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老师您好! 收入6000万,利润率2.8,怎么算企业所得税
朴老师
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提问时间:01/14 11:08
#建筑#
同学你好 6000*2.8%*25% 是这样计算的哦
阅读 150
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老师:您好!公司内销出口,请问增值税税率如何计算,综合税率又如何计算
朴老师
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提问时间:01/14 11:03
#建筑#
增值税税率计算 内销业务: 一般纳税人通常为 13%(部分货物 9%),销项税额 = 销售额 × 适用税率;小规模纳税人征收率 3%,应纳税额 = 销售额 × 征收率。 出口业务:一般适用零税率。生产企业实行免抵退税办法,外贸企业实行免退税办法。 增值税综合税率计算 生产型出口企业综合税负率 =(当期免抵税额 + 当期应纳税额)/(当期免抵退税销售额 + 当期按适用税率申报销售额)×100%。其中,当期应纳税额、免抵税额等各有其计算方式。
阅读 134
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老师您好 老师我家是小规模24年一共:收入89000 成本:5 万 工资:5万多 工资(是对公账户给工人转的钱)个税报的也是5万多 老师现在利润是负数 老师我就是想问一下我想交点企业所得税,我怎么做账呀
东老师
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提问时间:01/14 10:54
#建筑#
你好,只能是在汇算清缴的时候人为调整费用
阅读 102
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老师公司11月无人上社保还需要申报吗
文文老师
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提问时间:01/14 10:54
#建筑#
你好,是指申报社保还是?
阅读 120
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老师,我有个项目合同审定金额110403.21元,开票金额也是110403.21元,甲方那边拨款少拨了8744.8元,这个款作为开票税点扣除费,也就是甲方那边不给我我们付了,这个账我这边怎么下账呢,因为账上始终有8744.8元在应收账款里面挂着呢,这个怎么下账呢?
郭老师
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提问时间:01/14 10:46
#建筑#
借营业外支出。待应收账款。
阅读 156
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老师我公司收到云信咋做会计分录、我公司又把云信背书了这种咋做会计分录啊
郭老师
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提问时间:01/14 10:44
#建筑#
借应收票据,贷应收账款, 借应付账款贷应收票据。
阅读 129
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老师我想请问一下,残保金按照上年在职人数*1.5,这个上年在职人数是一个月的平均数吗。
刘艳红老师
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提问时间:01/14 10:41
#建筑#
您好,是的,是每个月的平均在职人数
阅读 208
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您好,老师,我们是小微企业,自从公司注册以来未营业,每个月只有2000元的员工工资,营业收入本年累计金额,营业成本本年累计金额,利润总额本年累计金额怎样填
家权老师
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提问时间:01/14 10:40
#建筑#
那么直接利润总额填发的工资合计,负数
阅读 258
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你好老师,请问计提所得税分录, 借:税金及附加1300 贷:应交税费-应交企业所得税1300对吗
家权老师
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提问时间:01/14 09:58
#建筑#
借:所得税费用1300 贷:应交税费-应交企业所得税1300
阅读 154
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老师、我们有40个工人干活、劳务公司给我公司开具劳务发票、劳务公司和我们公司要2个人的身份证+卡号、把款打给这2个人、这么操作、是这40个人报个税、还是这2个人按劳务报酬需要交个税啊
波德老师
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提问时间:01/14 09:47
#建筑#
你好,劳务公司缴纳个税
阅读 74
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建筑公司,支付保险公司的项目履约保证金保单费用计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:01/14 09:36
#建筑#
那个计入管理费用-保险费
阅读 282
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找工程行业和老师,有账务处理问题咨询?
朴老师
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提问时间:01/14 09:21
#建筑#
同学你好 有什么问题直接提问既可以
阅读 166
收藏 1
建筑公司,购买的石头拿来卖,计入原材料还是库存商品,分录怎么做?压路机租赁费计入哪个科目?
小菲老师
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提问时间:01/14 09:06
#建筑#
同学,你好 用来出售的,计入库存商品
阅读 127
收藏 1
老师、劳务公司给我们开发票了、劳务公司代发工资给我们公司员工(对公账户直接转给我们个人)、劳务公司不报个税、他们这种操作合理吗
宋生老师
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提问时间:01/14 08:59
#建筑#
你好,这个属于你们公司的员工,你们进行申报,他们只是代付而已。
阅读 206
收藏 1
农民工工资从9月份开始做工资表,请问还能申报个税吗?
宋生老师
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提问时间:01/14 08:58
#建筑#
你好,可以的,可以进行申报。
阅读 120
收藏 1
请麻烦郭老师回答,谢谢
郭老师
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提问时间:01/14 08:56
#建筑#
在的具体的什么问题
阅读 116
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单位是建筑公司,支付高速物流公司公司的交易服务费要计入哪个科目?
朴老师
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提问时间:01/14 08:51
#建筑#
建筑公司支付给高速物流公司的交易服务费可以计入 “管理费用” 科目
阅读 163
收藏 1
这道题B项为什么是对的,请老师给予解答。
朴老师
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提问时间:01/14 08:34
#建筑#
根据《安全生产法》规定,矿山、金属冶炼、建筑施工、运输单位和危险物品的生产、经营、储存、装卸单位,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员。其中,从业人员超过一百人的,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员。 对 B 项的具体分析 露天采石场属于矿山企业,其共有职工 150 人,超过了 100 人。 该企业设置了安全生产管理机构,并配备了 6 名专职安全生产管理人员,是符合 “从业人员超过一百人的,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员” 这一规定的。 所以 B 项是正确的。
阅读 630
收藏 3
老师,这道题B项为啥是错误的?
朴老师
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提问时间:01/14 08:32
#建筑#
根据《安全生产法》规定,矿山、金属冶炼、建筑施工、运输单位和危险物品的生产、经营、储存、装卸单位,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员。 对于其他生产经营单位,从业人员超过一百人的,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员;从业人员在一百人以下的,应当配备专职或者兼职的安全生产管理人员。 在本题中,乙机械加工企业有员工 105 人,属于从业人员超过一百人的其他生产经营单位,应当设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员,而不是 “应当设置安全生产管理机构并配备专职安全生产管理人员”,这里表述不准确,少了 “或者”,所以 B 项错误。
阅读 625
收藏 3
老师好,项目造价服务费从工程款扣除!他们也不开票!承包方怎么处理账务!我们是不是也不给他们开票
宋生老师
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提问时间:01/14 08:28
#建筑#
你好,你这个如果你想做正规的话,就得要借工程施工合同成本造价服务贷,应付账款。 然后借应付账款,贷应收账款
阅读 248
收藏 1
老师成本和费用百分比多少呢
琦祯异宝
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提问时间:01/13 22:00
#建筑#
您好,每个公司不一样的,我们公司成本是92%,费用是8%
阅读 70
收藏 0
老师门窗幕墙利润率是多少啊
小锁老师
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提问时间:01/13 21:50
#建筑#
您好,这个的话,大概是在30%左右,这个
阅读 273
收藏 1
前几年不知道怎么回事多交了土地使用税,税局通知我们要退掉,现在我们公司也还欠税局土地使用税,经过协商就从中间抵减了,分录怎么写
琦祯异宝
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提问时间:01/13 20:58
#建筑#
您好,借:应交税费-应交土地使用税 贷:利润分配-未分配利润
阅读 78
收藏 0
请问公司购买个人二手车,折扣年限写几年呢?残值多少呢
朴老师
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提问时间:01/13 19:10
#建筑#
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定,飞机、火车、轮船以外的运输工具,计算折旧的最低年限为 4 年。因此,公司购买的二手车一般按不低于 4 年的折旧年限计提折旧。 残值方面,通常可在原价的 5% 之内确定。
阅读 116
收藏 0
请问一下申报12月工资,里面的个税公司承担12月份的账怎么做分录呢,比如申报5万,个税1000,实发还是5万。
小菲老师
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提问时间:01/13 19:05
#建筑#
同学,你好 借:管理费用-工资50000 营业外支出 1000 贷:银行存款 50000 应交税费-应交个税 1000 借:应交税费-应交个税 1000 贷:银行存款 1000
阅读 115
收藏 0
老师,我们有两个公司,共用一套人员,a公司申报60万,b公司申报一万,个税哪个公司给代扣代缴
朴老师
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提问时间:01/13 18:56
#建筑#
由实际支付工资的公司代扣代缴个人所得税。A 公司支付大部分工资(60 万)就由 A 公司代扣代缴;B 公司支付 1 万工资,就由 B 公司代扣代缴。两公司都要准确记录员工信息,员工汇算清缴时汇总申报,可能涉及补税或退税。
阅读 81
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老师年报里面职工薪酬的金额填工资+单位社保+个人承担的社保吗?自然人客户端报了10万(这10万包扣工资个人和单位承担的金额)?
郭老师
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提问时间:01/13 18:51
#建筑#
你好,自然人电子税务局里面不包含企业负担的社保, 包含个人负担的社保和实际发到手的工资和个税
阅读 149
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去年 6 月份一批农民工工资忘了报个人所得税,可以直接报在今年吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 18:23
#建筑#
您好,这个建议补申报,要不然这个费用只能做到现在了
阅读 106
收藏 0
没有发票,可以挂应付账款吗
波德老师
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提问时间:01/13 18:09
#建筑#
你好,没有发票,暂估入账的时候挂应付账款。
阅读 159
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固定资产折掉表的数据没有填,在汇算清缴时,能不能补进去?
宋生老师
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提问时间:01/13 17:53
#建筑#
你好,可以的,可以补充做进去。
阅读 170
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