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老师你好,问下个体户是核定征收的,为什么每个季度还要收个人所得税啊,不是按开票金额来定营业收入么?为什么每个季度都要交个人所得税呢?
宋生老师
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提问时间:05/22 10:00
#税务#
你好,核定是核定了多少就交多少
阅读 10
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负债表,其他应付款60万需要偿还,资本公积70万,未分配利润负25万。现在注销,清理后,问:用资本公积60万偿还其他应付款60万,可以?然后未分配利润负25万。这样涉及纳什么税?例如分红个税,或者其他不等的税,这种情况分红个税是不是0元
朴老师
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提问时间:05/22 10:00
#税务#
可以用资本公积 60 万偿还其他应付款 60 万。涉及印花税(资金账簿变动可能需缴 ),正常情况企业所得税基本不涉及 ,因未分配利润为负,分红个税是 0 元。
阅读 13
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去年误做了一笔红字凭证调整借其他应收款44000贷财务费用-利息费用-44000,财务费用没有细分利息收入跟支出,包含了利息支出39141.66,结息-113.10,现在误红冲的是调增还是调减,调多少数据
宋生老师
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提问时间:05/22 09:58
#税务#
你好,你是冲错了,那就是财务费用贷方错了, 要减少财务费用。那就是调增利润了。
阅读 96
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2025年郑州社保缴费基数是多少呀,最低基数情况下五险缴纳怎么计算
朴老师
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提问时间:05/22 09:58
#税务#
2024 年 7 月 - 2025 年 6 月,郑州社会保险(含五险:基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险 )缴费基数下限为 3756 元,上限为 18780 元 ,以 6260 元 / 月确定个人缴费基数上下限。 在最低基数 3756 元情况下,五险缴纳计算如下: 养老保险:单位缴纳金额 = 3756×16% = 600.96 元,个人缴纳金额 = 3756×8% = 300.48 元。 医疗保险:单位缴纳金额 = 3756×7% = 262.92 元 ,个人缴纳金额 = 3756×2% = 75.12 元。 失业保险:单位缴纳金额 = 3756×0.7% = 26.29 元 ,个人缴纳金额 = 3756×0.3% = 11.27 元。 工伤保险:单位缴纳金额 = 3756×(0.2% - 1.9% )= 7.51 - 71.36 元(根据单位风险程度确定比例 ),个人不缴费。 生育保险:单位缴纳金额 = 3756×1% = 37.56 元,个人不缴费。 单位每月最低缴费总计:600.96 + 262.92 + 26.29 +(7.51 - 71.36) + 37.56 = 935.24 - 999.08 元 ;个人每月最低缴费总计:300.48 + 75.12 + 11.27 = 386.87 元 。
阅读 135
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互联网支付行业开票税率是多少
宋生老师
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提问时间:05/22 09:54
#税务#
你好,这个是6%的税率了。
阅读 67
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老师!2023年底应付职工薪酬是363313.53,2024年底应付职工薪酬是809017.33,做2024年汇算清缴应付职工薪酬需要纳税调增不?
文文老师
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提问时间:05/22 09:54
#税务#
若汇算前计提工资均已发放,不用调增
阅读 30
收藏 0
在实务中,企业销售货物采取先发货后付款开票方式结算的,一般是在什么时点确认收入(企业所得税)
宋生老师
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提问时间:05/22 09:54
#税务#
你好,按规定是货物风险转移的时候。 也就是对方确认收货的时候
阅读 21
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首单换汇成本7.1066左右可以吗
文文老师
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提问时间:05/22 09:54
#税务#
首单换汇成本7.1066左右 可以
阅读 14
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补交2024年的印花税,2024增值税进项税额转出补交税费怎么做账
宋生老师
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提问时间:05/22 09:54
#税务#
你好,是因为什么原因要转出?用于福利吗
阅读 32
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如果客户抵房给我们做货款,协议价100万,办理房产价格只有95万,那5万做什么科目
宋生老师
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提问时间:05/22 09:54
#税务#
你好,你们是计入营业外支出。
阅读 11
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会计学堂学习中心,我要报税,怎么打开界面改了呀,都不需要逐一去填表了,一键报税了?
宋生老师
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提问时间:05/22 09:53
#税务#
你好,是的,现在很多地方的税务局系统也是这样了呢
阅读 16
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你好,老师。想问一下下边这两个停车费发票开的都对吗,都是我们的销售来报销的停车费
家权老师
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提问时间:05/22 09:51
#税务#
是的,都是对的,没问题的
阅读 8
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老师,公司销售已离职3个月了,但是有一笔提成漏发了3590元,现在补发,要以什么形式补发?
文文老师
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提问时间:05/22 09:51
#税务#
仍可按工资形式发放
阅读 15
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不应该是(1-1%)吗?
郭老师
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提问时间:05/22 09:50
#税务#
预测资金需要量 =(基期资金平均占用额 - 不合理资金)×(1 + 销售增减率)×(1 + 资金周转速度变动率) 根据这个 如果资金周转速度加快,应使用公式 (1 - 预测期资金周转速度变动率) 来计算; 如果资金周转速度减慢,应使用公式 (1 + 预测期资金周转速度变动率) 来计算
阅读 67
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老师您好,我们公司对公账户冻结了,没法付款出去,对方就不可以给我们开大额进项税发票把? 即使这个钱,我们通过私人卡支付出去,也不行?
宋生老师
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提问时间:05/22 09:47
#税务#
你好,开票跟这个没有直接影响和关系了。
阅读 30
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红字发票信息表4月份红冲了一张发票,只红冲了一部分金额,这个月还能再次红冲这张发票的其他金额不
文文老师
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提问时间:05/22 09:46
#税务#
按理解,能再次红冲这张发票的其他金额
阅读 41
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老师,更正前两年的年报所得税和报表次数多了会不会触及什么风险?
文文老师
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提问时间:05/22 09:45
#税务#
不会,通常不会触及风险
阅读 29
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请问,开票名称和付款名称不符,可以嘛? 怎么做账
家权老师
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提问时间:05/22 09:44
#税务#
不可以的,必须要保证付款和开票名称一致
阅读 21
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规上工贸生产企业可以同时做贸易吗(就是原料买进不生产直接原票出售),可以的话是怎么计税的,是和生产用同一种计税方式么
文文老师
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提问时间:05/22 09:41
#税务#
规上工贸生产企业可以同时做贸易 出售原材料,按其他业务收入处理
阅读 59
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我们跟客户签订的办公室租赁合同,其中有给客户减免。那减免的部分,客户那边需要纳税么,这个减免金额视作客户的收益么
宋生老师
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提问时间:05/22 09:41
#税务#
你好,这个其实最好就是开带折扣的发票,或者直接降低每个月的租金,然后开发票。这样对方就不用纳税,你们也能用。
阅读 13
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老师,个税汇算清缴,填完之后发现要交600多块钱的税,但是右下角显示有个可以申请免申报此类的,然后我就点了这个了,这个是什么情况下才可以点的,是不是600多是应该要交的呀?这个如果是点了之后能不能更正啊?作废啊类似的
家权老师
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提问时间:05/22 09:40
#税务#
只在一个公司领工资平时都预交了个税,就可以那样
阅读 26
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我们公司固定资产都是电脑办公空调等办公电器,价值都是在几千元左右,之前的会计是按月计提折旧,我接手以后,觉得按月计提太麻烦了,想一次性计提折旧,是不是不符合税法规定啊
家权老师
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提问时间:05/22 09:38
#税务#
你好,会计做账只能计入固定资产按月折旧,所得税申报才可以一次扣除
阅读 8
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凭证制单写Amy 可以吗?系统的
文文老师
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提问时间:05/22 09:37
#税务#
不合适哦,应写中文名字
阅读 15
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老师,请问买卖合同的印花税是怎么收的?
文文老师
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提问时间:05/22 09:36
#税务#
可按营业收入+营业成本做为计税依据
阅读 17
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老师工商年报的时候认缴出资时间是填什么
文文老师
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提问时间:05/22 09:33
#税务#
按公司章程上约定的时间
阅读 38
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计算农产品耗用率,生产成本可以扣除开具专票的包装物成本吗?可以的话政策依据是什么?
董孝彬老师
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提问时间:05/22 09:32
#税务#
您好,可以扣的。(财税〔2012〕38号)附件1《农产品增值税进项税额核定扣除试点实施办法》
阅读 17
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你好,支付给银行的手续费用,汇算清缴填写在期间费用明细表里财务费用哪里
文文老师
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提问时间:05/22 09:31
#税务#
可填写在财务费用列 其他栏
阅读 76
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老师,请问申报技术合同印花税,是按照含税价还是不含税价申报?
文文老师
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提问时间:05/22 09:31
#税务#
申报技术合同印花税,是按照 不含税价申报
阅读 28
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保证金因为销售任务没完成,供应商那边保证金不退回,但开了发票,开的是产品,但是没规格型号数量,只有金额。那这票我可以直接入营业外支出吗?可以税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/22 09:28
#税务#
你好,这个你可以入营业外支出。但是,严格来说,不能扣除。
阅读 19
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老师,生产制造业,1100平方厂房,仓库面积100平方合不合理?
文文老师
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提问时间:05/22 09:28
#税务#
生产制造业,1100平方厂房,仓库面积100平方,合理
阅读 17
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