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甲方“A”,我公司“B”专业分包,将劳务部分对方外分包给“C”,甲方“A”代发农民工工资给到C,当相于A带我公司‘B’支付给C劳务费了,但是我方B提供给A是9%的的工程发票,C提供给我方3%劳务发票,这里面有6%的税差,对我方不利,实操中这样的问题怎么解决的?怎么操作可以避免税差?
朴老师
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提问时间:11/17 12:15
#建筑#
同学你好 这个没办法 只能多交税 或者让对方给你补税差
阅读 1242
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老师,发票上是建筑服务.劳务服务,这个计入什么科目
易 老师
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提问时间:07/23 09:45
#建筑#
同学您好,同学您好,借:在建工程贷银行存款
阅读 1241
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老师好,银行存款科目二级明细下需要增加辅助核算项目吗?
辜老师
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提问时间:06/06 16:20
#建筑#
这个可以根据需要设置的
阅读 1241
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3人死亡,为什么是重大责任事故呢,不应该是较大吗
朴老师
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提问时间:09/30 16:14
#建筑#
根据生产安全事故等级划分标准,造成 3 人死亡的事故属于较大事故。 一般来说,重大责任事故是指在生产、作业中违反有关安全管理的规定,因而发生重大伤亡事故或者造成其他严重后果的行为。“重大” 在不同的语境下可能有不同的理解,但单纯从事故等级划分角度,3 人死亡应认定为较大事故。 如果题目中认定为重大责任事故,可能是从行为性质、后果的严重程度以及法律责任等综合角度考虑,而不仅仅依据事故等级划分标准。例如,在事故中可能存在特别恶劣的违规行为、对社会造成了较大的不良影响等情况,从而在定性上使用了 “重大责任事故” 的表述。但严格按照事故等级标准,3 人死亡确实属于较大事故
阅读 1240
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我是规模,也享受六税两费,怎么系统不是?
王小山老师
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提问时间:04/05 16:20
#建筑#
同学你好,你是小微企业吗
阅读 1240
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老师,本地工程项目,如果有劳务分包要差额交税,是需要去税局备案吗?
郭老师
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提问时间:11/28 19:26
#建筑#
你好,不需要去备案的。
阅读 1240
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制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房,改造旧厂房,施工单位向建设单位申请了三笔工程款,第一笔2023年12月28日申请,2024年1月2日支付,2024年2月4日开票(第一笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第二笔,1月3日申请,2月4日支付,支付之后2月4日收到发票(第二笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第三笔,2023年12月30日申请,12月31日支付,2024年1月5日收到发票(第三笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)
王 老师
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提问时间:01/31 15:11
#建筑#
你好,第一笔 支付分录 借:预付账款 贷银行存款 收到发票 借:在建工程 应交税费-增值税进项 贷:预付账款 第二笔 借:在建工程 应交税费-增值税 贷:银行/或者从应付过下
阅读 1239
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付工人工伤赔偿金,可以公户支出吗?这税前是否可以扣除?工人取得赔偿需要申报个税不
郭老师
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提问时间:02/04 10:10
#建筑#
你好,可以的 你单位如果没有缴纳社保的情况下,做福利费按工资的14%抵扣所得税,这个需要申报个税,但是属于免税收入里面的。
阅读 1238
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请问老师,我方建筑劳务分包公司,是合同的承包方,这样的承包方式开票为建筑劳务还是纯劳务,还是什么?
金金老师
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提问时间:02/01 21:13
#建筑#
您好,这个是属于纯劳务的,这个要求
阅读 1238
收藏 5
老师,请问一般纳税人工程材料是几个点?小规模纳税人又是几个点?
文文老师
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提问时间:07/05 16:23
#建筑#
一般纳税人工程材料是13% 小规模1%
阅读 1238
收藏 6
老师 你好,我在22年收到项目部拿来20年的成本票据,怎么处理 ,我可以直接冲减未分配利润吗,分录怎么做
易 老师
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提问时间:01/30 08:52
#建筑#
您是使用小企业会计准则还是会计准则?
阅读 1238
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老师您好!在电子税务局扣缴端怎么查询上一年的人数和总工资?
易 老师
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提问时间:01/09 15:50
#建筑#
你好,你在电子税务局扣缴端点击工资就可以看到的
阅读 1238
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房地产行业,1、城镇土地使用税 怎么算? 2、一片土地 有几个土地证,又该怎么算? 3、核酸的面积,从哪里能看到准确的数据呢?
兮兮老师
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提问时间:12/06 17:02
#建筑#
尊敬的学员您好! 年应纳土地使用税税额=实际占用的土地面积×单位适用税额。 土地使用税每平方米年税额如下: (一)大城市1.5元至30元; (二)中等城市1.2元至24元; (三)小城市0.9元至18元; (四)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。 对于两层以上的建筑,纳税人计算土地使用税所依据的实际占地面积按照以下顺序确定: (一)土地使用权证书、房地产证上记载的用地面积或相关的房地产权属资料、合同记载的用地面积; (二)建筑面积÷容积率; (三)建筑面积÷建筑总层数(不含地下)。
阅读 1238
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老师您好,建筑业统计需要,请问完成产值和主营业务收入的区别。完成产值可否根据主营业务收入(开票收入来填写)
答疑苏老师
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提问时间:07/31 11:52
#建筑#
你好,一般是产值比开票收入多,因为产值就是共发生的产量乘以市价。
阅读 1238
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请问残保金是次年几月份申报上年度的残保金?
郭老师
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提问时间:01/15 10:07
#建筑#
你好,这个最好问你看你税务局那边的规定,我们这边是每年的七八月份,有些是截止到12月底。
阅读 1237
收藏 5
子公司是一般纳税人是否享受六税两费减免政策?
venus老师
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提问时间:11/02 09:28
#建筑#
你好,同学,符合小微企业 是可以享受的
阅读 1236
收藏 5
你今天好呀
宋生老师
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提问时间:05/08 11:15
#建筑#
您好,您有什么会计问题吗。可以另外提问,这样老师才能确定自己能不能给您准确的答复了。
阅读 1235
收藏 5
一般在收到工程款开具发票做会计分录时结转合同毛利会按什么来结转?
郭老师
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提问时间:04/03 16:35
#建筑#
你好,你确认收入是根据什么的?一般都是根据完工进度。
阅读 1235
收藏 2
老师:你好,经营租赁和机械租赁的区别是什么?我们是机械和人一起租的。对方开经营租赁发票可以吗?
刘倩老师
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提问时间:07/13 16:59
#建筑#
你好,这么说吧,机械租赁是包括了经营租赁的。机械租赁可以是经营租赁,也可以是融资租赁。
阅读 1235
收藏 0
公司是一般纳税人供应商给我们开3%的税率,我们开出去可以开3%的税率嘛?
青老师
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提问时间:08/19 12:16
#建筑#
你好; 你具体是开的什么发票内容; 这样好判断 ; 你是否可以开3%出去
阅读 1235
收藏 5
老师,一般纳税企业开具的3%的工程发票(系统默认简易征收)。申报的时候能用别的公司开具的3%劳务发票抵减吗?比如开票3%100万-抵减额劳50万可以吗?专票劳务可以抵减吗?
家权老师
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提问时间:10/17 17:53
#建筑#
你们这个项目支付的分包款才可以抵减的
阅读 1234
收藏 5
老师,个体户或小规模纳税人开建筑服务工程普票,现在税率是怎么开的?
郭老师
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提问时间:07/29 13:03
#建筑#
税率是免税的,个体户是小规模的情况下才可以
阅读 1234
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老师你好,请问上个月的库存现金需要结转吗
新新老师
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提问时间:10/24 15:44
#建筑#
你好 不用结转 可以有余额的
阅读 1234
收藏 5
请教老师,建筑劳务公司,作为施工企业的劳务分包方,施工企业把一部分劳务费打到了施工企业设立的农民工专户里,再由此专户给我公司员工发工资。老师我这边做账分录要怎么写?
郭老师
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提问时间:01/14 14:30
#建筑#
借应收账款贷出营业务收入、应交税费, 借主营业务成本,贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资贷应收账款
阅读 1234
收藏 5
我们是建筑行业简易计税,现在个体给我们来了1%的普票?我们能作为进项抵扣吗?按1%抵扣还是3%抵扣进项?
家权老师
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提问时间:02/28 09:47
#建筑#
你好,这个普票不能抵扣的哈
阅读 1233
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老师网银转不了账的银行,到银行付款需要办理填哪些单据?
易 老师
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提问时间:06/15 18:38
#建筑#
同学您好,填转账申请单就可以了
阅读 1233
收藏 5
开票公分石和砂石可以用非金属矿石*砂石吗?
新新老师
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提问时间:09/26 10:55
#建筑#
你好 不和地,要和合同上一样就行
阅读 1233
收藏 5
财务报表需要填年报吗?要填的话截止几月份
暖暖老师
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提问时间:04/05 16:54
#建筑#
你好需要填写的,跟汇算清缴一样也是5.31截止
阅读 1232
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老师您好,合同结算是合同结算-价款结算和合同结算-收入结转的余额,借方代表已完未验,贷方代表已验未完,这几笔依次抵消分录我看不懂,专门建筑业的,老师讲下,谢谢老师
独情
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提问时间:10/01 21:41
#建筑#
你好,你这个做一个相关建筑行业的分录就看懂了
阅读 1232
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开外经证要向税务局预缴个税税款吗
玲竹老师
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提问时间:11/17 11:04
#建筑#
您好 请问您工程所在地税务局要求个人所得税是核定征收还是查账征收
阅读 1232
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