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老师好,建筑公司数电票开劳务票,怎么找不到劳务这一项
玲竹老师
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提问时间:02/02 11:48
#建筑#
您好 建筑服务 应该是特定服务 大类是建筑服务
阅读 1284
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小微企业,建筑业所得税的税负率是多少啊,是怎么算出来的?
新新老师
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提问时间:07/22 20:40
#建筑#
1.5%左右 实际缴纳的所得税除以营业收入。
阅读 1284
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请问各位大神,建筑行业的联网申报中“建筑业总产值”要怎么填写?有几个疑惑: 疑惑一:产值是相当于营收吗? 疑惑二:如果是跨年的工地未完成的要算到今年的产值里面吗?例如一个工地23年已经在建,但到24年还没完工,这个工地是不是不应该算到24年的产值里面呢? 疑惑三:新签的工地合同,我能理解为产值就是合同金额吗?
钟存老师
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提问时间:03/26 11:37
#建筑#
产值不等于应收 相当于存货的当期增加金额
阅读 1283
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建筑公司收到预收款,没有跨区域,如何纳税申报?
高辉老师
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提问时间:04/16 17:21
#建筑#
你好,不跨区域按照是不用预缴增值税的,只是收到预收款,没有提供服务,先确认预收账款,不确认收入
阅读 1282
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借款金额:50万,年利率4.3%,借款时间从9月27日至11月3日止,这个是怎么算?
miao
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提问时间:11/03 11:57
#建筑#
同学您好,9月27日至11月3日间隔37天,应计利息=50×4.3%÷365×37=0.22万
阅读 1282
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我们是总包单位,异地预缴,那分包单位是不是也要异地预缴,如果分包不异地预缴 ,对总包有没有什么影响?
玲竹老师
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提问时间:08/03 19:58
#建筑#
您好 总包单位,异地预缴 分包单位是也要异地预缴 分包不异地预缴 总包预缴的时候不能扣除分包的金额
阅读 1282
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异地承包工程,开具9%发票,预缴税款怎么算,账目问你处理,还有如果是去省外,这个税款,和项目怎么处理
郭老师
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提问时间:10/09 09:57
#建筑#
你好,收入减去分包款,这个余额除以1.09乘以2%,这个是增值税的 附加税等于缴纳的增值税乘以12% 企业所得税收入除以1.09乘以0.2% 个税的需要看项目所在地那边的要求。
阅读 1282
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公司融资租赁的塔吊,每月还在还着钱呢,能二手转卖么
星河老师
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提问时间:08/24 11:10
#建筑#
同学 这个可以。可以卖,但是你们要保证销售款必须首先用于偿还剩余的贷款,步骤方面可以和银行协商。
阅读 1282
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我们是建筑行业简易计税,现在个体给我们来了1%的普票?我们能作为进项抵扣吗?按1%抵扣还是3%抵扣进项?
家权老师
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提问时间:02/28 09:47
#建筑#
你好,这个普票不能抵扣的哈
阅读 1281
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老师:你好,经营租赁和机械租赁的区别是什么?我们是机械和人一起租的。对方开经营租赁发票可以吗?
刘倩老师
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提问时间:07/13 16:59
#建筑#
你好,这么说吧,机械租赁是包括了经营租赁的。机械租赁可以是经营租赁,也可以是融资租赁。
阅读 1281
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劳务分包,班组给劳务公司开具发票,税费由劳务公司支付,劳务公司支付的税费可以入账吗?如果可以,用什么做凭证?
玲老师
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提问时间:11/03 09:45
#建筑#
那就是公司承担了班组的税款,是这意思吗?
阅读 1280
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老师个体工商户个人所得税经营所得忘记申报了?现在要怎么处理
王超老师
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提问时间:07/21 21:10
#建筑#
你好 你需要尽快补申报的,这样就行的
阅读 1280
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老师好,收到电子普票,名称和纳税人识别号填写正确,地址,电话一栏,填写错误为,0.0 开户行及账号只填写账号,这张票可以用吗
郭老师
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提问时间:09/15 10:58
#建筑#
你好,要求不是很严格的,可以收下的。
阅读 1280
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老师,建筑行业跨区域设立分支机构,还需要办理跨区域涉税经营事项报告吗?
立峰老师
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提问时间:11/27 00:01
#建筑#
同学你好 答:不需要。直接在当地办理税务登记就可以。
阅读 1280
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老师,本地工程项目,如果有劳务分包要差额交税,是需要去税局备案吗?
郭老师
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提问时间:11/28 19:26
#建筑#
你好,不需要去备案的。
阅读 1280
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老师网银转不了账的银行,到银行付款需要办理填哪些单据?
易 老师
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提问时间:06/15 18:38
#建筑#
同学您好,填转账申请单就可以了
阅读 1279
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我们有异地项目6月份开的发票,但是没有去项目地预缴,9月份我们要去项目所在地预缴6月份开票的税,请问申报表所属期应该怎么填?是填开票所属月份吗
郭老师
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提问时间:08/26 09:55
#建筑#
你好,建议你填写八月份吧,如果你填写六月份,你还得去税务局修改你的增值税申报表。
阅读 1279
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一般纳税人劳务公司,开3个点的普票需要交增值税吗
易 老师
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提问时间:12/06 15:21
#建筑#
学员您好, 是的没错,这 是要的
阅读 1279
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建筑类服务普票,没有备注项目名称和项目地址,能用吗?
小菲老师
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提问时间:12/02 17:17
#建筑#
同学你好 不可以用
阅读 1278
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老师,我填写外管证的时候提示需要预缴企业所得税,但是公司是亏损状态,也要到外地预缴企业所得税吗
冉老师
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提问时间:07/14 17:25
#建筑#
你好,这个要的,一般是要的
阅读 1278
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事业基建拨款在资产负债表中记入专项应付款?还是累计盈余?有没有相关法律规定
易 老师
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提问时间:09/22 13:04
#建筑#
同学您好,在专项应付款中核算 一、本科目核算企业取得的国家指定为资本性投入的具有专项或特定用途的款项,如属于工程项目的资本性拨款等。 二、本科目应当按照拨入资本性投资项目的种类进行明细核算。 三、企业收到资本性拨款时,借记“银行存款”科目,贷记本科目。
阅读 1278
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房地产行业增值税留抵退税需满足什么条件,什么情况下可以申请增值税留抵退税
朴老师
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提问时间:11/21 11:12
#建筑#
同学你好 尽量不要退 现在退会被查
阅读 1278
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老师 请问怎么判断有没有多余工作啊
张瑞雪老师
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提问时间:04/25 15:26
#建筑#
你好,建议您问一下建造师考试的老师,我们这里是会计相关问题的答疑。
阅读 1277
收藏 5
建筑业,包工头个人去税务局代开劳务费的发票,需要缴哪些税?
郭老师
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提问时间:08/30 16:51
#建筑#
增值税1%,附加税6%,个税,这个最好看,你当地大部分是按照1%生产经营缴纳。
阅读 1277
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老师,合同履约成本二级科目是设置工程施工和间接费用吗?还是间接费用是工程施工的二级科目
郭老师
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提问时间:07/08 15:43
#建筑#
你好,间介费用是工程施工或者是合同履约成本的二级科目。然后工程施工和合同履约成本这个些都是一级科目的。
阅读 1276
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劳务公司把工资发给一个包工头,让包工头代发,没有发票,这样有没有风险
易 老师
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提问时间:08/18 16:30
#建筑#
学员朋友您好,有风险,第一个是成等不能申请没有风险,第一个是成本不能扣除,第二个是资金通过第三人可能引起纠纷
阅读 1276
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老师,我想问一下,乙公司**甲公司,甲公司开票给建设单位后,乙公司没有给甲公司开发票,甲公司把税费等都扣掉之后把钱打给乙公司了,乙公司这个账要怎么做呢?如果乙公司做无票收入的话相当于所有税都交了两遍
朴老师
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提问时间:10/14 10:23
#建筑#
同学你好 计入工程施工就可以了
阅读 1275
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就是我是钢管租赁公司,现在我跟别人一起合伙做工地,钢管不够了合伙人拿了51万来买钢管,现在盈利了690万,还多了120吨钢管,现在该怎么还51万给合伙人?这剩下的120吨钢管又该怎么操作?是从690万里面减51万还给他然后再给他平分合伙多出来的120吨钢管吗?为什么总感觉哪里不对劲?
耿老师
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提问时间:09/10 00:46
#建筑#
你好!这新增加的钢管是51万买来的吗?你们合作协议怎么签的?51万是垫付款还是投资款?合伙的话规定双方各投入多少了吗?
阅读 1274
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**的劳务分包合同,我们是分包方,总包农民工专项代发工资2万,现要我们开2万劳务费的专票,我应该怎么做凭证呢?农民工专项代发工资2万,我们公司对公收不到钱
朴老师
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提问时间:10/11 10:25
#建筑#
在**的劳务分包合同情况下,处理总包代发农民工工资及开具发票的账务处理如下: 一、总包代发工资时 确认成本和负债(假设不考虑社保等其他因素): 借:工程施工 — 劳务成本 20000 贷:应付职工薪酬 — 工资 20000 由于总包代发工资,冲减应付职工薪酬: 借:应付职工薪酬 — 工资 20000 贷:应收账款 — 总包方(或其他应收款 — 总包代发工资)20000 二、开具 2 万劳务费专票时 确认收入和应收账款(假设增值税率为 9%): 借:应收账款 — 总包方 20000 贷:主营业务收入 18348.62(20000÷1.09) 应交税费 — 应交增值税(销项税额)1651.38
阅读 1273
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收到苗木免税的普票怎么做账,抵扣怎么做账?
易 老师
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提问时间:12/21 15:46
#建筑#
同学您好,借:原材料 贷:银行存款
阅读 1273
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