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建筑施工企业**项目,每个项目公司都分别扣了税,公司申报了税,怎么区分各个项目分别交了多少税,项目还有预交的税
郭老师
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提问时间:06/04 10:58
#建筑#
你好,这个是异地预缴的吗?
阅读 13398
收藏 20
老师,是一般纳税人,是承包方,包工包料合同上是13%,这样签合适吗?开几个点的发票呢?第一个图是合同页,第二页是我们的营业执照
一鸣老师
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提问时间:04/29 10:21
#建筑#
这个是不合适的,建筑工程合同的税率是9%
阅读 13398
收藏 56
工程上采购的建筑材料直接用于工程,如何做分录
宋生老师
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提问时间:06/07 16:14
#建筑#
您好!这个计入工程施工-合同成本=XX项目-材料费 贷原材料
阅读 13381
收藏 0
老师去年有个项目年底竣工了!但是工资没有发放完,也没有计提!现在做公司做去年的还是今年的!
东老师
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提问时间:06/05 08:43
#建筑#
您好,直接在今年计提做账就成了
阅读 13380
收藏 0
老师,工程结算是否是工程施工的下级科目,并且都是工程成本类科目
郭老师
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提问时间:02/17 09:37
#建筑#
不属于的,他都是一级科目。
阅读 13380
收藏 4
还没有确认收入时,工程施工成本,月度结转主营业务成本吗?
廖君老师
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提问时间:06/07 11:24
#建筑#
您好,不用的,收入和成本是匹配的,
阅读 13372
收藏 56
老师好 无票收入和正常的开票收入一样报税吗
宋生老师
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提问时间:05/29 08:43
#建筑#
你好!是的,是一样的
阅读 13367
收藏 9
老师你好!自然人股东持股100%可以申请一般纳税人公司吗?有什么优缺点?还是2个股东会好一点?
宋生老师
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提问时间:06/07 13:53
#建筑#
你好!可以申请。 这个跟几个股东没关系
阅读 13355
收藏 56
以往年度管理费用二级科目用错,截止至今怎么调整相账务。
小敏敏老师
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提问时间:06/05 12:41
#建筑#
你好,同学,借:管理费用 (红字)借:管理费用
阅读 13352
收藏 32
老师,我家这个月有职工入职,下个月才能发工资,这个月交社保怎么处理
桂龙老师
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提问时间:06/07 10:08
#建筑#
同学,你好,你们公司的对新员工是当月就买社保吗? 如果当月就要缴纳社保,需要在社保系统增员,缴纳社保
阅读 13345
收藏 5
老师怎么计算一个月还缺多少费用票?
郭老师
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提问时间:06/08 10:31
#建筑#
收入-成本-费用)*所得税税率=企业所得税 根据这个来,你看下你需要交多少企业所得税了 收入和成本都是固定的,其他的算一下费用就行。
阅读 13342
收藏 10
老师,我们公司是养殖场,我们银行转账7965.2元给人民法院,交易信息里面写的是鸡提成利润,但是,这笔费用其实是养殖户的货款,他差别人的钱起诉到法院,法院又叫我们直接打款给他们。,这笔支付出去的款我们应该怎么写分录
廖君老师
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提问时间:06/07 16:54
#建筑#
您好,借:应付账款-这家供应商 贷:银行 7965.2
阅读 13337
收藏 21
老师你好,老板自己介绍给公司公户,需要写借款单吗?做账分录怎么做
郭老师
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提问时间:05/28 15:29
#建筑#
介绍给公司公户是什么意思?
阅读 13334
收藏 0
甲方是业主分包给我司甲方包料我司出工,我司将项目分包给劳务公司,劳务公司给我司开劳务发票,我司能给甲方开劳务发票吗?因为我司没有涉及这个项目劳务的个税申报
康康1老师
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提问时间:04/30 19:04
#建筑#
同学你好:你们可以给甲方开具工程施工(清包工)的发票哦
阅读 13334
收藏 39
电子退库记账凭证分录怎么做
宋生老师
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提问时间:06/04 11:52
#建筑#
你好,,是退了什么税?
阅读 13333
收藏 28
老师,这个营业执照开建筑服务发票,能不能让他们报账?
邹老师
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提问时间:05/28 11:45
#建筑#
你好,开建筑服务发票,是你们给对方开具发票,还是他们给你们开具发票? 让他们报账,是他们要入账的意思?
阅读 13315
收藏 6
给农民工租的房子没有发票,怎么做账,会计分录怎么写
易 老师
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提问时间:04/29 12:25
#建筑#
同学您好,一、借:管理费用——福利费 贷:应付职工薪酬——福利费 二、借:应付职工薪酬——福利费 贷:库存现金(或银行存款、其他应收款)
阅读 13315
收藏 56
老师这个第35行数据填的是第1行还是第2刚数据
东老师
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提问时间:06/06 11:49
#建筑#
你好,这个是第二行的数据。
阅读 13313
收藏 56
请问一下,我们是一般纳税人建筑公司,开甲方9个点工程服务发票,不能再收9个点服务发票吧?
新新老师
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提问时间:04/28 11:28
#建筑#
你好 可以的 可以收的
阅读 13312
收藏 55
老师国资财务月报数据在哪个表里找数据
波德老师
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提问时间:06/06 20:08
#建筑#
同学你好,行政事业单位的国资月报在一体化系统上报
阅读 13310
收藏 6
老师你好,请问汇算清缴的财务年报跟最后一个季度申报的财务报表数据上有些不一样,调整后的,都是按实际填写的,这个不一样有影响吗?在填写资产折旧的的时候我吧这一年的折旧纳税调增可以吗?
杨沛锦老师
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提问时间:05/21 10:55
#建筑#
您好,汇算清缴的财务年报和最后一个季度申报的财务报表数据上有些不一样,这是比较常见的情况,通常是由于以下几种原因造成的: 1.年终调整:年终时企业可能会根据会计政策或税法要求对财务报表进行调整,如资产折旧、存货盘点、坏账准备等,这些调整会影响年度报表和季度报表之间的数据差异。 2.审计调整:如果企业需要经过审计,审计过程中可能会发现一些需要调整的事项,这些调整会反映在年终报表上。 3.税务调整:在汇算清缴过程中,企业根据税法要求对某些项目进行纳税调整(如资产折旧、费用摊销等),这些调整会影响最终报表数据。 处理方法及影响: 1.数据不一致的处理:如果年报与季度报表的数据有差异,但都按实际情况进行了调整和填写,并且所有调整都有合理的依据和详细的说明,一般是不会有问题的。税务机关在检查时,主要会关注是否有合理的解释和支持材料。 2.资产折旧纳税调增:可以在汇算清缴时根据税法规定对资产折旧进行纳税调增。纳税调增是指会计上折旧与税法允许折旧之间的差额进行调增,以确保税务上计算的折旧符合税法要求。具体方法如下: 1.计算差异:计算会计折旧和税法折旧的差异。 2.纳税调增:将差异部分在纳税申报时进行调增,填写在《企业所得税年度纳税申报表》的纳税调增项目中。 实践建议 1.保持一致性和记录:尽量保持年度报表和季度报表的一致性。如果有差异,确保所有调整都有详细记录和合理解释,并妥善保存相关支持文件。 2.及时沟通:如有疑问,建议及时与财务顾问或税务专员沟通,确保申报的准确性和合规性。 3.税务筹划:合理利用税法规定进行税务筹划,确保企业利益最大化,同时遵守税法规定,避免潜在的税务风险。
阅读 13309
收藏 56
你好老师,一般纳税人自产自销石材是可以选择简易计税开3个点的发票嘛
郭老师
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提问时间:06/07 16:51
#建筑#
啊对的,是这么做的。
阅读 13308
收藏 8
老师,请问一下在A建筑公司的农民工专户上发放了农民工的工资,A公司需要劳务发票,这时找了B劳务公司,A 和B公司签订了代发协议和合同,B公司就拿A公司账户发放的工资表作为所得税成本是不?
廖君老师
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提问时间:05/29 13:08
#建筑#
您好,是的,B还要申报个税哦
阅读 13306
收藏 0
我想问下有个项目的款项是70%由总包直接代付给工人的,那我们做账的时候是不是要他们提供发票流水做账还是需要怎么操作才好呢,那我们给他们开发票还是开工程款吗 然后除了备注工程项目地点 还要备注代发工资是吗?但是这样的话开发票的话 假如合同是十万,我们公司实际只收到现金三万,其余70%没经过我们的公帐 这怎么理[捂脸]
婵老师
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提问时间:05/28 16:23
#建筑#
如果是总包直接代付给工人,你们为什么还要签订在合同里呢?直接把这部分成本从合同剥离不行吗
阅读 13306
收藏 51
老师,我们是建筑劳务公司,这个劳务合同里可以有材料吗,比例是多少
宋生老师
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提问时间:06/07 10:15
#建筑#
你好!这个如果你有材料,应该单独按销售材料来
阅读 13304
收藏 52
老师,您好!我公司原分期购买一台钻机设备,销售额752212.38元,进项税97787.61元(末认证抵扣),价税合计85万元,分录:借:固定资产752212.38 应交税费-待认证进项税97787.61 贷:应付帐款/A公司。这样做分录对吗? 后来因公司经济周转困难被收回去他们的另一家机械租赁公司,把我们的产品做为有形动产融资性售后回租,每个月我们公司支付租金和利息。这个帐怎么做呢?
郭老师
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提问时间:06/07 16:09
#建筑#
借应付账款,贷长期应付款。 按月借、长期应付款、财务费用、利息贷、银行还款。
阅读 13303
收藏 56
老师工程施工计提的人工工资,如果当月没有销售就不结转主营业务成本吗
冉老师
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提问时间:06/04 11:35
#建筑#
你好,同学 是的,先不结转成本的
阅读 13303
收藏 42
老师预算造价里面说的税率9个点,一般指的合同价的9%
小菲老师
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提问时间:06/06 14:41
#建筑#
同学,你好 对,增值税税率9%
阅读 13298
收藏 42
老师,如果我有一个工程项目开发票10万,开了成本票6万,后面总包由于没有钱汇工程款,就直接发工人工资6万,成本加人工加起来就超了,要怎么处理?
郭老师
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提问时间:06/07 14:45
#建筑#
你好,他是你们替你们发了工资吗?如果多发放了的话,可以让个人再退给你们。
阅读 13297
收藏 56
老师您好,在同一个银行可以开基本户和一般户吗?
文文老师
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提问时间:06/04 14:46
#建筑#
在同一个银行可以开基本户和一般户。
阅读 13290
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