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建筑工程,老板说,进项够,总公司就有退款我们,这个退款是指进项大于销项的有税退,还是说进项多,管理费就退的多?
徐老师
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提问时间:08/16 17:43
#建筑#
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阅读 1336
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老师,3%的发票除了甲供材用简易征收去开,还有别的可以开吗?
艳子老师
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提问时间:02/02 16:11
#建筑#
您好, 还有固定资产二次销售,如果没有抵扣,也是这个税率
阅读 1336
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什么叫做干租 湿租, 干租的意思就是直接把机械租赁给别人,不带人工,是吗? 如果把机械租赁给别人,同时还带人工,就是湿租? 建筑业的干租 湿租。税率分别是多少?把器械租赁给别人。
金金老师
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提问时间:09/15 14:36
#建筑#
您好,对的,干租不带人工,13%哥点,湿租贷人工 是9%
阅读 1336
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老师,您好,我想问一下,固定资产(汽车)折旧年限到了,但是还有净残值,是现在做固定资产清理,还是报废或是出售的时候做啊
文文老师
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提问时间:07/03 16:08
#建筑#
报废或是出售的时候做
阅读 1335
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老师,建筑公司总包代发农民工工资,分包和分包下面的劳务公司怎样做账,会计分录怎样写?
刘倩老师
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提问时间:06/21 14:45
#建筑#
你好!借应付职工薪酬 贷应收账款
阅读 1335
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科目余额表怎么做,季报表怎么做
易 老师
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提问时间:10/18 19:17
#建筑#
科目余额表 科目余额表是基本会计作账表格,是各个科目的余额,一般包括上期余额、本期发生额、期末余额。做科目余额表主要是为了方便做财务报表。科目余额表在资产负债表里反映的是月末各资产负债的金额.在各明细分类账中反映的是各明细帐户至本月末的最新金额.我们所申报的资产负债表是根据总分类账各科目余额的最新数据申报的。 科目余额表的具体编制方法: 1、所有已制单的单据(凭证)的余额,原理为期初余额+(或-)本期发生额(包括借方发生额和贷方发生额)=期末余额; 2、只是在选项时有无包括已记帐凭证,就是范围,一般应选择包括未记帐的凭证。 3,做科目余额表的目的主要是为了方便做财务报表。 科目余额表就是各个科目的余额,一般包括上期余额,本期发生额,期末余额.0。 通俗点说就是根据汇总的凭证而形成的每个科目的余额,而这些科目分属于资产、负债和所有者权益,所形成的等式就是资产=负债+所有者权益。 作用就是用于查询公司的会计科目的发生额、余额等会计信息。 你按上面所示列表即可编制科目余额表,期初余额直接在总账上抄,本期发生额是根据本月凭证进行汇总得出,资产类期末余额=期初余额借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额=正数,余额在借方,负数则余额在贷方。负债类期末余额=期初余额贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额=正数,余额在贷方,负数则余额在借方。 科目余额表是为了做报表用的,所有本月凭证全部结转处理结束后才可以编制。
阅读 1335
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你好老师,企业在山东,施工在河北。去河北当地预交税的时候只交了增值税及附加,那异地施工的预交企业所得税还交吗?交的话在哪交?
陈珊萍老师
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提问时间:01/15 00:39
#建筑#
异地施工的预交在施工地的税务局交,预交税率2%或者是3% ,
阅读 1335
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建筑行业的增值税税负率是多少啊?
家权老师
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提问时间:01/29 15:39
#建筑#
...
阅读 1334
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我们是劳务公司,有个劳务分包合同,这个月劳务工资应发有54100,个税588,实发53512,甲方帮忙代发了53512,那我账上要怎么做,借:应付职工薪酬54100 贷:应收账款53512,应交个税588,有多少劳务工资就要开多少劳务票给甲方吗
郭老师
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提问时间:12/29 13:59
#建筑#
你好呢,你们中间有一部分利润的吧。
阅读 1334
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1.怎么审核房地产开发公司光纤迁改工程造价的真实性?2.从哪些方面审核房地产开发公司是否存在“本来就是按照“迁改后”的标准进行光纤安装的,故意弄出一个迁改工程,增加造价金额?
宋生老师
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提问时间:12/12 07:40
#建筑#
你好。首先我们要明确一点,你想百分之百的完全的确认一件事情是没办法的。 其次,针对第一个问题。首先必须得要有前期的预算报告,然后在施工过程中,要有项目经理负责跟进,采购部门采购相应的物料,有配送部门进行配送,并获得对应的单据。有结算部门进行审核结算。 第二个问题,主要是前期的认证,比如改造前,是什么样的标准,比如宽带是多少M的,设备支持多大的功率,改造后是什么样的,有什么改善,有什么样的示意图等等
阅读 1334
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建筑施工企业异地施工,收到预收款需要在项目地预交增值税,在收到项目进度款时,如何递减预收款预交的增值税?
玲老师
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提问时间:12/07 11:16
#建筑#
增值税是在实际交税的时候直接抵扣。
阅读 1334
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企业工商银行导出银行流水为什么会金额会有大写,并且没有余额显示,应该怎么调?请有经验老师解答
青老师
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提问时间:05/09 10:00
#建筑#
你好; 你这个先去看看这个流水业务是不是公司发生的 ; 不排除是银行那边系统的内部调整产生的数据的
阅读 1334
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老师,2022年12月成本发票,能入到2023年1月份吗?
一鸣老师
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提问时间:01/07 11:49
#建筑#
2022年12月成本发票,不能入到2023年1月份
阅读 1334
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请问一下 我们租房给另一家公司 有免租期 但是另一家公司转租给租户没有免租期 请问我们给这个公司的免租期还免不免增值税呢?如果我们公司前6个月免租给这个公司 这个公司转租给租户 但是这个公司以每季度免一个月也就是不连续免租 这种情况我们公司还免这六个月的增值税吗?这六个月要缴纳除增值税以外的税吗?
思顿乔老师
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提问时间:10/13 17:41
#建筑#
你好 需要缴纳房产税谢谢
阅读 1334
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老师,7月份开了一个工程发票,63万,现在业主要只给15万,要求发票也开15. 7月份我成本已经入账了结转了,现在63万要冲红,我是现在冲红还是等63万一次次开完了再冲红啊?就是63万要分几次开票拿款了,
朴老师
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提问时间:12/20 10:26
#建筑#
同学你好 先全部冲完了整张发票然后再红冲
阅读 1334
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我们公司之前有一笔支付费用是做的预付账款,但是后面收到发票我可以直接计入成本会计分录:借:预付账款贷:成本这样可以吗?
新新老师
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提问时间:06/30 10:09
#建筑#
你好。如果您前面只设了预付,那后面有发票的时候,那你就就计入到成本或者费用的。
阅读 1333
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公司打给班租劳务费 备注可不可以直接写**项目班组***劳务费 建行转给班组一天不能超过5万吗
郭老师
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提问时间:08/26 20:27
#建筑#
你好,他给你开的发票是怎么开的?
阅读 1333
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增值税进项所得税成本扣除时,可以扣除吗
东老师
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提问时间:12/07 09:53
#建筑#
您好,要是不抵扣是可以扣除的。
阅读 1333
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您好老师,请问建筑公司刚注册还没有去办理公司资质,当时还没开有公司基本账户,于是办理资质的费用老板就从自己个人账户转账给资质公司,办好资质后资质公司就以当时不是对公转账为由不给建筑公司开具发票,这个怎么办呢?
bullet 老师
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提问时间:12/16 08:30
#建筑#
同学你好,现在是否有对公账户了,可以和对方沟通,把原先打款的原路退回,公账再支付一次,
阅读 1333
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是不是经营范围有建筑材料销售就可以开水泥啊 水泥需要特殊经营证吗
王超老师
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提问时间:06/28 15:52
#建筑#
你好 是的,可以开水泥的,不需要办理任何特殊的证
阅读 1333
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年终奖是在什么时候申报呢?
邹老师
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提问时间:01/17 14:22
#建筑#
你好,年终奖个人所得税,是次年1月份的时候申报
阅读 1333
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老师您好,想问一下合同资产是否为合同结算下的收入结转—价款结算呢?
朴老师
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提问时间:06/16 17:10
#建筑#
合同结算,本科目核算同一合同下属于在某一时段内履行履约义务涉及与客户结算对价的合同资产或合同负债,在此科目下设置“合同结算—价款结算”科目反映定期与客户进行结算的金额,设置“合同结算—收入结转”科目反映按履约进度结转的收入金额。资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在贷方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。 “合同结算—价款结算”科目代替合同负债,而“合同结算—收入结转”科目代替合同资产。 一般业务,用合同资产,建造合同等用合同结算。
阅读 1332
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个人去税局代开发票,多少金额内免税
东老师
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提问时间:01/09 15:22
#建筑#
你好,这个五百元以内是免税的。
阅读 1332
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请问老师,2023年1月份开的专票,这次在申报期之前也是可以抵扣的吗?
独情
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提问时间:01/06 17:33
#建筑#
你好,不可以的呢。1月份收到的专票,只能在税款所属期当月抵扣
阅读 1331
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我这上月突然出现本期认证相符,未抵扣的进项,这个不知道怎么来的
宋生老师
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提问时间:03/05 10:12
#建筑#
你好,你看下你申报的进项税跟你勾选的是不是一致?
阅读 1330
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报价单金额下浮14%怎么算
新新老师
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提问时间:07/27 17:04
#建筑#
报价的金额乘以1减14%。
阅读 1330
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您好 老师 想咨询一下公司更换股份能否享受国家减税政策
王超老师
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提问时间:11/09 14:06
#建筑#
你好 这个只是变更了公司形式,这个不影响的
阅读 1330
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老师,2022年的时候小规模企业适用免税政策,可以开免税的劳务票吗?
东老师
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提问时间:01/30 08:48
#建筑#
您好,没问题,可以开票的
阅读 1330
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建筑业跨区经营怎么判定?同一个城市不同区县算跨区吗?
蒋飞老师
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提问时间:08/13 11:55
#建筑#
你好!是的,同一个城市不同区县算跨区的 你的理解很对
阅读 1330
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增值税是6% 附加税是10% 印花税万分之6 这个加起来一共是好多税点 假如是100万 要交好多税
朴老师
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提问时间:02/02 14:27
#建筑#
同学你好 一百万不含税的吗 没有进项抵扣吗
阅读 1329
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