型装饰公司适用于小企业会计准则,问题是小企业会计准则没有 合同资产,合同负债,合同资产是附有条件的资产,应收账款是没有附条件的资产,我们应该如何使用呢?
新新老师
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提问时间:10/09 12:55
#建筑#
小企业准则,你就不用考虑合同资产合同负债了,咱们直接就应收账款就可以。
阅读 1287
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您好 老师 想咨询一下公司更换股份能否享受国家减税政策
王超老师
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提问时间:11/09 14:06
#建筑#
你好 这个只是变更了公司形式,这个不影响的
阅读 1287
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自建房,划拨地,现在缴纳土地出让金变成商业用地,办理不动产证,契税是根据土地出让金的金额交吗还是根据房子的价值交?
郭老师
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提问时间:09/19 12:33
#建筑#
土地和房屋分别 土地 划拨土地使用权出让:当划拨土地使用权经批准改为出让方式重新取得该土地使用权时,应由该土地使用权人以补缴的土地出让价款为计税依据缴纳契税。 划拨土地使用权转让:如果先以划拨方式取得土地使用权,后经批准转让房地产,划拨土地性质改为出让的,承受方应分别以补缴的土地出让价款和房地产权属转移合同确定的成交价格为计税依据缴纳契税。若划拨土地性质未发生改变,承受方应以房地产权属转移合同确定的成交价格为计税依据缴纳契税。
阅读 1286
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老师,请问一下,建筑行业的小微企业和小型企业划分标准分别是什么呢?
微微老师
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提问时间:05/07 10:43
#建筑#
您好,规定,自2019年度起,小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合三个条件的企业:年应纳税所得额不超过300万元;从业人数不超过300人;资产总额不超过5000万元。
阅读 1286
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老师您好!小规模季度申报有个残疾人就业保障金申报是怎么填的啊?
玲竹老师
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提问时间:10/03 19:45
#建筑#
您好 残保金应缴金额=(按比例应安排残疾人就业人数-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 根据上年员工人数 工资总额填写
阅读 1285
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矿粉税收编码是什么,开票的时候
venus老师
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提问时间:12/22 17:03
#建筑#
税收分类编码 1020301 税收分类名称 铁矿石 开票商品名称 *黑色金属矿石*矿粉
阅读 1285
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请问一下 我们租房给另一家公司 有免租期 但是另一家公司转租给租户没有免租期 请问我们给这个公司的免租期还免不免增值税呢?如果我们公司前6个月免租给这个公司 这个公司转租给租户 但是这个公司以每季度免一个月也就是不连续免租 这种情况我们公司还免这六个月的增值税吗?这六个月要缴纳除增值税以外的税吗?
思顿乔老师
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提问时间:10/13 17:41
#建筑#
你好 需要缴纳房产税谢谢
阅读 1285
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什么叫做干租 湿租, 干租的意思就是直接把机械租赁给别人,不带人工,是吗? 如果把机械租赁给别人,同时还带人工,就是湿租? 建筑业的干租 湿租。税率分别是多少?把器械租赁给别人。
金金老师
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提问时间:09/15 14:36
#建筑#
您好,对的,干租不带人工,13%哥点,湿租贷人工 是9%
阅读 1284
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工程付款比例怎么计算
木木老师
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提问时间:12/02 14:12
#建筑#
就是用实际已经支付的金额除以总共的合同金额,就是支付的比例。
阅读 1284
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老师,你好。非房地产企业,已完工的老项目,后续另外装修产生的装修费发票是否可以抵扣进项税。以前做在建工程时都不抵扣,因为是简易征收。现在再次装修就可以抵扣了吗,不属于老项目了吗
bamboo老师
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提问时间:03/07 14:45
#建筑#
您好 原来简易征收 是您自己单位简易计税还是建筑企业简易计税?
阅读 1283
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没有劳务资质可以签劳务分包合同吗?
易 老师
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提问时间:12/23 22:18
#建筑#
同学您好,你好, 是不可以的,没有资质主体不合法
阅读 1283
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我们总公司有2个分支机构,期中一个是单独报企业所得税的,有分摊比例的。另外一个在总公司核算。在填写三项因素分配表时,总公司营业收入、职工薪酬、资产总额数据是填去除单独分配的分支机构外的合计数(包括总公司和另外一个不单独核算的分支机构)对吗?
朴老师
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提问时间:04/16 15:59
#建筑#
不是去除单独分配的分支机构数据,而是要汇总包含所有分支机构(无论是否单独纳税 )的数据来填写。
阅读 1282
收藏 0
建筑行业,我需要在各个项目之间设置辅助核算,那我这我可以在银行存款下面设置项目名称吗?是不是这样我才好看一下这个项目还有多少钱?
小宝老师
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提问时间:10/25 19:47
#建筑#
您好不是的,银行存款是根据开户行的,可以有多个银行,设多个二级科目
阅读 1282
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老师,自然人代开机械租赁发票必须在项目所在地税务局代开吗
新新老师
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提问时间:07/27 11:56
#建筑#
您好。不用的,在机械所在地的税务局就可以。
阅读 1282
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用于建筑材料的毛刷 手套 开票赋什么码啊
宋生老师
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提问时间:01/25 14:03
#建筑#
你好!这个按实际来就行。比如橡胶制品
阅读 1281
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我们是建筑公司,农民工工资由劳务公司代发,我们建筑公司每次发工资需要留工人的身份证复印件
暖暖老师
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提问时间:06/04 01:42
#建筑#
你好需要预留身份证复印件,以后说不定有用
阅读 1281
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总包下的方式我是会做的,现在就是纠结甲供材和总包做账方式有没有区别,比如我们购买的材料是直接主体建设,,是不是付款后收到发票也是直接入成本土建工程
木木老师
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提问时间:01/10 22:21
#建筑#
你好,账务处理没有区别,只是甲供可以享受增值税优惠
阅读 1281
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关于委托代建工程,委托方、代建方与施工单位之间的发票如何开具以及施工合同中的三流一致问题 情况:委托方甲与代建方乙签订委托代建工程协议,由甲委托乙进行代建。而后代建方乙与施工单位丙签订施工合同,施工合同内支付条款一条说的是建设单位(也就是委托方甲办理支付申请手续),甲向财政部门申请拨款(也就是委托方付款),现在存在一个问题就是代建方乙要求提出施工方丙把发票给给委托方甲,但是施工合同内没有阐述同时需要把发票开具给委托方甲
穆易老师
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提问时间:04/18 23:50
#建筑#
您好! 这次存在三流不一致的情况,有很大的税务风险,建议沟通协商解决
阅读 1280
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建筑物更新改造的清理费用计入哪个会计科目?
邹刚得老师
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提问时间:12/13 15:48
#建筑#
你好,是自有建筑物的更新改造? 还是租入的
阅读 1279
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安装 销项税额是多少
朴老师
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提问时间:03/29 11:52
#建筑#
同学你好 一般纳税人税率是9%
阅读 1279
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2021年11月某市房地产开发公司转让6年前自建的一栋写字楼,合同注明不含税转让收入8000万元,当年购入土地支付地价款2200万元(不含增值税),该写字楼的原值为4000万元,已提折旧1000万元,已知该写字楼重置成本5000万元,成新度为70%。缴纳与转让该写字楼相关税金440万元(不含增值税、印花税)。该房地产开发公司转让写字楼应缴纳土地增值税( )万元(产权转移书据印花税率0.5‰)。 A. 573.50 B. 550.00 C. 556.80 D. 500.00 求答案及解题思路,谢谢老师
朱立老师
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提问时间:11/30 16:02
#建筑#
答案解析 扣除项目=2200+5000×70%+440+8000×0.5‰=6144(万元) 增值额=8000-6144=1856(万元) 增值率=1856÷6144×100%=30.21%,适用税率为30% 应纳土地增值税=1856×30%=556.80(万元)。
阅读 1279
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保证金保函查询被保证人和受益人怎么填?
朴老师
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提问时间:07/08 10:36
#建筑#
同学你好 银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭此向 银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。
阅读 1279
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老师 这个题为什么不选c
bamboo老师
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提问时间:07/14 09:04
#建筑#
您好 您看第五条 一至两名 C说的三名 肯定不对啊
阅读 1278
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我们公司之前有一笔支付费用是做的预付账款,但是后面收到发票我可以直接计入成本会计分录:借:预付账款贷:成本这样可以吗?
新新老师
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提问时间:06/30 10:09
#建筑#
你好。如果您前面只设了预付,那后面有发票的时候,那你就就计入到成本或者费用的。
阅读 1278
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