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老师,这种0金额的发货单要怎么开票?
郭老师
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提问时间:05/31 11:48
#税务#
赠送给他的是吗?你还销售给他其他的产品了吗?
阅读 10646
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购买方开具增值税专用发票,红字发票,已经抵扣的进项税额转出开具增值税专用发票,红字发票的以前纸质发票开出来有抵扣联和记账联,这两个抵扣联是放到当月的蓝字发票,专用发票抵扣联一起放吗?入账的话只入记账联儿吗
朴老师
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提问时间:05/30 09:15
#税务#
同学你好 对的 直接负数红冲就可以
阅读 10646
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有个员工,有特殊情况,暂时不能发放工资,过一段时间发计入枓目其他应付款,还是其他应收款
小愛老师
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提问时间:05/29 11:07
#税务#
您好,是欠职工工资,计入其他应付款
阅读 10646
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合伙经营的期限为多少年,老师我填多少?
小菲老师
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提问时间:05/27 15:24
#税务#
同学,你好 你们可以自己约定
阅读 10646
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老师您好,年度财务报表报送,我填的利润表对吗?是按去年12月的科目余额表本年累计发生额填吗
培培老师
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提问时间:05/24 10:21
#税务#
您好,是按去年12月的科目余额表本年累计发生额填
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老师,个税扣缴端的扣除标准,是按6年每年还是5000每月的标准,怎么更改?
宋生老师
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提问时间:05/21 10:48
#税务#
你好!这个不能随便更改的。 看你系统一开始选用了什么方式
阅读 10646
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综合保税区试点纳税人的税收政策核心逻辑简单是啥?看着眼花缭乱
小菲老师
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提问时间:06/11 09:15
#税务#
同学,你好 试点企业享有增值税一般纳税人资格,可以开具增值税专用发票并进行抵扣 (便于与区外企业开展交易,对含有增值税的服务和以非报关方式入区的基建物资等,还可以消除征退税差);试点企业享受离境退税 (因为更接近成品,一般比非试点企业料件入区退税的退税额更大);允许非保税货物入区,境内区外货物出入区手续更简化。
阅读 10645
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某自营出口的生产企业为一般纳税人,出口货物的征税税率是13%,退税税率为11%。某月发生如下经营业务,以存款购入原材料一批,取得的增值税专用发票注明的价款500万元,进项税额65万元已经办理登记。上期留抵的税款是3万元,本月内销货物不含税销售额是110万元,收款124.3万元存入银行。本月出口货物的销售额折合人民币200万元,款已收。已经办理好出口退税手续并收到全部退税款。请作必要的计算,并编写全部业务的会计分录(采购、国内销售、出口、收取退税款、进项税转出等)。 解答(计算、分录单位均为万元
暖暖老师
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提问时间:06/10 23:06
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 10645
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纳税义务是否发生以什么为准?
小锁老师
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提问时间:06/04 16:59
#税务#
您好,这个的话一共是好几条规定,都给你吧。 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 (纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的行为,按照国家税务总局的规定使用“未发生销售行为的不征税项目”编码开具不征税发票的情形除外) 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。
阅读 10645
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老师,公司经营范围增项了,在税务这边需要进行什么变更么
刘艳红老师
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提问时间:06/04 10:23
#税务#
您好, 带上营业执照去税务局备案就可以了
阅读 10645
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如果开的是普票,怎么做会计分录?
宋生老师
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提问时间:06/03 09:43
#税务#
你好!你开出去的发票吗
阅读 10645
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老师,我公司想以机器设备入股A公司,不开具发票,需要对机器设备做评估,请问我公司需要缴纳什么税
吴卫东老师
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提问时间:05/30 21:53
#税务#
需要缴纳增值税 企业所得税。因为资产对外投资视同销售
阅读 10645
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请问游乐场里面的项目按照什么收费?税率哪些。
郭老师
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提问时间:05/28 12:43
#税务#
你好,娱乐服务的增值税一般纳税人6%,小规模的1%。
阅读 10645
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我公司一般纳税人,1月我有一笔成本费用,有进项税,已经做抵扣了,5月我冲销这笔冲成本费用怎么处理?
郭老师
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提问时间:05/28 10:11
#税务#
你好,是开了红字发票吗?如果是的话,借应付账款,贷管理费用,应交税费,应交增值税进项转出。
阅读 10645
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个人所得税薪金在哪里报
郭老师
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提问时间:05/21 17:12
#税务#
自然人电子税务局扣缴端 这个需要下载
阅读 10645
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缴费基数是啥意思啊 是按照工资么?
文文老师
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提问时间:07/24 17:02
#税务#
缴费基数实际上指的就是职工社保的参保人和所处的用人单位缴纳社保 的基数
阅读 10645
收藏 45
老实请问销售人员发票开了1000,实际只支付了800,我做账只按800做可以吗?
朴老师
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提问时间:06/11 10:15
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 10644
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一般纳税人开普票各种税率是多少
家权老师
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提问时间:06/11 10:30
#税务#
你好,业务一样跟专票一样的税率
阅读 10644
收藏 45
郭老师回答我的问题5月份开的票,6月份冲红,6月份照常申报已开的发票
郭老师
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提问时间:06/05 17:11
#税务#
对的是的,是这么做的,这个负数你得在下一个月申报的时候才能冲
阅读 10644
收藏 45
3月的印花税纳税申报表明细在哪儿查询
郭老师
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提问时间:06/05 15:49
#税务#
税务局,我要办税里面有一个 税费申报及缴纳,在这里面有财产和行为综合申报,在这里面找。
阅读 10644
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营业额是含税的还是不含税的
文文老师
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提问时间:06/04 14:41
#税务#
营业额一般是按不含税的
阅读 10644
收藏 45
18年下半年企业漏交土地使用税,现在查出来,能否以超过五年,非主观故意不交为由,不再追缴此笔税款及滞纳金
郭老师
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提问时间:06/04 09:06
#税务#
不可以的,这个没有依据。
阅读 10644
收藏 0
请问老师,公司代扣代缴劳务个人所得税,按次和连续,怎么申报个税?具体是怎么规定的?
宋生老师
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提问时间:06/03 15:03
#税务#
你好!这个你作为公司,按月给她申报劳务所得就行
阅读 10644
收藏 40
老师,广东电子税务局,在哪里查销项?
郭老师
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提问时间:06/03 10:36
#税务#
电子税务局,我要办税,税收数字账户里面有一个发票查询。
阅读 10644
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老师,一般纳税人,月度开票额开超10是不是附加税只减半教育税附加和地方教育附加?城市维护税不减半?
小菲老师
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提问时间:06/03 11:58
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 10644
收藏 39
去年收到工会退款300元,计入了管理费用,现在申报企业所得税年报 这个要不要单独填在里面工会经费支出这栏?
家权老师
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提问时间:05/29 10:31
#税务#
关键是为要退呢?多交了?
阅读 10644
收藏 45
这个收入指的是租金减去发生的税金还是只是租金
小锁老师
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提问时间:05/27 22:37
#税务#
您好,这个的话是属于租金的,这个的
阅读 10644
收藏 45
餐饮公司报企业所得税汇算清缴时,收入填销售收入还是劳务收入?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 19:05
#税务#
您好, 这个填销售收入就可以
阅读 10644
收藏 39
老师你好,我想问一下关于销售折让跨年的问题:2024年发票都开了全额,并且24年记账都记了主营业务收入,但是2025年发生了销售折让,跨年了,2025年开具了相应折让金额的红字发票,2024年的纳税调整为什么要纳税调增?2025年才来调减?
廖君老师
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提问时间:05/25 18:59
#税务#
您好,24年不可能调增的,24年账上会计利润是按开票金额未拆让的,本来就是多的,我认为要24年调减,25年不变
阅读 10644
收藏 45
我们公司属于商贸企业,收到供应商多赠送的货物未开在发票里,账务处理怎么做?我们再销售出去会涉及什么税务风险?怎样处理会更合规?
郭老师
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提问时间:06/11 10:23
#税务#
你好,借库存商品 贷营业外收入,你们销售出去需要交增值税、附加税、印花税、所得税,没有风险的。
阅读 10643
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