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老师,出口退税勾选跟用途确认,一个月只能一次是吗
Fenny老师
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提问时间:06/04 11:09
#税务#
你好,是这样的,一般只能一次勾选。
阅读 12
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截止5月,公司收到子公司分红300万,又确认了一次外部投资收益-100万(亏损),企业所得税的投资收益免税规定,公司可以所得税计算时应纳税所得额扣除300万,还是200万?
家权老师
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提问时间:06/04 11:09
#税务#
不管是收益还是亏损,都不能扣除,调增
阅读 18
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小规模公司处理自己使用过的汽车,卖给其他公司,售价低于之前购买的价格,请问需要交增值税吗?或其他什么税?开票开多少税率?
家权老师
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提问时间:06/04 11:08
#税务#
按售价/1.01*0.01计算增值税,1%税率
阅读 89
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老师,这个个税的申报收入,是含社保和公积金的吗
文文老师
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提问时间:06/04 11:06
#税务#
个税的申报收入,是含社保和公积金的个人部分
阅读 12
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老师,可以咨询一下你吗?对公付款可以不开票的吗?
家权老师
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提问时间:06/04 11:05
#税务#
你可以投诉对方不开票
阅读 55
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去年申报2023年的残保金时人数7人,申报个税人数32人,税务局说残保金和个税人数不符,要求写情况说明,提供临时工人的劳动合同和转账凭证,这些东西都有,但是当时转账时,因为银行不允许备注:工资,我都是备注的劳务费,我给税务局提供了,他会不会让我更改个税申报,让我按劳务报酬所得重新申报。这都是2023年的事情了,我现在该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:06/04 11:04
#税务#
同学,你好 临时工本来就应该按照劳务报酬申报个税,有可能会要求你改的。先等通知吧
阅读 8
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企业要变更股东缴纳所得税和个税如何看财报缴纳
文文老师
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提问时间:06/04 11:03
#税务#
个税是自然人股东转让时,有转让所得,才交的 若是平价转让,不用交个税
阅读 20
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个税不要缴个税的话,个人还要做汇算清缴吗
文文老师
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提问时间:06/04 11:02
#税务#
个税不要缴个税,可不汇算清缴
阅读 7
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请问老师,我们公司1月发放的奖金忘申报个税啦,怎么处理?
家权老师
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提问时间:06/04 11:01
#税务#
...
阅读 19
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每个月收的物业费开票的时候需要数量单价吗规格吗?我们的物业费是按照用电量再乘以0.2。比如用电量是20度,它的物业费就是20*0.2=4.这个物业费可以就写个金额吗?还是要数量单价呢
郭老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
物业费可以开,单价数量一个月收多少钱?这些都固定的吧 也就是每个月他是不固定的吗?不是按照面积来,如果是的话,那就不要开了
阅读 15
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现在社保网新添加的人员,只能添加失业和工伤保险,不显示养老保险是怎么回事?
文文老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
是不是该人员在其他地方 交着养老保险
阅读 9
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国地税合并啥意思?有啥影响呢
文文老师
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提问时间:06/04 10:59
#税务#
就是以后 没有地税局了。对企业没什么影响
阅读 8
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2025年4月在社保网上已经添加成功的人员,电子税局里一直没有扣费是怎么回事?
宋生老师
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提问时间:06/04 10:59
#税务#
你好,你电子税务局有填数据吗,你要填了才能扣。
阅读 17
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老师,跨区域合同的名称写错了,然后税款也预缴了,有没有影响
文文老师
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提问时间:06/04 10:56
#税务#
税款也预缴了,通常不会有影响
阅读 21
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老师请问一下生育报销明细在哪里查看
文文老师
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提问时间:06/04 10:55
#税务#
你好 登录参保所在地的社保局官方网站,在网站首页找到 “个人用户登录” 或 “个人查询” 等相关选项,输入自己的身份证号码、社保卡号或其他个人信息进行登录。登录后,在相应的页面中可以查询到生育险的报销情况,包括报销金额、报销时间等详细信息
阅读 17
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公司收到虚开的增值税发票,入账时 借:库存商品 应交税费-进项税 贷:应付账款 后来已经做了进项税额转出,那库存商品账上如何做减少
宋生老师
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提问时间:06/04 10:55
#税务#
你好,这个你应该借应付,贷库存,贷进项转出
阅读 12
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请问有北京的老师吗,我想问下,北京2014年以前建立年金计划的企业需要备案才能扣除吗
朴老师
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提问时间:06/04 10:54
#税务#
北京 2014 年以前建立年金计划的企业,年金相关费用扣除需要备案。 根据《财政部 人力资源社会保障部 国家税务总局关于企业年金 职业年金个人所得税有关问题的通知》规定,建立年金计划的单位应于建立年金计划的次月 15 日内,向其所在地主管税务机关报送年金方案、人力资源社会保障部门出具的方案备案函等相关资料。年金方案、受托人、托管人发生变化的,也应于发生变化的次月 15 日内重新报送
阅读 17
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请问公司可以从基本户转账备用金给出纳吗?
家权老师
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提问时间:06/04 10:50
#税务#
可以转小额备用金的,只要不大额转账就行
阅读 8
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合伙企业变更合伙人时,有盈利需要缴纳什么税
家权老师
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提问时间:06/04 10:50
#税务#
那个不需要交个税的,只需要交印花税
阅读 11
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老师,我们公司的向自然人(不是公司的股东)借款50万,现在借款人说不用还了要求转为公司股份成为我们公司股东,我们公司原股东一个是自然人1%一个是法人股东99% 目前都0实缴,这种债转股涉及到哪些税?新股份比例:法人股东96%,原自然人1%,新借款股东3%
朴老师
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提问时间:06/04 10:49
#税务#
公司向自然人借款转股份,涉及的税费主要有企业所得税和印花税,原股东一般无需纳税,新股东在债转股环节暂无纳税义务,具体如下: 企业所得税:公司需将债权人放弃的 50 万元债权转为 “营业外收入”,计入当期应纳税所得额缴纳企业所得税,税率通常为 25%,若公司亏损则可先弥补亏损再计算。但若符合《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干问题的公告》相关规定,合同、协议约定作为资本金且会计上已做实际处理的,可不计入收入总额,则无需缴纳企业所得税。 印花税:新股东取得股权办理工商变更登记,涉及 “产权转移书据” 印花税,税率为万分之二点五,应纳税额为 50 万元 ×0.025%=125 元。 个人所得税:原自然人股东和法人股东因股权稀释未实际转让股权,不涉及个人所得税和企业所得税。新股东将债权转为股权,不属于应税所得范围,无需缴纳个人所得税,但未来取得分红或转让股权,需按规定缴纳个人所得税,分红税率 20%,股权转让税率一般也为 20%
阅读 21
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14年以前建立年金计划的企业需要备案才能扣除吗
宋生老师
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提问时间:06/04 10:49
#税务#
你好,这个是看当地税务局的要求,一般都是要备案的。
阅读 17
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老师,小规模公司5月开出普通发票16万多需交税金吗?
文文老师
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提问时间:06/04 10:47
#税务#
季度销售额不超过30万,免增值税
阅读 7
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如何确定当月需要缴纳多少增值税?看科目余额表的,进项和销项的余额做差?也就是以销定进?确定了当月销项金额,结合税负率,来勾选确认进项发票,进而交税?
家权老师
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提问时间:06/04 10:46
#税务#
是的,就是那样操作的
阅读 20
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老师好,种植有限公司开小麦的发票是免税的吗
刘艳红老师
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提问时间:06/04 10:46
#税务#
您好,自产自销的是免税
阅读 6
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老师,您好!请问代账费开发票是这样吗?*经纪服务*代理服务*代账费,税率为6%
家权老师
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提问时间:06/04 10:37
#税务#
那个应该是开咨询服务*代理记账服务费
阅读 197
收藏 1
老师,24年7月办理的营业执照我前几天查询了一直没有做税务登记,今天老板接到了工商年检的通知,我怎么做税务登记,企业经营状态怎么填写,我问老板有没有做歇业登记,他说应该没有,资产金额那页全部填写0吗?
朴老师
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提问时间:06/04 10:36
#税务#
一、税务登记操作(以常见电子税务局为例 ) 登录当地电子税务局(或政务服务网税务模块 ),找 “新办企业套餐”“税务登记” 入口 。 按提示填信息:营业执照编号、法人信息、经营范围等,提交等审核(部分地区需带资料去大厅,可先电话 12366 确认 )。 二、工商年检(年报)填写 经营状态:没办歇业,选 **“开业 / 存续”**(看执照上状态,一般刚办是 “存续” )。 资产金额:若实际没业务、没资产,填0(但要注意,长期 0 申报可能被关注,最好和老板确认是否有隐性业务 / 资产 )。 三、关键提醒 税务登记尽快办!逾期可能有罚款(新办企业一般需在领执照后 30 天内登记,虽超期但补办赶紧处理 )。 年报要如实填,0 数据需确保真实(若后续有业务,及时更新账务 ),填完记得公示
阅读 9
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请问各位老师,企业信用申报怎么申报,怎么没有年度选择
文文老师
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提问时间:06/04 10:34
#税务#
你好,是指工商年报吧
阅读 11
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按月申报的一般纳税人,5月发票总额度为100万元,截止到5月31日实际已使用90万元,在申报增值税前发票可用额度为10万元。比如增值税在6月7日后才能申报,那么6月1日-6月日能开30万的发票吗?
家权老师
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提问时间:06/04 10:34
#税务#
现在只能开剩余的10万额度
阅读 16
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老师你好、请问一下、我们用旧机械置换了一台新机械、旧机械抵了13万、总价100万、票开给我们100万、我们给现金87万、其他的13万用旧机械抵了、请问这13万账要怎么做啊、旧机械已经报废了、算我们处置二手机械的话还要交税、
小菲老师
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提问时间:06/04 10:33
#税务#
同学,你好 就是处置旧的机械,要缴纳增值税的 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:其他应收款 13 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税-销
阅读 12
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增值税多计提或者少计提,怎么做分录?
家权老师
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提问时间:06/04 10:33
#税务#
直接在计提的分录,多计提就红冲,少计提金额就是正数补计提
阅读 7
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