关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,外地项目需要在项目地预缴增值税,简易计税预缴3%,一般计税预缴2%。老师,简易计税项目预缴增值税后,要怎样账务处理
一鸣老师
|
提问时间:09/07 15:25
#建筑#
借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 本地抵减 借:应交税费-应交增值税 贷:应交税费-预交增值税
阅读 1232
收藏 5
小规模劳务公司,2022年第四季度有20万收入没开票,23年1月明确要开普票,增值税如何申报,需要做无票收入嘛
立峰老师
|
提问时间:01/14 23:39
#建筑#
同学你好,需要做无票收入。按照权责发生制
阅读 1232
收藏 5
老师,我想问一下,乙公司**甲公司,甲公司开票给建设单位后,乙公司没有给甲公司开发票,甲公司把税费等都扣掉之后把钱打给乙公司了,乙公司这个账要怎么做呢?如果乙公司做无票收入的话相当于所有税都交了两遍
朴老师
|
提问时间:10/14 10:23
#建筑#
同学你好 计入工程施工就可以了
阅读 1231
收藏 5
请问一下建筑公司**项目开出发票对方不给工程款给房子抵这个怎么做账
邹刚得老师
|
提问时间:03/13 08:16
#建筑#
你好,给房子抵工程款,账务处理是 借:固定资产,贷:应收账款
阅读 1230
收藏 5
请问老师建筑实务问题,是由甲方将人工费拨入农民工工资专户,还是由总包方拨入。专户收款是分包方的收入吗。
悠然老师01
|
提问时间:01/14 13:31
#建筑#
学员你好,专户收款是分包方的收入的,只不过是为了保障农民工工资发放专户管理而已
阅读 1230
收藏 0
老师,我们**A公司的资质拿了一个项目,现在由于我们领导和A公司涉及利益分配后续问题没有谈妥,A公司就各方面不配合,用各种理由拖延付材料款,我们现在可以绕过A公司,由甲方直接向材料商和劳务公司付款吗?后续涉及的付款还比较多
薇老师
|
提问时间:07/07 19:38
#建筑#
同学你好,最好的方式就是与A公司进行深入沟通,尝试找到双方都能接受的解决方案。沟通时,应保持专业和合作的态度,强调双方共同利益,寻求公平合理的利益分配。
阅读 1229
收藏 5
老师,你好,问下小规模纳税人,开300万增值税专用发票,3个点,需要交增值税,付加税,所得税所有税交全总计能需要缴税多少?怎么算?
青老师
|
提问时间:06/08 12:47
#建筑#
你好 ; 专票目前是按 增值税 =专票300万不含税金额*3%缴纳的; 城建税 =增值税*3.5% ; 教育费附加 =增值税*1.5% ; 地方教育费附加 =增值税*1% ; 企业所得税符合小微 =利润*2.5%或者5%
阅读 1229
收藏 5
非同一控制下,购买日要编制合并财务报表,这个购买日是指的具体时间是什么时候?
冉老师
|
提问时间:07/02 11:18
#建筑#
你好,学员,就是股权转让的哪一天的
阅读 1229
收藏 5
老师您好!我公司上月活动收主材商的活动定金,每家3000,为公司带一单,就把这钱退回去。没带到单就不退,没退的这些定金计入哪个科目?
一鸣老师
|
提问时间:09/28 17:16
#建筑#
没退的这些定金计入营业外收入
阅读 1229
收藏 5
建筑业增值税申报表是应税劳务销售额吗
郭老师
|
提问时间:02/03 16:25
#建筑#
建筑服务不属于应税劳务,也不属于应税货物,它属于服务
阅读 1228
收藏 0
老师,公司租个人的房子,房东开发票要交几个点的税,交哪些税?
一鸣老师
|
提问时间:01/30 09:32
#建筑#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税1.5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,地方教育附加。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*2% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*20% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 1228
收藏 5
建筑业,包工头个人去税务局代开劳务费的发票,需要缴哪些税?
郭老师
|
提问时间:08/30 16:51
#建筑#
增值税1%,附加税6%,个税,这个最好看,你当地大部分是按照1%生产经营缴纳。
阅读 1228
收藏 5
1.房地产开发公司的体验馆,是什么意思? 2.体验馆一般布置在售楼部吗? 3.体验馆是不是临时设施?
小锁老师
|
提问时间:12/08 21:51
#建筑#
您好,体验馆,就是为业主设置的福利房,然后一般是在售楼部旁边,不是临时的
阅读 1227
收藏 5
1月到3月每个月工地劳务工资表总计是90万,已替劳务公司代发工资,账上已做暂估成本。劳务公司11月开票过来是100万,那我收到票,就可以冲红1到3月暂估的90万吗
家权老师
|
提问时间:03/11 17:04
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 1226
收藏 0
公户的钱可以付材料款给个人账户吗
王超老师
|
提问时间:08/15 06:58
#建筑#
你好 可以的,这个是正常的生产经营的钱的
阅读 1226
收藏 5
企业的交通银行长时间被冻结了 今天去销户 里面还有几百元钱 能取出来吗
易 老师
|
提问时间:11/03 08:41
#建筑#
同学您好,首先要解冻才能销户的
阅读 1226
收藏 5
老师,我们给员工发年终奖,单独计税如何计算呢,麻烦发一下单独计税税率表,谢谢
郭老师
|
提问时间:02/04 12:10
#建筑#
年终奖/12,然后根据这个税率表找对应的税率,然后年终奖*这个税率-速算扣除
阅读 1225
收藏 5
老师 我有个问题 这边我想开13%的机制砂可以开的出吗?
若素老师
|
提问时间:02/02 15:52
#建筑#
你好,咱实际销售就可以开的。
阅读 1225
收藏 0
在房地产开发公司图纸上,1.高压电线图例是什么?2.小区内道路的图例是什么?怎么知道小区内道路是哪一部分?
暖暖老师
|
提问时间:12/12 02:25
#建筑#
你好这些属于开发成本核算
阅读 1225
收藏 5
老师您好!我们是一家装饰公司,异地项目可以在当地开设我公司的一般存款账户吗?然后异地预缴税款也从一般户扣款可以吗?
郭老师
|
提问时间:06/12 22:21
#建筑#
你好可以的 可以这么做
阅读 1225
收藏 5
有个本地工程,**方也在本地,被**方在外地,是不是被**方需要办理外经证,**方不需要
小林老师
|
提问时间:02/02 15:04
#建筑#
您好,是的,这个是需要的
阅读 1224
收藏 5
您好,我们是建筑装修行业,我们买了一些原材料但是对方不给开票,款是公户打过去的,请问账务处理怎么做呀?
家权老师
|
提问时间:07/27 08:42
#建筑#
根据购货的单据计入成本费用,只是不能税前扣除
阅读 1224
收藏 5
我们是总包单位,异地预缴,那分包单位是不是也要异地预缴,如果分包不异地预缴 ,对总包有没有什么影响?
玲竹老师
|
提问时间:08/03 19:58
#建筑#
您好 总包单位,异地预缴 分包单位是也要异地预缴 分包不异地预缴 总包预缴的时候不能扣除分包的金额
阅读 1224
收藏 5
公司购买6000元的造价软件计入什么费用,怎么做分录
朴老师
|
提问时间:10/09 16:19
#建筑#
同学你好 计入无形资产可以的 也可以计入长期待摊费用
阅读 1224
收藏 0
2020年1月1日,中路华公司与客户签订一项大型工程(A项目)承包合同,根据合同约定,该工程的含税造价为6867万元,其中增值税税额567万元,工程期限为3年,预计2022年12月31日竣工。 中路华公司负责工程的施工及全面管理,客户按照第三方工程监理公司确认的工程完工量,每年末与中路华公司结算一次。 假定该建造工程整体构成单项履约义务,并属于在某一时段履行的履约义务,中路华公司采用成本法确定履约进度,增值税税率为9%,不考虑其他相关因素, 2020年12月31日,工程累计实际发生成本1500万元,预计可能发生的总成本为4000万元。中路华公司与客户结算合同价款2725万元(含税),中路华公司实际收到价款2180万元,假定在收取工程款时产生增值税纳税义务。 2021年12月31日,工程累计实际发生成本3000万元,预计可能发生的总成本为4000万元。中路华公司与客户结算合同价款1199
昕悦老师
|
提问时间:01/02 19:39
#建筑#
你好同学,问题请补充完整。
阅读 1222
收藏 5
劳务公司如果没有再分包下去,直接对接的就是农民工,那还可以差额计税吗?
郭老师
|
提问时间:11/14 09:10
#建筑#
可以的,只要你是简易积水的就行。
阅读 1221
收藏 0
老师,我现在第二套房有房贷,我填到个税系统里专项扣除里,行吗
王超老师
|
提问时间:06/30 16:58
#建筑#
你好 可以的,但是前提是,你们第一套房没有享受专项附加扣除的
阅读 1221
收藏 0
异地承包工程,开具9%发票,预缴税款怎么算,账目问你处理,还有如果是去省外,这个税款,和项目怎么处理
郭老师
|
提问时间:10/09 09:57
#建筑#
你好,收入减去分包款,这个余额除以1.09乘以2%,这个是增值税的 附加税等于缴纳的增值税乘以12% 企业所得税收入除以1.09乘以0.2% 个税的需要看项目所在地那边的要求。
阅读 1221
收藏 5
1,房地产工地上的消防材料进开发成本什么科目,2,石灰膏进开发成本什么科目!3,水电材料款进开发成本什么科目,4,水泥进开发成本什么项目 5,小区大门口的绿植进开发成本什么科目6,景观设计合同进开发成本什么科目!7,工地上用的砖渣进成本什么科目!8,机械租赁记入成本什么科目!!9,围挡及物料制作记入成本什么科目!10,售楼部门口划车位线款记入什么科目!
朴老师
|
提问时间:06/06 09:20
#建筑#
同学你好 1.房地产工地上的消防材料进开发成本科目:应计入开发成本-建筑安装工程费-安装工程费-消防工程。 2.石灰膏进开发成本科目:石灰膏通常作为建筑材料的一部分,因此应计入开发成本-建筑安装工程费-材料费。 3.水电材料款进开发成本科目:如果水电材料款是在前期开发阶段发生的,可以计入前期工程费-水电费;否则,通常应计入开发成本-其他间接费用-水电费。 4.水泥进开发成本什么项目:水泥作为建筑的主要材料,应计入开发成本-建筑安装工程费-材料费。 5.小区大门口的绿植进开发成本科目:小区内的景观绿化园林工程应计入开发成本-基础设施费。 6.景观设计合同进开发成本科目:景观设计费用通常与小区绿化工程相关,也应计入开发成本-基础设施费。 7.工地上用的砖渣进成本什么科目:砖渣作为建筑废弃物,其处理费用可能计入生产成本-制造费用-制造费用差异的“废品损失”科目,但这更适用于建筑企业,而不是房地产开发企业。对于房地产开发企业,如果砖渣处理费用较大,可能需要单独设立一个会计科目进行核算,如废弃物处理费用。 8.机械租赁记入成本什么科目:机械租赁费用通常计入开发成本-建筑安装工程费-间接费中的“机械使用费”或其他相关费用科目。 9.围挡及物料制作记入成本什么科目:围挡及物料制作费用可能涉及多个方面,如施工安全、现场管理等。一般情况下,可以计入开发成本-其他间接费用中的相关科目 10.售楼部门口划车位线款记入什么科目: 售楼部门口划车位线款通常与售楼部的运营和维护相关,可以计入销售费用或管理费用中的相关科目
阅读 1220
收藏 0
使用小企业会计准则的单位,在汇算清缴时缴纳所得税应该怎么账务处理好
家权老师
|
提问时间:05/07 15:00
#建筑#
汇算补税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款 退所得 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 1220
收藏 4
上一页
1
...
151
152
153
154
155
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问