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一般纳税人,从公司建立到现在七八年了,账一直是代账公司做的,现在老板想拿回来自己做,但是我看了一下送过来的账本,都是一堆乱账,我该如何接回来又不会对我有影响
小菲老师
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提问时间:05/26 09:37
#税务#
同学,你好 账上余额和实际进行核对,不正确的及时改 你只对你接受后的账负责
阅读 38
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老师,有一家个体户,工商执照24年11月底办理的,但是税务是25年才开通的。24年没有开票和收票,个税经营所得24年也没有申报 。现在申报24年工商年报,0申报就可以吧?
家权老师
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提问时间:05/26 09:35
#税务#
是的,直接0申报就行
阅读 16
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实习生申报个人所得税,计算应纳税所得额需要扣除20的比例吗?举个例子,实习生工资是7000一个月,那计算公式是(7000-5000)*3%,还是【7000*(1-20%)-5000】*3%?
宋生老师
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提问时间:05/26 09:34
#税务#
按累计预扣法计算预缴税款 累计预扣法预扣预缴个人所得税的计算公式如下: 劳务报酬所得应预扣预缴税额=(累计收入额-累计减除费用)×预扣率-速算扣除数-累计减免税额-累计已预扣预缴税额
阅读 42
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老师,麻烦问一下我公司是一般纳税人,4月份开了一张5万的发票,勾选了进项后又缴纳了1千的增值税,5月份这张发票作废了又重新开具了,5月份需要缴纳增值税吗
宋生老师
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提问时间:05/26 09:33
#税务#
你好,5月份需要交4月的增值税。
阅读 33
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公司和甲方签订了水厂前期代运营合同,给对方开什么内容的发票?
家权老师
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提问时间:05/26 09:33
#税务#
...
阅读 16
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请问自产自销合作社养殖鹅不要交印花税吧要交水利基金吗?
文文老师
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提问时间:05/26 09:27
#税务#
需要交印花税与水利建设基 金
阅读 24
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老师,企业所得税A105050工资薪金那里,张载和实际发生准备填相同金额,那是填计提的还是实际发放的那?包含退休返聘的和年终奖吗?
宋生老师
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提问时间:05/26 09:23
#税务#
你好,你如果都发放了,那么账载和实际就是一样的金额。按计提的。 包括返聘和年终奖。
阅读 11
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老师,今年申报年报的时候出现了 “多报合一 等等”,还是说按照下面标红的编辑填写啊?
宋生老师
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提问时间:05/26 09:20
#税务#
你好,你说的标红是哪个,能截图来看下吗
阅读 16
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老师,税务稽查未开票收入,还没有做分录,只是做了缴纳增值税分录,现在汇算清缴营业收入跟增值税相差未开票收入金额,现在需要在12月份补做收入分录吗,需要结转成本吗
家权老师
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提问时间:05/26 09:20
#税务#
是的,需要在12月补做收入。有对应的成本需要结转
阅读 30
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老师,若有员工投诉税务,说是个税申报不符合实际工资收入。这种情况,是需要员工提供证据,还是单位提供无过错证据,是举证倒置吗?对于这块有相关税法程序的政策文件吗?
宋生老师
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提问时间:05/26 09:17
#税务#
你好,是公司提供发放的金额的单据,工资单等。
阅读 20
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老师您好,请问员工出差参加工会活动,火车票进项税额是否可以抵扣
家权老师
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提问时间:05/26 09:17
#税务#
那个是工会活动跟公司经营无关,不能抵扣
阅读 10
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公司有部分员工是未缴纳社保的,怎么避免纠纷引起的劳动仲裁?
宋生老师
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提问时间:05/26 09:16
#税务#
你好,除非不是你们公司的员工,否则必须买社保。
阅读 44
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老师那个表是需要自己填写吗,我看到是填写A105050职工薪酬表支出后,A105000表数据就自动出来了
宋生老师
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提问时间:05/26 09:16
#税务#
你好,是的。填完5050,就可以了。 你填完下,看5000有没有数据
阅读 45
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填年度《关联业务往来年度报告申报》关联公司的电费转让需不要填写,如好填写填在哪个对应栏
郭老师
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提问时间:05/26 09:16
#税务#
你好,你用的是分割单还是开的发票?开的发票需要
阅读 12
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老师,高新企业的房产税有什么优惠政策吗
宋生老师
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提问时间:05/26 09:14
#税务#
你好,这个没有全国统一的税收优惠 除非当地有当地的房产税
阅读 24
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你好老师砂石料能开13个点的税吗
文文老师
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提问时间:05/26 09:13
#税务#
砂石料能开13个点的税
阅读 17
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老师您好,有代账公司帮我们报个税。 我们给他们一个员工的工资是8000元,他们按照8000元报个税的。 但是实际上员工工资,对公账户给发了7800,这种情况,资金和报税金额不一致。 请问老师我该怎么办呢?公账发8000,让他把200送回来还是? 否则怕有税务风险啊,不知道怎么做,或者提前发200,下个月少发点?
小菲老师
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提问时间:05/26 09:08
#税务#
同学,你好 最好是让他把200拿回来
阅读 8
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从税法依据、筹划思路、筹划过程、筹划结论四个方面回答
朴老师
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提问时间:05/26 09:06
#税务#
同学你好 稍等我看看
阅读 80
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请问居民企业之间的借款合同要交印花税吗
家权老师
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提问时间:05/26 09:04
#税务#
你好,那个不需要交印花税的
阅读 14
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老师你好,我们是做消防培训机构的,有消防设备大额的消防设备都放进固定资产了,一千几百的是直接进成本呢还是入固定资产呢
家权老师
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提问时间:05/26 09:02
#税务#
那个可以直接计入成本
阅读 29
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老师,土地面积并入房产原值计算交房产税吗?容积率低于0.5的如何计算缴纳房产税
家权老师
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提问时间:05/26 08:56
#税务#
土地面积并入房产原值计算交房产税。 宗地容积率低于0.5的,按房产建筑面积的2倍计算土地面积并据此确定计入房产原值的地价。 计入房产原值的地价=应税房产建筑面积×2×土地单价。
阅读 47
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老师,我司有辆车22.23年忘记计提折旧,然后在24年通过以前年度损益补计提折旧,现在做24年企业所得税汇算清缴可以不做补计提的这部分折旧吗?
家权老师
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提问时间:05/26 08:56
#税务#
24年的本年折旧不管那个补计提的折旧
阅读 25
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老师你好!请问下新厂2024年没有收入,然后有工资数26000元,申报2024年汇算清缴时,怎么填写招待费,不是取最小值填写吗,这个应该怎么填写为好
宋生老师
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提问时间:05/26 08:45
#税务#
你好,这个按收入的千分之五,实际发生额的60%,哪个小,按哪个。
阅读 33
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您好老师,我公司收到投资方的承兑汇票做为投资款,票已收到,请问老师需要签什么手续吗?还是直接入实收资本就可以?
家权老师
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提问时间:05/26 08:45
#税务#
打收据收到汇票投资款,做实收资本
阅读 9
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我公司进项税额转出来了,然后一直没有处理,贷方有余额,这种怎么平账啊,就是交税就可以了吗?
宋生老师
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提问时间:05/26 08:43
#税务#
你好,这个不需要另外做分录,是可以有余额的。
阅读 18
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请问老师,我们是小规模纳税人符合小微企业标准,所得税确是25%,我在电子税务局里面能申请变更吗?在哪里申请?如果不能自行申请变更,需要打电话咨询当地税局?
家权老师
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提问时间:05/26 08:43
#税务#
那个不需要申请的,申报所得税报税的时候勾选小微就行
阅读 8
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我2024年12月的水电费做到了2025年1月份有什么影响
家权老师
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提问时间:05/26 08:42
#税务#
那么就没法税前扣除了
阅读 21
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老师早上好,中药材种植的增值税和所得税有什么政策?
宋生老师
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提问时间:05/26 08:40
#税务#
你好,自产自销可以减免。但是需要税务局认定减免情况。
阅读 30
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做船舶租赁,买的船上使用的器具,比如梯子啊,照明灯具,空调这些,应该计入什么科目呢?
家权老师
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提问时间:05/26 08:36
#税务#
那些计入主营业务成本,金额大的计入固定资产,折旧计入主营业务成本
阅读 17
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你好,注册资本50万,但是银行借款有150万,这个150万所产生的借款利息都可以税前列支吗,我记得好像有个资债比1:2的好像是
宋生老师
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提问时间:05/26 08:09
#税务#
根据《财政部 国家税务总局关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》(财税〔2008〕121号),非金融企业接受关联方债权性投资与其权益性投资比例不得超过2:1。如果银行借款属于关联方借款,且超过该比例,超出部分的利息不得税前扣除。借款利率需不超过金融企业同期同类贷款利率,否则超出部分的利息也不得税前扣除
阅读 51
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